商业银行股份有限公司尽职调查清单——简版

商业银行尽职调查清单商业银行作为金融机构，在与企业进行业务合作之前，需要对合作对象进行全面的尽职调查。

尽职调查能够帮助银行评估合作风险，确保合作的可持续性与安全性。

本文将为您提供一份详尽的商业银行尽职调查清单，以作为参考。

1. 公司基本信息- 公司名称及注册地址- 公司类型（股份制、国有企业、私营企业等）- 公司成立时间及经营年限- 公司法定代表人及主要股东2. 公司财务状况- 近三年的财务报表（资产负债表、利润表、现金流量表）- 公司经营状况（营收、利润、现金流状况）- 公司债务情况（负债总额、债务比例）- 公司与其他金融机构的合作情况3. 公司经营风险- 行业分析（市场前景、竞争状况）- 公司核心竞争力及差异化战略- 公司的市场份额与市场地位- 公司的供应链及客户结构- 公司未来发展计划与策略4. 公司治理与合规- 公司组织结构（董事会、监事会、高管层）- 公司内部控制与风险管理体系- 公司是否存在违法违规行为- 公司的合规操作及监管情况- 公司是否具备创新能力与领导能力5. 公司信用状况- 公司的信用评级情况- 公司的还款能力及信用记录- 公司与供应商、客户的合作情况- 公司往期与其他金融机构的合作情况6. 公司合作案例与口碑- 公司与其他企业的合作情况- 其他企业对该公司的评价- 与该公司合作的其他金融机构的评价7. 公司风险管理与保险- 公司的风险管理政策与操作- 公司是否拥有足够的保险覆盖- 公司是否存在重大安全事件或事故8. 公司法律纠纷与诉讼- 公司是否涉及重大法律纠纷或诉讼- 公司近期是否存在涉诉事件或违约情况- 公司是否存在不良企业信用记录以上是商业银行尽职调查的基本清单，银行可根据实际情况添加或调整具体内容。

尽职调查的目的是为了确保合作的可行性与安全性，减少风险。

商业银行应细致入微地对待每一个合作对象，确保在与企业进行合作之前对其进行全面评估，以保证双方的权益和利益。

合作过程中，商业银行还需不断跟踪与监督企业的经营情况，及时发现并解决潜在的风险问题。

尽职调查资料清单
有企业有关的资质文件、成立手续、财务报表、借款协议、风控报告、章程、发展报告等文件，报告写的很详细
一、资质文件：
1、企业法人营业执照；
2、企业组织机构代码证；
3、工商注册地址证明；
4、有关部门批准的企业产权证书；
5、公司章程；
6、企业税务登记证；
7、企业发票开具许可证；
8、从业人员资格证书；
9、企业经营许可证；
10、相关资质证书；
二、成立手续：
1、股东会决议；
2、公司章程；
3、企业注册申请表；
4、提交给工商局的准予登记文件；
5、工商局开具的营业执照；
6、银行账户开立证明；
7、税务登记证；
8、注册资本全额缴费证明；
9、企业发票开具许可证；
三、财务报表：
1、公司财务报表；
2、财务分析报表；
3、审计报告；
4、审计师出具的报告；
5、季度财务报表；
6、公司财务报表变动记录；
7、股东投资账户明细；
四、借款协议：
1、银行贷款协议；
2、借款合同；
3、担保函；
4、质押协议；
5、抵押协议；
6、还款计划；
7、变更、增改、解除借款协议；
五、风控报告：
1、公司财务状况调查报告；
2、关联企业报告；
3、法律风险报告；。

尽职调查报告清单(参考版)
本尽职调查报告清单的目的在于说明在收购、融资或投资项目之前应该进行的尽职调查，以便评估潜在的法律风险和商业风险。

以下是需要参考的尽职调查程序和相关文件：
公司基本信息
- 公司注册信息，包括公司名称、注册地址、注册资本、股东名册、实际控制人等
- 公司章程和组织架构
- 公司历史资料，包括成立时间、经营范围、历史经营情况等- 公司重要业务、客户、竞争对手、市场情况等
- 公司知识产权状况，包括商标、专利、著作权等
法律尽职调查
- 公司的营业执照、税务登记证、组织机构代码证、资质证书等
- 公司的财务报表、审计报告、纳税证明等
- 公司的合同、协议、委托书等重要法律文件
- 公司的诉讼、仲裁、行政处罚等重要法律事项
- 公司的劳动用工和社会保险情况
商业尽职调查
- 公司的客户和供应商关系情况
- 公司的销售和采购合同情况
- 公司的销售和市场份额情况
- 公司未来发展计划和业务展望
- 行业和市场的宏观经济环境和政策风险
以上是一份尽职调查报告清单的参考版，但实际尽职调查流程会根据项目的不同而有所不同。

