下载文档原格式
本文部分内容来自网络，本司不为其真实性负责，如有异议或侵权请及时联系，本司将予以删除！== 本文为word格式，下载后可随意编辑修改！ ==探讨我国开展国际保理业务存在的问题及解决对策一、国际保理概念及意义国际保理又称为承购应收账款。
指出口货物是基于商业信用，出口商交货后把应收账款的发票和装运单据转让给保理商，即可取得应收取的大部分贷款，将来万一进口商不付或逾期付款，则由保理商承担付款责任，在保理业务中，保理商承担第一付款责任。
国际保理业务在我国是一种新事务，我国在201X 年加入世界贸易组织之后，银行业面临着越来越激烈的竞争。
所以我国商业银行开展这项业务，首先会扩大银行业务种类，拓宽服务对象，增加银行的利润来源渠道，有利于完善自身，提高和同行之间的竞争力;其次还可提高和世界各大银行之间的业务往来，提升银行在国际上的威望和作用。
另外，在银行界加大宣传力度的前提下，我国进出口企业也要提高对这一新型结算方式的认识，主动推广运用，淋漓尽致地发挥保理业务的作用，从而积极促进我国对外贸易的发展。
根据国际保理商联合会FCI 统计，自201X 年起，我国保理业务量连续4 年位居全球首位，近年来份额一直稳定在17%左右，说明保理行业在我国已迅速崛起。
二、我国开展国际保理业务存在的问题(一)国际保理业务法律法规不健全对于国际保理业务，我国当前尚未建立健全完善的法律规范。
央行作为监管当局，只规定商业银行才能办理保理业务，除此之外对国际保理业务和设立保理机构要具备什么条件没有什么详细规定，所以金融机构在开展该项业务时，只能参考一些国际惯例，如《国际保理公约》等。
但是各国实际情况各有不同，不能完全照搬国际统一惯例，只可把国际统一惯例作为参考的依据。
我国已是FCI 中的一员，就要遵守FCI 所制定的条例，然而我国保理业务的运作还不能完全依赖这一国际规范。
当前我国国际保理业务法律法规不健全，这导致我国在办理国际保理业务时没有法律依据，一旦业务上发生纠纷，银行要根据法律来保障自身权益就变得很难。
国际保理业务在发展1国际保理业务在我国的发展现状国际保理业务在我国起步较晚，1988年中国银行在我国率先推出国际保理业务，并于1993年成为中国首家国际保理商联合会会员，随后交通银行、光大银行、中信实业银行、中国工商银行等也纷纷开展国际保理业务，并先后成为FCI会员。
从办理机构上看，目前我国已有12家银行成为FCI会员，对外办理国内与国际保理业务，其中业务量较大的主要是中国银行和交通银行。
2国际保理业务在我国发展存有的问题2.1信用交易尚未建立，制约国际保理业务扩展出口企业满足于用传统结算方式进行交易，忽视保理业务的应用,这从交易观念上防碍了国际保理业务在我国的发展。
另一个重要原因是我国的国际贸易目前主要仍以服装、手工艺品等劳动密集型产品为主。
这些产品主观检测性强，易引起合同纠纷。
而在保理业务中，买卖双方对产品有争议或买方挑剔产品质量时,保理商又不承担付款责任，这使出口商惟恐会钱财两空，而宁愿选择传统的贸易结算方式。
2.2国际保理业务自身宣传力度不够我国正式开办该项业务以来，主要限于中国银行承办保理业务。
不过银行受到传统思想的束缚，担心扩大宣传力度，会失去这一新的金融服务领域，从而对外仅限于简单业务介绍。
因此国际保理业务在我国仍然是一个陌生的事物。
2.3保理业务法规建设滞后，不能适应保理业务发展要求我国早在1992年便开展了国际保理业务，但到目前为止，尚未建立一套完整规范的国际保理业务法律体系。
虽然我国已经加入国际保理联合会,接受了《国际保理惯例规则》以及国际上颁布的《国际保理服务公约》、《仲裁规则》等国际统一的业务操作规则，但这些法律规范还不能直接用于指导监督我国保理业务的具体实施，它们仅仅基本的依据，这使得很多企业不敢尝试这一新型结算工具。
2.4我国开展国际保理的基础设施相对落后现代国际保理业务是现代通信与信息发展的产物。
不过，我国保理公司与各国保理商和民间资信公司等机构尚未建立起完善的信息交互网络。
国际保理出口商面临的法律风险及防范对策李洁沁【摘要】国际保理是以债权人转让其应收账款为前提，集融资、应收账款催收、管理及坏账担保于一体的综合性金融服务。
对于出口商而言，国际保理具有手续简便、降低风险、促进销售等优势，但也存在款项被索回与反转让的风险、保理商的信用风险、信用额度被缩减或取消的风险。
防范这些风险，应采取如下措施：严拟合同条款；多方面了解进口商的诚信指数；事先明确纠纷解决方式；全面履行合同条款；约定排除或限制保理商的缩减或撤销信用额度的权利；添加不安抗辩权条款和所有权保留条款；选择信誉优良、经验丰富的保理商；提高从业人员专业素质等。
