用友软件-存货核算模块详细介绍

U8财务系统使用手册（存货核算）目录用友软件使用手册（存货核算） 0一、进入系统； (1)二、存货核算的操作 (1)1．进入存货核算系统界面 (3)2．业务核算的操作 (4)2.1正常单据记帐 (4)2.2暂估成本录入 (5)2.3期末处理和月末结帐 (6)一、进入系统；二、如图1所示，单击Windows窗口左下角“开始”，在弹出的菜单中点击“所有程序”选择“用友ERP-U8”，单击“企业应用平台”图12．如图2，进入用友软件登陆界面，在第一次登陆时则需要选择服务端的服务器名称。

输入操作员帐号以及密码。

如要修改密码，则选择“改密码”选择钮。

选择工作帐套，单击“确定”进入系统。

经过系统初始化后会看到如图3所示的工作界面。

图2图3二、存货核算的操作1.进入存货核算系统界面1.1点击“供应链”－“存货核算”，出现如图4所示界面。

图42、业务核算的操作2.1正常单据记帐2.1.1点击“业务核算”－“正常单据记帐”，出现如图5 所示的工作界面。

2.1.2选择要记帐的仓库、单据类型、起始日期，单击“确定”，出现如图6所示的工作界面。

2.1.3单击图6表体上方“全选”，同时再单击“记帐”，系统自动将未记帐的单据进行记帐。

图5图62.2暂估成本处理（处理采购暂估）2.2.1月末进行暂估成本处理，单击“暂估成本处理”，出现如图7所示的工作界面。

图72.2.2选择要暂估处理的仓库，选定表体上“未全部结算完的单据是否显示”，单击“确定”，出现如图8所示的工作界面。

单击“结算处理”，完成暂估成本处理。

图82.3期末处理和月末结帐2.3.1月末单击“业务核算”－“期末处理”，如图9所示。

选择需处理的仓库，单击“确定”，完成期末处理。

2.3.2月末单击“业务核算”－“月末结帐”，将当月存货所有单据结帐完毕。

“存货核算”操作手册《存货管理》提供完整的成本核算流程，支持多种类型的进、出物料管理业务。

库存业务的操作流程如下：1、录入加工车间材料入库金额2、暂估成本录入。

3、产成品成本分配。

4、结算成本处理。

5、特殊单据记帐6、正常单据记帐。

7、期末处理8、生成凭证。

9、月末结帐1、录入加工车间材料入库金额月底根据加工车间领用材料及其它费用计算出加工车间加工材料的实际成本，通过入库调整单录入材料总金额作为材料入库成本以此计算产品生产成本路径：供应链/存货核算/日常业务/入库调整单注意：需要按照仓库录入，2、暂估成本录入：对于本月采购发票未开来的入库材料，即没有进行采购结算的材料，在月底财务需要对这类材料进行“成本暂估”。

