项目部财务管理制度

一、总则

为加强甲方项目部财务管理工作，规范财务行为，确保财务信息的真实、准确、完整，防范财务风险，提高财务管理水平，特制定本制度。

二、财务管理制度

1. 财务机构设置与人员配备

（1）甲方项目部设立财务部，负责项目部财务管理工作。

（2）财务部应配备会计、出纳等岗位，各岗位人员应具备相应的专业知识和职业素质。

2. 财务核算制度

（1）财务核算应遵循国家有关财务会计制度的规定，按照权责发生制原则进行。

（2）财务核算应做到真实、准确、完整、及时，确保财务报表的真实性。

3. 收入管理

（1）收入管理应遵循国家有关税收政策，依法纳税。

（2）项目部收入应及时入账，不得隐瞒、截留、挪用。

4. 支出管理

（1）支出管理应遵循国家有关财务会计制度的规定，合理控制支出。

（2）支出必须经过审批，严禁擅自开支。

5. 资金管理

（1）资金管理应遵循国家有关现金管理的规定，确保资金安全。

（2）项目部资金收支应及时进行核算，做到日清月结。

6. 会计凭证管理

（1）会计凭证应按照国家有关财务会计制度的规定进行编制。

（2）会计凭证应真实、完整、合法，不得伪造、变造。

7. 财务报表管理 （1）财务报表应按照国家有关财务会计制度的规定编制。

（2）财务报表应真实、准确、完整，及时报送。

8. 财务监督

（1）项目部应建立健全财务监督制度，加强对财务工作的监督检查。

（2）项目部应定期对财务工作进行检查，发现问题及时整改。

三、财务责任

1. 财务人员应严格遵守国家有关财务会计制度的规定，履行岗位职责。

2. 财务人员应加强财务管理，提高财务管理水平。

3. 财务人员应保守商业秘密，不得泄露财务信息。

四、附则

1. 本制度由甲方项目部财务部负责解释。

2. 本制度自发布之日起施行。

一、总则

为加强中铁项目部财务管理，规范财务行为，提高资金使用效益，保障项目顺利实施，根据国家有关法律法规和公司财务管理制度，特制定本制度。

二、财务管理原则

1. 遵守国家法律法规和财务制度，确保财务合规合法。

2. 坚持实事求是，保证财务数据的真实、准确、完整。

3. 强化成本意识，严格控制支出，提高资金使用效益。

4. 加强内部监督，防范财务风险。

三、财务管理组织架构

1. 中铁项目部设立财务部，负责项目的财务管理工作。

2. 财务部负责人由项目经理提名，公司审批。

3. 财务部下设会计、出纳等岗位，明确岗位职责。

四、财务管理内容

1. 资金管理

（1）制定项目资金使用计划，合理分配资金。

（2）严格执行资金支付审批制度，确保资金安全。

（3）加强银行账户管理，定期核对银行账户余额。

2. 成本管理

（1）制定项目成本预算，严格控制成本支出。

（2）加强成本核算，分析成本构成，找出成本控制点。

（3）对成本超支项目，及时查明原因，采取措施予以纠正。

3. 会计核算

（1）严格按照国家会计制度进行会计核算。

（2）及时、准确、完整地记录项目经济业务。 （3）定期编制财务报表，及时反映项目财务状况。

4. 预算管理

（1）编制项目预算，明确预算指标。

（2）加强预算执行监督，确保预算指标完成。

（3）定期对预算执行情况进行分析，找出预算执行偏差原因。

五、财务管理职责

1. 财务部负责制定本制度，并组织实施。

2. 项目经理对项目财务管理工作负总责。

3. 各部门负责人对本部门财务管理工作负直接责任。

4. 财务人员负责具体实施财务管理工作。

六、奖惩措施

1. 对在财务管理工作中表现突出的单位和个人给予表彰和奖励。

2. 对违反财务管理规定的行为，依据公司相关规定予以处理。

七、附则

1. 本制度由中铁项目部财务部负责解释。

2. 本制度自发布之日起实施。

中铁项目部财务管理制度旨在加强中铁项目部财务管理，规范财务行为，提高资金使用效益，保障项目顺利实施。各部门应认真贯彻执行，共同维护中铁项目部财务管理工作。

1 永兴河现代电力段护岸抢险工程

项

目

部

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项

规

章

制

度

江苏禹利水利工程有限公司

项目部会议制度

为了建立良好的工作秩序，提高工作效率，促进生产发展，制定本会议制度：

一、 经理部会议：

1、 会议由项目部经理主持，集体讨论经理部的决定；

2、 召开时间及参加人员：会议的召开由项目经理决定；由经理部领导班子成员或经理根据会议的内容增加有关部门负责人参加。

3、会议内容：

（1）决定生产经营活动中的重大问题；

（2）讨论决定、颁布重要规章制度、规定、办法等；

（3）讨论和听取有关部门对经理部在生产经营等方面的意见和建议并形成决议；

（4）研究处理生产经营活动，行政及业务的重大问题；

（5）项目经理认为有必要研究讨论的其他问题。

二、办公会议

1、办公会议是经理为实现项目工程目标，履行职责行使权利的主要方式；

2、办公会议由项目经理或总工主持；

3、一般情况下，每周召开一次会议，如有必要时可随时召开；

4、参加会议的人员是项目部各部门的负责人，项目部所属工程队的主要负责人，项目部的主要领导。

5、会议内容：

（1）传达上级有关文件或会议精神；

（2）汇报、检查各单位、各部门的生产、工作情况；

（3）研究生产、工作中存在的问题；

（4）布置、安排下周的生产工作；

（5）项目经理认为需要通过会议解决的其他问题。

三、专题、技术会议

项目部的专题、技术会议是专业性的会议，其召开时间、研究内容、参加会议人员由有关部门提出方案后，由项目经理、副经理或总工决定。

材料采购制度

1、 项目所需各类材料一律有材料部门进行采购，未经材料部门授权，任何单位和个人不得自行采购材料。材料供应商必须以招标形式确定。

2、 由工程部计算工程所需的各种材料数量，提出采购计划,交材料招标领导小组审批后交材料部，材料部根据采购计划对所需的材料拟定招标计划书。

3、 招标书的准备工作及招标方式由项目经理组织材料部门及有关部门编制，材料部门负责实施。

1

财务管理制度

（公司项目部人员及班组财务管理）

XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX

财务部

二〇一六年五月

目录 2 一、总则……………………………………………………………………………（04）

（一）适用范围 …………………………………………………………………… (04)

（二）职责 …………………………………………………………………………（04）

二、借支管理规定及借支流程……………………………………………（04）

（一）借款管理规定 ………………………………………………………………（04）

（二）借款销账流程 ………………………………………………………………（06）

三、日常费用报销制度及流程……………………………………………（07）

（一）电话费报销制度 ……………………………………………………………（07）

（二）交通费报销制度 ……………………………………………………………（08）

（三）快件费报销制度…………………………………………………………… （08）

（四）差旅费报销制度…………………………………………………………… （08）

（五）应酬费报销制度…………………………………………………………… （09）

（六）费用报销的规定 ……………………………………………………………（09）

（七）费用报销的流程 ……………………………………………………………（10）

（八）特殊岗位人员的报销 ………………………………………………………（10）

（九）费用报销的时间 ……………………………………………………………（12）

四、班组费用 …………………………………………………………………（12）

（一）借支申请及支付流程 ………………………………………………………（12）

（二）进度款申请及支付流程 ………………………………………………… （12）

（三）结算款申请及支付流程 …………………………………………………（13） 3 五、合同的规定 ………………………………………………………………（14）