%International Factoring is an integrated financial service premised by the creditor transIernng his accounts receivable. It contains financing, accounts receivable collection, management and bad debt se- cured. For exporters, international factoring has some advantages such as simplifying procedures, reducing risk, promoting sales, etc. However, risks also exists, including the risk of reclaiming funds or anti - transfer the funds, the credit risk of the factoring business, and the risk of reducing or canceling the credit line. To prevent these risks, the bellowed measures should be followed: develop the terms of the contract strictly; get the integrity index of the importer; clarify the dispute resolution in advance ; perform the terms of the contract fully ; make a convention of excluding thefactors'rights to reducing or canceling the credit line ; Add disturbed right of defense clause and the retention of title clause ; select a factor withexcellent reputation and enough ex- perience ; improve the employees" professional quality, etc.【期刊名称】《泰山学院学报》【年(卷),期】2012(000)005【总页数】5页(P129-133)【关键词】国际保理;出口商;风险;风险防范【作者】李洁沁【作者单位】苏州大学王健法学院,江苏苏州215100【正文语种】中文【中图分类】D99620世纪80年代以来，国际贸易得到迅猛发展，国际市场竞争日益激烈，国际贸易买方市场逐渐形成。
我国国际货代企业面临的问题及发展对策一、概述随着我国对外贸易的蓬勃发展，国际货代行业作为连接国内外市场的桥梁，发挥着日益重要的作用。
在全球化的大背景下，我国国际货代企业在发展过程中也面临着诸多挑战和问题。
本文旨在深入分析我国国际货代企业当前面临的主要问题，并提出相应的发展对策，以期为我国国际货代企业的健康发展提供借鉴和参考。
我国国际货代企业在市场竞争、资源整合、技术创新等方面存在不足。
在激烈的市场竞争中，许多货代企业规模较小，难以实现规模经济效应，导致行业利润率下降。
行业整合不足使得资源配置不均衡，阻碍了企业的发展。
随着科技的飞速发展，国际货代行业对技术创新的要求也越来越高，但目前我国货代企业在技术创新方面还存在较大差距。
政策法规不够统开放程度有待扩大也是我国国际货代企业面临的问题之一。
尽管有专门的国际货代法律法规进行规范，但在实际操作中，仍需遵守陆、海、空运输等多个领域的法律法规，导致企业在运营过程中面临较大的法律风险。
不同地区的政策差异也给企业的跨地区经营带来了一定的困扰。
国际货代企业服务网络不完善、服务质量参差不齐也是制约其发展的重要因素。
我国国际货运代理企业数量众多，但大多数企业缺乏完善的全球业务网络，导致服务质量和国际竞争力较弱。
由于缺乏统一的行业规范和标准，企业之间的服务质量差异较大，影响了行业的整体形象和发展。
我国国际货代企业在发展过程中面临着多方面的挑战和问题。
为了推动行业的健康发展，必须深入分析这些问题产生的原因，并采取有效的对策加以解决。
本文将针对这些问题提出相应的发展对策。
1. 国际货代企业的定义及重要性在全球化日益加深的今天，国际货代企业作为连接全球贸易的重要桥梁，发挥着举足轻重的作用。
国际货代企业，即国际货物运输代理企业，是指接受进出口货物收货人、发货人的委托，以委托人的名义或者以自己的名义，为委托人办理国际货物运输及相关业务并收取服务报酬的法人企业。
它们的主要业务涵盖订舱、报关、报检、仓储、保险以及相关的短途运输服务等，为国际贸易的顺利进行提供了全方位的物流解决方案。