录入暂估单价。

路径：供应链/存货核算/业务核算/暂估成本录入。

选中相应的仓库后，过滤出下图：录入完成后，点击“保存”即可。

3、产成品成本分配：每月的月底，财务科将成本单价（或金额）计算出后，需要给本月入库的“产成品”或“半成品”配上金额。

路径：供应链/存货核算/业务核算/产成品成本分配。

选中相应的仓库后，过滤出下图：财务部将计算出来的成本录入上表中的“金额”栏后，点上面的“分配”即可。

4、结算成本处理：对于上月入库本月发票到了，并且进行了结算的业务，在月底需要进行“结算成本处理”。

路径：供应链/存货核算/业务核算/结算成本处理。

进行“查询”操作，过滤出单据后，选中单据行，点上面的“暂估”即可。

5、特殊单据记帐：月底对调拨单进行成本计算，记入存货明细帐6、正常单据记帐：在月底为了计算本月的入库成本及出库成本，需要进行“记帐”操作。

路径：供应链/存货核算/业务核算/正常单据记帐。

如果在记帐后需要对某些业务单据进行修改，需要进行“恢复记帐”操作。

如下图：路径：供应链/存货核算/业务核算/恢复记帐。

7、期末处理：本月所有的单据记帐后，月底需要进行“期末处理”操作。

路径：供应链/存货核算/业务核算/期末处理。

NC57存货核算参数及使用概述一、存货核算应用流程 (1)1、总体应用流程 (1)2、期初数据 (1)3、日常业务流程及与其他系统关系 (2)二、NC存货核算的解决方案 (2)1、NC存货核算解决方案 (2)2、存货核算与外系统关系 (3)三、存货核算参数说明 (4)1、IA0001出库单是否允许自定义单价 (4)2、IA0033库存同一成本域出入库仓库单据是否传入存货核算 53、IA0003明细账是否允许出现负单价 (5)4、IA0305零成本出库选择 (5)5、IA0306退库（红字出库）成本 (6)6、IA0307报废出库成本选择 (7)7、IA0015差异明细账是否根据差异结转单形成 (8)8、IA0016异常结存选择 (8)9、IA0022异常结存处理方式 (9)10、IA0032异常结存时出库调整单复制来源单据选择 (9)11、IA0018个别计价指定方法 (10)12、IA0023单据保存时自动成本计算选择 (11)13、IA0028是否合并生成实时凭证 (11)14、IA0034外模块取存货成本 (12)15、IA0035其他入库单（非转库）单价的取价规则 (12)16、IA0037是否根据入库调整单调整出库成本 (13)一、存货核算应用流程1、总体应用流程2、期初数据存货核算期初数据录入是以单据的形式进行录入的，包括期初入库单和期初差异两部分。

确定期初录入没有问题以后，可以通过期初记账确认期初。

期初记账后，可以开始使用存货核算模块进行各种操作。

如果没有启用库存系统，则所有单据都要在存货核算模块手工录入；如果启用了库存系统，除了个别特殊单据外，其他单据都不允许手工在存货核算模块增加。

存货核算的期初数据可以从库存系统中导入。

3、日常业务流程及与其他系统关系对于已有成本的采购入库单据，可以不经过成本计算直接生成实时凭证。

二、NC存货核算的解决方案1、NC存货核算解决方案NC系统为集团管控，分级分层控制。

存货核算模块一、基础设置1．会计科目：点击基础档案->基础档案->财务->会计科目因采购当月有供应商到票与未到票问题，故应付账款科目需建二级明细科目：分别为正式到票的货款科目、暂估款。

2．存货科目：点击业务工作->供应链->存货核算->初始设置->科目设置->存货科目设置：可以分仓库设置也可分存货分类设置或者二者合并设置科目；说明：（按图所示）1、表示所有单据有发生存货分类为“印铁原材料”的，对应科目为“1403-原材料”，如果是分期收款发出商品时，对应科目为“1406-发生商品”。

2、表示所有单据有发生存货分类为“12-自制产成品”的，对应科目为“1405-库存商品”，如果是分期收款发出商品时，对应科目为“1406-发生商品”。

3、表示所有单据有发生存货的仓库为“35-电子半成品库”的，对应科目为“1405-库存商品”，如果是分期收款发出商品时，对应科目为“1406-发生商品”。

4、表示所有单据有发生存货的仓库为“36-电子成品库”的，对应科目为“1405-库存商品”，如果是分期收款发出商品时，对应科目为“1406-发生商品”。

5、表示所有单据有发生存货的仓库为“36-电子成品库”的，而且存货的分类为“02-外购半成品”的，对应科目为“1405-库存商品”，如果是分期收款发出商品时，对应科目为“1406-发生商品”。

以上所有的条件如果有重复的，则取最明细的条件。

如：条件4和条件5仓库都是“36-电子成品库”，则看存货分类的条件，存货分类为“02-外购半成品”时，存货科目取“1403-原材料”，其他为“1405-库存商品”3．对方科目点击业务工作->供应链->存货核算->初始设置->科目设置->对方科目设置：依收发类别或收发类别加存货分类设置对方科目说明：（按图所示）1表示所有单据有发生收发类别为“采购入库”，而且存货分类为“02-外购半成品”的，对方科目为“140102-半成品”，如果是暂估时，对方科目为“220202-应付暂估款”。

