工程项目部财务管理制度

工程项目管理制度

前 言

为进一步提高项目管理水平，规范项目管理行为，落实项目经理责任制、项目成本核算制、工程质量终身制等制度；根据《建筑法》、《合同法》、《建设工程项目管理规范》等法律、法规、标准，在总结公司多年项目管理经验的基础上，制定了《工程项目管理制度》。

工程项目管理制度的制定和实施是为了理顺管理程序，界定公司各职能部门和项目部的管理职责，明确各项工作的具体实施要求；最终目的旨在提高项目运行质量，使项目管理和运行纳入规范、可控、有序的良性轨道，逐步实现科学化、制度化、规范化管理，进而推进公司持续、健康、协调发展。

本制度包含工程项目管理基本规定、项目组织管理、项目过程控制管理、项目预算成本合同管理、项目培训文档管理、项目考核奖惩管理、项目收尾管理、项目管理职责、工作标准等八方面管理制度，它涵盖了项目管理的方方面面。它是公司项目管理长期实践的总结，是公司对项目实施管理的法规和准则。

本制度的实施，目的是通过实践的检验，进一步总结和发现本制度存在的问题，再进行修改和完善，为此要求：

1.认真学习、深刻理解。行的前提在于知，只有对制度学深、学透，真正理解其内涵，才能贯彻执行好。所以公司各部门和项目部一定要认真学习。不仅领导班子成员要学，而且一般管理人员也要学；不是某一个单位、某个人或一部分人的事，而要全员去学。要在学其实质上多下功夫，不能浅尝辄止，更不能一知半解，要学会用制度管理和规范一切项目活动。

2.全面贯彻落实、严格执行。建立制度固然重要，但执行制度更为重要。再好的制度执行不认真，也不可能发挥应有的作用。制度的建立带有一定的强制性，更有其权威性。所以，在贯彻执行制度时，各级领导、管理人员一定要维护制度的刚性、原则性和严肃性，任何部门和个人，都不能搞上有政策下有对策。各部门领导要成为执行制度的带头人，广大员工要在工作中不折不扣的执行。

3.认真总结、及时反馈。项目管理是一个动态过程，项目管理制度也存在接受实践检验，在实践中提高、在实践中完善的过程。因此要求各级领导、各级管理人员在执行中，要不断总结经验，在执行中对本制度提出修改的意见和建议，并及时反馈到公司的主责部门，以便进一步修改和日臻完善。 目 录

施工企业项目部财务管理制度

工程施工项目部财务管理制度

第一条 为了加强、规范工程项目部日常财务管理工作，加强会计核算，强化项目成本管理，发挥财务在工程项目部施工管理和提高经济效益中的作用，根据《会计法》、《企业会计制度》、集团公司《财务管理制度》的规定，结合当前项目施工中的具体情况，特制定本制度。

第二条 会计核算形式

根据公司的核算体制、投资方式等因素，工程项目部应按照集团公司要求和财务管理制度规定操作，实行独立核算形式。

第三条 会计和出纳的职责

会计和出纳，一般要求持有《会计从业资格证》。在履行工作职责的过程中，应当不断学习会计专业知识，提高会计专业技术能力、会计核算和财务管理水平。

1、会计的职责:

(1)负责拟定本工程项目部财务管理实施细则。

2)按照国家会计制度工作法规、集团财务管理制度的规定，依法组织会计日常核算， (

认真记账、复核、登记会计账簿，编制会计报表，做到手续完备，账目清楚。按集团财务部的要求，于每月5日前按时上报会计报表。每月应与出纳核对现金及银行存款余额，并盘点现金库存。做到账账、账款相符。对与银行方面余额不符的，要经过勾对后进行余额调节，确保不出差错。

(3)上报母公司的报表。工程项目部组建后，会计应到母公司拷贝样

表。样表主要有《资产负债表》、《利润表》、《费用明细表》、《实收资本(公积)明细表》、《税金明细表》、《往来明细表》。 (4)收集、整理和分析有关会计数据与资料，提出管理意见，实行事前控制与事中监督。