国际贸易政策对我国企业的影响及对策近年来，随着国际贸易的不断发展和全球化的趋势不断加速，对我国企业的影响日益明显。
在这个过程中，政策的作用尤为关键。
因此，本文将就此主题展开探讨。
一、国际贸易政策的作用国际贸易政策，指的是国家在开展贸易活动时采取的政策措施，包括关税政策、非关税壁垒政策、补贴政策、配额政策以及国际贸易规则等。
这些政策措施旨在保护国内企业的利益，提高经济效益，并促进国际贸易的繁荣。
在国际贸易中，政策的作用是不可小觑的。
国家的贸易政策直接影响企业的贸易行为和竞争力。
例如，若一个国家对某种商品实施高关税政策，那么这种商品的进口将受到限制，从而导致该商品价格上涨，或者被其他国家所替代。
而对于企业而言，这就可能意味着损失或机会缺失。
二、国际贸易政策对我国企业的影响近年来，随着国际形势的变化和国际贸易保护主义的抬头，我国企业在国际贸易中遇到的困难和挑战日益增加。
首先，国际贸易中的非关税壁垒政策给我国企业带来了很大的冲击。
在互联网时代，电商等新兴行业蓬勃发展，但很多国家针对这些行业制定了各种各样的技术标准和认证要求，这些壁垒让我国企业难以进入和深入拓展市场。
其次，一些发达国家在贸易中采取的补贴政策和国际贸易规则也对我国企业造成了很大的影响。
例如，某些国家通过资金和税收的优惠政策，支持本国企业在国际市场上的竞争力。
而一些国家还会以不合理的方式运用国际贸易规则，对我国企业实施不同形式的制裁和惩罚。
三、对策与建议面对这些影响，我国企业必须着眼于市场需求和政策环境，积极寻求发展的良机。
下面，本文将就此进行探讨。
首先，加强自身的核心技术研发和创新能力，提高自主创新能力和质量水平，使自身具备更强的市场竞争力。
要持续推进转型升级，扩大出口规模和种类，减少依赖单一市场和产品。
其次，拓展国际市场，寻找新的贸易伙伴。
尤其是要开拓“一带一路”沿线国家市场，多元化市场风险。
同时，加强知识产权保护，利用贸易协定和国际机构及规则的保护机制，提高企业在国际市场的立足点，增加对外投资。
我国商业保理行业发展状况、问题及政策建议保理是基于企业交易过程中订立的货物销售或服务合同所产生的应收账款，由商业银行或商业保理公司提供的贸易融资、销售分户账管理、应收账款催收、信用风险控制与坏账担保等服务功能的综合性信用服务，它可以广泛渗透到企业业务运作、财务运作等各方面。
只要有贸易和赊销，保理就可以存在，它适用于各种类型的企业。
保理业务因其适应了提升国内、国际贸易竞争力的需要，已成为新兴的贸易融资工具，近年来取得了迅速发展，与信用证业务、信用保险一并成为贸易债权保障的三驾马车。
现代保理行业由19世纪美国近代商务代理活动发展演变形成。
我国最早的国际保理业务产生于1987年。
在华语地区国际保理曾有多个译名。
直到1991年，我国原对外经济贸易部（现商务部）组织外贸部门和银行部门的专业人士赴欧洲考察国际保理业务，最后确定中国内地使用“保理”这一名称，并一直沿用至今。
目前我国保理市场的主力依然是商业银行。
2012年，中国商业保理市场开始发力，商业保理企业数量快速增长，为中国保理行业的发展注入了新的活力。
随着发展环境的逐步改善和商业保理企业的日益壮大，以及电子商务保理和供应链融资等新型保理业态的发展，预计商业保理业务规模将呈现出持续高速增长态势，商业保理行业将迎来全新的发展阶段。
（一）商业保理行业发展环境1．监管部门及政策初步明确2006年5月，国务院下发了《关于推进天津滨海新区开发开放有关问题的意见》，鼓励天津滨海新区在金融企业、金融业务、金融市场和金融开放等方面先行先试。
据此，天津市将保理列入《天津滨海新区综合配套改革试验金融创新专项方案》的内容当中。
2009年10月，经国务院同意，国家发改委做出批复，原则同意方案内容。
商业保理企业在天津可以注册。
随着商业保理市场需求的不断增长，在全国范围内发展商业保理市场的呼声日益强烈。
2012年6月27日，商务部下发了《关于商业保理试点有关工作的通知》（商资函[2012]419号）。
浅析国际保理在我国外贸企业中的运用现状及对策摘要国际保理业务是一项具有众多优点的现代金融产品,随着中国金融市场的不断开放,保理业务也已成熟的外资银行不断进入中国,与中国的银行分享保理这个巨大的蛋糕。
保理业务在我国外贸企业中也得到了较大发展,但与发达国家相比发展相对缓慢,外贸企业思想观念还没有转变,银行业务水平不高,社会信用体系建设不完善,制约了我国外贸企业的进一步发展。
本文对外贸企业中的国际保理业务进行了研究,发现国际保理在外贸企业中发展缓慢的原因是由于外贸企业、银行、政府三个方面造成的,要想把国际保理在外贸企业中真正发展起来,为外贸企业谋福利,需要外贸企业、银行、政府联合,共同努力,建立国际保理在外贸企业发展中所需要的”软件”和”硬件”,创造国际保理顺利运行的良好环境,从而促进我国经济更好更快地发展。