用友ERP系统存货核算岗位操作手册目录一、部门职责： (3)二、部门岗位划分： (3)三、系统业务处理流程： (3)四、部门日常业务系统处理： (4)1、存货核算系统设置： (4)2、存货核算业务日常处理： (6)3、特殊业务： (10)4、月末结账： (12)一、部门职责：仓管记账的日常工作在ERP系统处理中主要工作有：1、在库存管理模块进行日常材料出库、销售出库、其他出库的单据录入工作。

2、在库存管理模块进行日常产成品入库、采购入库、其他入库的单据录入工作。

3、进行日常的外协加工、备品管理、借入、借出管理工作。

4、对单据录入的正确性进行负责。

5、进行库存管理模块的结账工作。

财务部门：1、核对库存单据的正确性。

2、进行采购结算、暂估处理核算采购入库、材料领用的成本。

3、进行成本核算计算半成品、产成品的出入库、销售成本。

4、进行发出商品的记账、分期结转销售成本。

5、编制各种材料的出入库业务凭证。

6、各仓管的登账和期末处理工作。

7、存货核算模块的月底结账工作。

二、部门岗位划分：仓管员：根据库存材料日常出入库业务在库存管理模块进行单据录入。

材料成本会计：对仓管传递过来得单据，核算产成品入库单、材料出库、销售出库等单据核算成本，进行登记存货总账、存货明细账，进行制单，传递到总账会计进行科目账登记。

总账会计：对材料成本会计编制的材料出入库凭证进行登账、记账处理。

三、系统业务处理流程：1、仓管人员在库存管理模块录入各种日常出入库单据。

2、材料成本核算会计对采购入库单进行记账，核算材料入库成本；如果没有来发票进行采购结算的采购入库单需要进行暂估处理，以便对材料领用提供比较准确的成本。

3、材料成本核算会计对本月各部门材料领用进行单据记账，核算当月材料消耗成本。

4、进行原材料仓库的期末处理、制单工作。

5、成本核算会计从成本管理模块取数各部门当月原材料消耗数据，和其他成本资料进行成本计算，得出半成品的成本。

6、材料成本核算会计在存货核算模块进行产成品成本分配，读取半成品仓库的半成品加工成本。

用友存货核算及成本核算操作手册一、存货核算用于核算和分析所有业务中的存货耗用情况，正确计算存货购入成本，为企业提供成本核算的基础数据。

存货核算的功能包括：添加或修正存货暂估价格；对存货价格、价值进行调整；对业务单据进行记账处理；对记账单据按照存货计价方法进行计算，为成本计算提供数据等。

二、成本核算是指将企业在生产经营过程中发生的各种耗费按照一定的对象进行分配和归集，以计算总成本和单位成本。

成本核算通常以会计核算为基础，以货币为计算单位。

成本核算是成本管理的重要组成部分，对于企业的成本预测和企业的经营决策等存在直接影响。

进行成本核算，首先审核生产经营管理费用，看其已否发生，是否应当发生，已发生的是否应当计入产品成本，实现对生产经营管理费用和产品成本直接的管理和控制。

其次对已发生的费用按照用途进行分配和归集，计算各种产品的总成本和单位成本，为成本管理提供真实的成本资料。

以下是用友（U890）存货核算及成本管理的业务操作手册：每月在采购管理、销售管理、库存管理中的本会计期间的单据都审核记账后，存货核算就可以进行了。

1、正常单据记帐供应链模块下、双击存货核算按钮，选择业务核算双击选择条件后点击确定按钮进入记账界面如下：点击全选，再点击，记账成功点击确定。

2、记账结束后，进行原材料期末处理；双击，弹出窗口：未期末处理存货中点击，选择确定按钮后，点击确定按钮，弹出月平均单价计算表，之后再点击确定期末处理完毕后点击确定。

3、期末处理完毕后点击，生成凭证在查询条件中选择需要生成凭证的单据：选择后点击确定，进入单据列表，在表头上点击全选后确定，进行合成制单，生成凭证并保存。

4、待存货核算系统生成的凭证在总账系统由账套主管审核记账后，进入成本管理系统进行成本核算。

在管理会计下的成本管理中，先设置好各选项，点击设置，，首先启用p06半成品生产成本中心5、进入定义产品属性，点击弹出确认进行此操作，点击确定按规则定义好分配率以及分配范围等（如分配方式及范围没更改，一般一次性设置好就可以了），然后进行数据录入6、设置好各选项，然后进行成本取数，在数据录入下点击条件按默认的范围，点击确定按钮后进入取数界面，方式设定后，范围为全选，点击执行取数执行完毕后点击确定按钮7、之后再进行共耗费用表的取数，点击弹出以下窗口全选点击确定，取数完毕弹出以下窗口，再点击确定完成取数同样的操作方式，进行人工费用表、折旧费用表、制造费用表、其他费用表进行取数，（方式设定都为全选）。