(5)准确核算项目部应交分摊的各项税费、应拨工程款、以及施工工程成本。

(6)遵守职业道德规范，不得泄露项目部商业机密。

(7)完成项目部领导交给的其他任务。

2、出纳的职责

(1)认真执行现金管理制度，根据审核签字的收付款凭证办理款项收付。银行单据、收付款凭证及原始凭证附件，登记日记账后及时报送会计入账。

(2)建立健全现金、银行存款账薄。每月配合会计进行一次对账、保证月末余额与会计账面余额相符。配合会计盘点现金库，确保现金无差错。

工程项目财务管理制度5篇

工程项目财务管理制度1

为加强财务管理，规范项目部财务日常管理工作，强化项目成本管理，减少铺张浪费和一切不必要的开支，以最终达到降低成本，提高经济效益、壮大公司经济实力为宗旨，结合公司实际情况，制定本制度。

一、采购原材料、购买机具、零星材料的规定及工作流程

1、材料部根据预算部预算该工程项目的工程用料，做好材料的供应计划，根据工程进度编制材料用量计划表，进行采购供应，保证工程项目施工正常运行。

2、大宗材料采购：采购员至少提供三家供应商或厂家，同一材料、同一型号规格、各自价格、联系电话、联系人，根据市场调查的情况填写一份项A《项目现场材料采购市场询价表》（见附表）报总经理审批，确认选择厂家或供应商、产品型号规格、数量、单价后，由材料申请人填写项A《材料设备采购表》（见附表）报申请人→预结算员→项目经理→经营预算部经理→副总经理→总经理审批核准后，由经营部负责与厂家或供应商签订购销合同，根据购销合同的付款方式、付款比例，由采购员填写（项）A《工程材料款借支申请表》（见附表）申请付款，其审批程序按第二条公司财务报销管理制度的（二）工程材料货款支付审批流程进行，采购员必须要求供货方提供合法有效的材料发票、产品质量检验报告、合格证、消防产品供货证明、产品说明书及保修卡等资料。

3、零星材料的购买：如工程项目急需使用零星材料，无法批量采购，且一次采购元以下的，必须由公司指定2人同时进行就近采购。

4、采购人员办理报销时：必须凭材料管理员开具材料入库单、购货发票、购货单位的送货清单，按公司财务报销管理制度办理报销手续。

二、施工现场材料管理规定及工作流程

1、为工地施工而采购一切原材料、机具、设备、零星材料都必须办理入库、出库手续，未经同意，任何人不得将未经入库或出库的材料，直拨工地施工。

２、材料入库前检查及材料入库流程

（1）材料管理员必须要亲自同交货人办理交接手续，根据购货合同及送货清单核对材料名称、规格型号、数量、金额是否一致，并进行清点其数量。

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工程建设管理制度

一、 质量管理制度

1、严格按照检查验收流程定期对工程实体质量、资料进行全面检查验收，按照“奖优罚劣”的原则进行处理。对工程质量考核表现突出的班组，要给予通报表扬和物质奖励。

2、对质量检查中不合格、且拒不整改的，监理、工程部有权在当月的验工计价中不予计价或折价处理。对管理过程中产生的罚款，监理、工程部有权在当月的验工计价中直接扣除。

3、对分项、分部工程，施工单位必须执行“三检”制度，在自检合格且相关资料准备齐全后报监理、工程部进行验收（必须提前半天以书面形式通知验收），监理、工程部在正常工作时间段内接到通知6小时内安排验收。

4、对监理、工程部检查出的质量问题，施工单位必须根据整改单要求按时书面回复并报监理、工程部复查。不按要求整改、回复不得进行下步工序施工。

5、对监理、工程部的日常检查出的质量问题，施工单位必须服从管理，并严格按照质量管理考核细则执行，所产生的损失和费用由施工单位承担。

6、所有工程质量必须达到“零缺陷”，不合格的必须返工。

2 二、原材料管理制度

1、凡进场的原材料施工单位必须严格按照材料质量管理流程图自检、报验。

2、原材料进场后应分类堆放整齐并挂设相应的标识牌。

3、进场原材料必须三证齐全，外观质量、规格、型号必须符合设计要求，且必须在监理单位的全程监督下见证取样、全程跟踪送检。

4、原材料检验报告未出前或检验不合格不得投入使用。

5、不执行材料质量管理流程，按照材料管理考核办法予以处罚。

三、工程技术管理制度

1、施工单位必须严格按照工程技术管理流程开展技术工作。

2、施工单位必须在开工前7天上报施工组织设计和切实可行的专项施工方案，监理、工程部3日内回复，未经审批同意的不准开工。

3、各施工单位应严格按照图纸，经设计院确认的变更单进行放线，对基础、地下室、各楼层放线自检后提前半天报监理、工程部、甲方验线。签署验线记录。未经监理、工程部验线不得进行下步施工。