【关键词】国际保理风险管理信用机制AbstractInternational factoring is a modern financial product combined with many advantages. As the financial market gradually opened to the outer the foreign-funded banks with mature factoring businesses have also come to China to share the big cake--factoring with Chinese banks.Even though our foreign trade companies have made big progress inthe business of factoring, they still have a low progressing speed compared to the developed countries. The foreign companies have a out-of-date idea, the banks haven't got so good business level and our social credit mechanism construction is not perfect. All of them constrain the further development of our foreign corporations.This paper did some research on the international factoring businesses in the Chinese foreign trade companies and found that it’s the Chinese foreign trade companies, banks and government that make the international factoring business develop slowly. We need our foreign trade companies、banks and government unite together and then the international factoring can be really developed in the foreign trade companies. They have to unite together to crea te the “software” and hardware” which are needed in the development of foreign trade company’s international factoring business and build a good environment which can make the international factoring run smoothly and promote our economy developed well and quickly【Key Words】Factoring; Risk Management; Credit Mechanism目录1 国际保理基本介绍 21.1国际保理基本内容 21.2国际保理的操作 32 国际保理在我国外贸企业中的运用现状 43 国际保理在外贸企业中发展缓慢的原因分析 53.1国际保理在外贸企业中发展缓慢的内部原因分析 53.2国际保理在外贸企业中发展缓慢的外部原因分析 64我国外贸企业加快开展国际保理业务的策略探讨74.1对保理的需求方(即出口企业)的建议84.2对保理商(商业银行)的建议84.3对政府机构的建议 11结束语12参考文献14致谢15浅析国际保理在我国外贸企业中的运用现状及对策国际保理是国际贸易结算方式中重要的一环。
随着买方市场的逐渐形成,非信用证结算方式所占据的比重越来越大。
卖方在同等情况下要提高市场竞争力,只有提供有竞争力的贸易结算方式,因而O/A和D/A成为国际贸易结算方式的第一选择。
然而O/A、D/A却给出口商带来了资金占压和进口商信用风险等难题,为了迎合这一需要,国际保理业务应运而生,且近年来在国际市场上得到了迅猛的发展。
国际保理在国际范围内已经比较成熟,然而在中国,国际保理的现状不容乐观。
自1992年我国开办国际保理业务以来,至今己有十几年时间,但业务量一直处于较低水平,许多国际贸易从业人员对国际保理还只是一知半解甚至毫无概念。
加入WTO后,国际贸易竞争的日益激烈,保理业务业已成熟的外资银行不断进军中国,与中国的银行分享巨大的蛋糕。