用友T3标准版操作说明书核算模块操作手册一.基础档案录入： (1)二.录入存货期初数据 (5)三.单据录入 (7)四.单据记账与仓库处理 (8)五．生成凭证 (10)六．结账 (12)一.基础档案录入：包括客户分类、客户档案，供应商分类、供应商档案，存货分类、存货档案，仓库档案，人员档案等。

1.1供应商档案：先对供应商进行分类设置，然后把所有的供应商都统一增加到里面。

输入编码和分类名，然后保存。

要是不进行分类的话，建议账套的时候选择不分类就可以了按照编码规则进行分类的增加根据分类增加具体的供应商档案1.2客户档案：客户档案增加方式与供应商一样。

1.3存货分类：在存货—存货分类中打开标签，分类的方法与供应商分类类似按照以下图进行增加增加存货档案存货编码：按照一定的规则编写，方便后续查看存货属性：根据存货的使用状况，如果是我们需要采购的存货的话，外购就必须选择；要是用于销售的，销售属性必须选择；要是存货用于生产耗用，那生产耗用必须选择。

注意：增加存货档案时要勾选销售、外购、生产耗用的存货属性1.4仓库档案：在购销存—仓库档案中打开标签增加仓库时，注意选择对应的仓库计价方式二.录入存货期初数据登录窗口先选择仓库，然后点增加，双击存货编码，里面的放大镜去找前面做好的存货在输入单价、数量、存货科目，特别注意当核算模块与总账模块一起使用的话，存货科目必须输入。

这里面的存货科目就是我们总账系统的会计科目，对应的原材料和库存商品记账说明：核算这边的期初总金额必须跟总账那边的期初数据的对应总金额是一致的。

三.单据录入红色标记的是必填项，特别是入库类别，采购入库单的类别必须是，采购入库单价：这个单价是不含税的，是成本单价，注意一下材料出库单：出库类别必须是材料出库，这个里面的单价是不用输入的，是我们成本结转时贷方数值，系统自动根据前面设置好的仓库计价方式计算出来的。

如凭证借：主营业务成本贷：库存商品同理销售出库单、其他入库单、其他出库单录入方法一样。

用友ERP财务软件实务操作教程第10章存货核算系统存货核算是企业财务管理中的重要环节之一，它涉及到企业的存货采购、销售、库存、成本等方面。

用友ERP财务软件提供了强大的存货核算系统，帮助企业更好地管理和控制存货流转和成本，提高企业的盈利能力。

在用友ERP财务软件中，存货核算系统主要包括存货档案、采购管理、销售管理、库存管理和成本核算等模块。

下面将分别介绍这些模块的实际操作。

一、存货档案：1.存货分类设置：在存货分类设置中，可以设置各类存货的分类，如原材料、半成品、产成品等。

同时还可以设置存货的计量单位、税率等信息。

2.存货档案录入：在存货档案录入中，可以录入具体的存货信息，包括存货名称、存货编码、规格型号、成本价格、销售价格等。

还可以设置存货的预设参数，如最低库存量、最高库存量等。

二、采购管理：1.采购订单录入：在采购订单录入中，可以录入采购订单的具体信息，如供应商名称、采购数量、采购价格等。

同时还可以设置采购订单的支付方式和质量要求等。

2.采购入库：在采购入库中，可以将采购的存货入库到仓库中。

系统会自动更新库存数量和成本。

3.采购发票录入：在采购发票录入中，可以录入采购发票的具体信息，如发票号码、开票日期、发票金额等。

系统会根据发票信息自动更新应付款项和成本。

三、销售管理：1.销售订单录入：在销售订单录入中，可以录入销售订单的具体信息，如客户名称、销售数量、销售价格等。

同时还可以设置销售订单的交货日期和发货方式等。

2.销售出库：在销售出库中，可以将销售的存货从仓库中出库。

系统会自动更新库存数量和成本。

3.销售发票录入：在销售发票录入中，可以录入销售发票的具体信息，如发票号码、开票日期、发票金额等。

系统会根据发票信息自动更新应收款项和成本。

四、库存管理：1.库存查询：在库存查询中，可以实时查询存货的库存数量、成本价格和销售价格等信息。

2.库存盘点：在库存盘点中，可以对存货进行盘点，核对实际库存数量和账面库存数量的差异，并进行相应的调整。

存货核算模块一、基础设置1．会计科目：点击基础档案->基础档案->财务->会计科目因采购当月有供应商到票与未到票问题，故应付账款科目需建二级明细科目：分别为正式到票的货款科目、暂估款。

2．存货科目：点击业务工作->供应链->存货核算->初始设置->科目设置->存货科目设置：可以分仓库设置也可分存货分类设置或者二者合并设置科目；说明：（按图所示）1、表示所有单据有发生存货分类为“印铁原材料”的，对应科目为“1403-原材料”，如果是分期收款发出商品时，对应科目为“1406-发生商品”。

2、表示所有单据有发生存货分类为“12-自制产成品”的，对应科目为“1405-库存商品”，如果是分期收款发出商品时，对应科目为“1406-发生商品”。

3、表示所有单据有发生存货的仓库为“35-电子半成品库”的，对应科目为“1405-库存商品”，如果是分期收款发出商品时，对应科目为“1406-发生商品”。

4、表示所有单据有发生存货的仓库为“36-电子成品库”的，对应科目为“1405-库存商品”，如果是分期收款发出商品时，对应科目为“1406-发生商品”。

5、表示所有单据有发生存货的仓库为“36-电子成品库”的，而且存货的分类为“02-外购半成品”的，对应科目为“1405-库存商品”，如果是分期收款发出商品时，对应科目为“1406-发生商品”。

以上所有的条件如果有重复的，则取最明细的条件。

如：条件4和条件5仓库都是“36-电子成品库”，则看存货分类的条件，存货分类为“02-外购半成品”时，存货科目取“1403-原材料”，其他为“1405-库存商品”3．对方科目点击业务工作->供应链->存货核算->初始设置->科目设置->对方科目设置：依收发类别或收发类别加存货分类设置对方科目说明：（按图所示）1表示所有单据有发生收发类别为“采购入库”，而且存货分类为“02-外购半成品”的，对方科目为“140102-半成品”，如果是暂估时，对方科目为“220202-应付暂估款”。

用友培训文档存货核算模块应用存货管理是企业运营中极其重要的一部分，它涵盖了企业内外部供应链的各个环节。

用友培训文档存货核算模块提供了一套完善的解决方案，帮助企业实现高效的存货管理和核算。

本文将介绍用友培训文档存货核算模块的应用，包括模块功能、操作流程以及应用案例等。

一、模块功能用友培训文档存货核算模块提供了诸多功能，包括库存管理、采购管理、销售管理、质量管理等。

下面将分别详细介绍这些功能：1. 库存管理库存管理功能可以帮助企业实时监控库存情况，包括库存数量、库存成本、库存周转率等。

通过设定合理的库存警戒线和订货点，可以提醒企业及时补货，避免库存不足或过剩的情况发生。

此外，库存管理还支持批次管理、序列号管理、库区管理等功能，满足企业对库存的不同需求。

2. 采购管理采购管理功能可以帮助企业实现从采购需求的产生、采购订单的生成、采购到货的跟踪，到最终采购结算的完整流程管理。

通过与供应商的信息对接，可以实现供应链的无缝对接，提高采购效率和准确性。

同时，采购管理还支持供应商的评估和管理，帮助企业选择优质供应商，提高采购质量和稳定性。

3. 销售管理销售管理功能可以帮助企业实现从销售订单的生成、发货跟踪，到最终销售结算的完整流程管理。

通过与客户的信息对接，可以实现销售数据的实时同步和销售预测的准确性。

此外，销售管理还支持价格管理、促销管理等功能，帮助企业制定合理的销售策略，提高销售额和市场占有率。

4. 质量管理质量管理功能可以帮助企业实现对存货质量的追踪和控制。

通过设定合理的质检流程和质检标准，可以及时发现和处理不合格品，保证产品质量和客户满意度。

二、操作流程用友培训文档存货核算模块的操作流程相对简单，下面将以库存管理为例，介绍其基本操作流程：1. 新建商品进入存货核算模块后，首先需要新建商品信息，包括商品编码、名称、规格、计量单位等。