依照目前中国的银行保理业务水平,外资银行犹如一头狼,吞噬着中国的保理市场,这种情况的延续必将制约我国经济的发展。
国际保理业务在我国外贸企业中的应用存在着哪些问题?是什么因素阻碍了我国国际保理业务的发展?研究这些深层次原因,并采取对策措施解决问题已刻不容缓。
这使得本文的研究具有十分重要的现实意义。
文章首先简要阐述了国际保理的基本内容、运行模式以及应用特点等,指出国际保理是一项具有众多优点的现代金融产品,是国际贸易快速发展的必然产物动力。
然后对我国国际保理业务在外贸企业发展缓慢的现状进行分析,找出其原因。
最后,针对我国国际保理业务在外贸企业的发展中存在的问题,文中提出了相关策略措施,包括银行业务水平的提高、外贸企业思想观念的转变、社会信用体系的建设以及相关法律法规的完善等。
1 国际保理基本介绍1.1国际保理基本内容国际保理又称国际保付代理,是指出口商以赊销、托收为贸易条件销售货物时,保理商(通常是银行附属机构)买进出口商的应收账款,并向其提供资金融通、进口商资信评估、销售账户管理、信用风险担保、账款催收等一系列综合的金融服务方式。
根据保理业务涉及保理商的情况,保理业务通常可分为双保理模式和单保理模式,其中双保理模式是目前国际上最为流行的形式,也是本文研究的对象。
根据保理业务的性质、服务内容、付款条件、融资状况等方面存在的差异,可以分为国际保理与国内保理、有追索权保理与无追索权保理、融资保理与非融资保理、直接保理与间接保理、公开保理与隐蔽保理、单一保理与背对背保理等。
1.2国际保理的操作1.2.1国际保理的运行模式在双保理模式中,涉及的当事人总共有四方:出口商,即对所提供的货物或劳务出具发票,并将应收账款转让给保理商的一方;出口保理商,为出口商所在国的金融机构,是在有关国际保理协议下对出口商的应收账款叙做国际保理业务的一方,负责向出口商提供包括融资在内的全部国际保理服务;进口保理商,为进口商所在国的金融机构,是同意代收出口商以发票表示的、并转让给出口保理。
1.2.2国际保理的具体流程操作国际保理业务的种类多样,其操作方式也有所不同,但是归结起来,一笔普通的国际保理业务有以下这些步骤:第一,确定信用额度。
出口商有意以国际保理方式进行贸易结算,向出口保理商提出申请,提交“出口保理额度申请表”,出口保理商将该表格通过电子方式传递给进口保理商(假设进口保理商和出口保理商之间已经存在《保理商代理合约》)。
进口保理商对表上所述的进口商进行资信调查和评估,并确定可以给予出口商的信用额度,并以通知书形式将资信调查结果和批准信用额度传递给出口保理商。
第二,签订保理合同。
出口保理商告之出口商已核准的信用额度,双方认可后签订国际保理合同,详细规定保理业务操作细节。
第三,供货商履行合同。
供货商与进口商签订货物销售合同,并按合同发运货物和直寄全套单据。
第四,出口商将经签署的《应收账款转移通知书》以及提单副本、发票副本提交给出口保理商以转让应收账款,出口保理商审核出口商提交的单据无误后,根据债务人的资信情况向出口人提供已核准应收账款金额的50%-80%的资金融通。
出口保理商再将单据连同经签署的《应收账款转移通知书》提交给进口保理商,至此该笔款项的权利转让给进口保理商。
第五,进口保理商向债务人催收应收账款,进口商在该笔款项到期之日时向进口保理商付款,并由进口保理商将款项转付给出口保理商,出口保理商在扣除预付款、佣金及其他费用后,将余款付给出口商。
具体流程如下图:图1-1 国际保理流程2 国际保理在我国外贸企业中的运用现状虽然中国外贸企业中的国际保理业务在十几年内有了很大的发展,但是与其他发达国家相比,我国外贸企业无论在业务量还是服务完善度上都有很大的差距。
到2002年中国国际保理业务营业额才为12亿欧元,这和我国作为第5大贸易国(2002年)的地位是很不相称的。
现在的业务量与国内潜在的需求相比,可以说是沧海一粟。
2005年,中国大陆加入FCI的保理商有14个,国际保理业务总量为58.3亿欧元,同比中国香港加入FCI的保理商有10个,国际保理业务总量为77亿欧元,而美国加入FCI的保理商有308个,国际保理业务总量为941.6亿欧元,差距相差甚远,与其他发达国家相比,差距同样存在。
总的来说,我国外贸企业保理业务的现状是:在时间上起步晚,能够开展保理业务的外贸企业较少,保理业务范围窄,操作缺乏经验,没有完善的立法规范,保理法律意识薄弱。
[ 资料来源:////0>.3 国际保理在外贸企业中发展缓慢的原因分析3.1国际保理在外贸企业中发展缓慢的内部原因分析3.1.1外贸企业实践经验不足在我国保理对于大多数企业还是“养在深闺人未出”,保理从业机构和人员对保理业务多是停留在理论上的认识,实际操作太少,有“摸着石头过河”之困惑,而竞争对手外资银行却有着丰富的经验。