这些信息将作为库存管理和其他功能的基础。

2. 入库管理在库存管理界面，可以通过手动入库或导入入库单的方式，将商品添加到库存中。

功能亮点：存货核算系统主要针对企业存货的收发存业务进行核算，掌握存货的耗用情况，及时准确地把各类存货成本归集到各成本项目和成本对象上，为企业的成本核算提供信息，并可动态反映存货资...
适应多种业务情形的成本核算：全月平均、移动平均、先进先出、个别计价、计划价核算多种成本计价方式。

提供按仓库、部门、存货3种核算方式。

支持普通采购、暂估业务、普通销售、分期收款发出商品业务、委托收款发出商品业务、假退料业务、直运销售业务、其它业务成本核算。

ν支持暂估入库成本处理：提供月初回冲、单到回冲和单到补差三种暂估处理方式。

ν
假退料管理：车间已领用的材料，在月末尚未消耗完，下月需要继续耗用，则可不办理退料业务，制作假退料单进行成本核算。

ν灵活及时的业务调整：利用出、入库调整单、系统调整单调整当月已记账单据，同时登记明细账或差异账/差价账。

ν产成品成本分配：随时按存货或存货分类对产成品入库单进行批量成本分配，也可从“成本核算系统”取得产成品的单位成本，填入入库。

结合成本管理系统，实现集成的多级物料成本归集卷积工作，实现系统的自动记账核算。

ν提供了计提存货跌价准备。

1、先进行基础存货档案的录入包括：客户档案，供应商档案、存货档案、仓库档案1.1客户档案：先对客户进行分类设置，然后把所有的客户都统一增加到里面分类：（红色标记部分为必填）输入编码和分类名，然后保存。

要是不进行分类的话，建立帐套的时候选择不分类就可以了。

增加具体的客户：（红色标记部分为必填）同理：供应商档案也是这样增加进去。

1.2存货档案先对存货进行分类，分类的方式类似客户分类一样增加具体的存货存货编码：我们按照一定的规则编写，方便后续查看存货属性：根据你的这个存货的使用状况，他是我们要采购的话，外购就必须选择；要是也有销售的话，那销售的属性也要选择。

要是这个存货还用于耗用，那生成耗用也要选择到。

要是这个存货是我们自己生产出来的，那这个自制的属性就必须选择到。

其他的就不用关注。

最多一个存货把四个属性同时选择到。

1.3仓库档案仓库档案的增加注意选择对应的的仓库计价方式。

2、录入存货期初数据登陆窗口2.1 先选择仓库，然后在点增加，2.2 然后双击存货编码里面的放大镜去找前面做好的存货，2.3 再输入单价数量，存货科目，特别注意当我们只购买核算模块的时候，存货对方科目可以不输入。

但是当这个帐套里面有跟总账模块一起使用的话，存货科目必须输入。

这里面的存货科目就是我们总账系统的会计科目，对应的原材料和库存商品2.5 所以仓库做完后，点击记账。

说明：核算这边的期初总金额必须跟总账那边的期初数据的对应总金额是一致的（当与总账系统一起使用的时候）。

3、单据的输入采购入库单：红色标记的是必填项，特别是入库类别，采购入库单的类别必须是，采购入库单价：这个单价是不含税的，是成本单价，注意下。

销售出库单：出库类别必须是销售出库，这个里面的单价是不用输入的，是我们销售成本结转的时候贷方数值，系统自动根据前面设置好的仓库计价方式计算出来的。

如凭证借主营业务成本贷库存商品同理材料出库单和产成品录入单录入的方式都一样，材料出库单：材料出库单录入的时候也只要录入数量产成品入库单：必须录入单价和数量其他入库单和其他出库单：这两个单据一般都只是做赠送业务不计算成本的时候才使用的。