任何时候在进行尽职调查前，都需要仔细衡量风险，并按照法律规定和商业实践来处理。

尽职调查资料清单说明：1、以下资料可提供电子版（电子稿、扫描件）、纸质版（原件、复印件），电子版形式优先，相关证照、合同等需提供复印件。

2、请将所提供材料按照本清单序号排序，并使用隔页纸或用铅笔在文件上标注；若清单中部分内容不适用，请在清单上标注。

一、公司基本情况相关资料1-1公司的基本情况（1）股份公司设立营业执照（正副本）、税务登记证、组织机构代码证、银行开户许可证；（2）最新的股份公司章程；（3）股份公司的内部组织机构图及各职能部门的主要职责；（4）股份公司的外部组织结构图，包括分公司、控股子公司、参股公司、合营企业、联营企业等，若有，请提供上述企业的基本情况（包括但不限于公司章程、法人营业执照等）；另需说明：上述企业的主营业务、财务状况和经营成果、董事、监事、高级管理人员及核心技术人员等；（5）股份公司持股5%以上股东有无对外投资其他公司，若有，请提交该公司的基本情况（包括但不限于公司章程、公司法人营业执照等）；（6）股份公司股东之间有无婚姻、血缘、姻亲等关联关系？（7）股份公司股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则、总经理工作细则；（8）公司成立至今的股东（大）会决议、董事会决议、监事会决议、总经理办公会决议及相关的会议纪要；1-2公司历史沿革情况（1）公司从成立起历次变更的工商资料（加盖工商的公章）；（2）公司近三年年检资料；（3）最新的公司股东名册（单独加盖工商的公章）；（4）公司分支机构（包括分公司、子公司）从成立起历次变更的工商资料（需加盖工商的公章）；二、内部管理资料2-1 业务流程及核算说明（包括：部门设置、业务流程图以及相关说明）2-2 内部管理类文件（1）内部控制制度（包括：研发、生产、财务管理办法、销售采购管理办法、资产管理办法等）（2）内部审计报告内部审计各项制度及实施情况，上级部门及其他部门出具的内部审计报告，以及相关机构出具的管理建议书。

（3）管理层对内部控制制度完整性、合理性及有效性的自我评估报告（4）报告期后两个会计年度内的年度计划及预算2-3 税收政策及文件（1）税收优惠政策文件若享受税收优惠政策，请提供适用税率的主管税务部门的批准文书或者备案文件；无批准文书请提供相关享受理由的说明（2）报告期内纳税申报表、完税凭证、税审报告以及相关税务检验文件2-4 鉴定报告及规范性文件（1）涉及环保、卫生、文化建设、企业管理等鉴定、批复、合格证及年度监管机关的检查报告（如ISO 9000系列）及认证需实施的各项规范性文件（2）高新技术认证证书及申报报告等各项规范性文件2-5 其他信息（1）关联信息各个关联方的基本情况（包括：名称、住所、注册资本、法定代表人、经营范围、主营业务等）；关联往来及关联交易明细及相关协议文件；关联交易对公司财务状况的影响分析（如:价格公允性、收入、利润等）（2）公司的重大财产保险文件（3）未决诉讼相关资料，由贵公司所聘律师或法律顾问出具“律师询证函”或由贵公司法律部出具“法律事务说明函”（4）公司本期发生的重大经营活动（资产并购、划转，债务重组等）相关资料（5）截止日对外担保事项清单三、业务资料3-1 公司生产与经营（1）公司产品名录及构成（使用）说明书（2）质量检测（检验、鉴定）报告（3）公司商标、域名、专利、非专利技术、软件著作权、特许经营权等，申请证明文件（受理函）3-2 技术与研发（1）技术许可协议、技术合作协议（2）公司保密制度及其与核心技术人员签订的保密协议（3）承担过的科研项目、申请过的政府创新基金证明文件（4）公司产品科技查新报告3-3 采购与销售（1）近两年产品价格清单（电子版）（2）代理商（经销商）管理制度文件（3）产品代理（经销）合同、协议3-4 公司战略未来两年经营目标预测说明文件及相关董事会决议四、财务资料（报告期&基准日）4-1 审计报告（1）基准日年度审计报告（申报报告）及申报审计报告对应的试算平衡表（电子版）（2）改制审计报告（3）报告期内其他机构出具的审计报告4-2 货币资金（1）银行存款基准日的银行对账单、银行存款余额调节表、银行询证函（审计师发函）（2）现金现金盘点表（审计师盘点记录）4-3 应收账款、预收账款、应付账款、预付账款、其他应收款、其他应付款（1）基准日明细表、账龄分析、性质说明（电子版）格式：往来单位（全称）性质账龄分析（注意按贵公司划分标准进行调整）1年以内1-2年2-3年3-4年4-5年5年以上性质说明是指：例如其他应收款借款、押金等等例如应付账款采购材料款（材料名称）、采购工程款例如应收账款销售款（2）基准日企业询证函4-4 存货（1）基准日存货盘点表及盘点报告（未在公司存放的存货需向保管单位进行函证）4-5 固定资产（1）基准日固定资产盘点表及盘点报告（2）基准日固定资产明细表（电子版）格式：类别（与贵公司类别一致）名称数量原值入账日期折旧年限残值率（3）大额固定资产发票、采购合同以及资产产权证明（如：房产证、土地使用权证、车辆行使证等）4-6 在建工程（1）基准日在建工程明细表（电子版）（包括：工程项目名称、批准文号、预算投资金额、期初余额、本期发生额、本期转固金额、期末余额等）（2）年度在建工程增减变动表（包括：材料、人工、分包、其他费用等；若存在分包，请列明分包商名称、项目、金额等）（3）在建项目立项批复文件、施工许可证、施工合同、工程预算书、分包合同等4-7 投资（1）股票、基金或理财产品投资协议，交割单等权属文件（2）长期股权投资相关投资合同、协议（3）被投资单位工商营业执照、章程、验资报告、利润分配决议4-8 无形资产（1）外购无形资产的购买协议、发票、证书等文件资料（2）自行开发无形资产的评估报告、知识产权证明、入账凭证等文件资料4-9 长、短期借款合同、相关保证、抵押或担保合同、贷款卡信息资料4-10 工资及福利（1）公司福利中养老、统筹、福利、住房等计提（缴存）比例（电子版）（2）工效挂钩相关文件（3）基准日公司职工统计表及平均工资4-11 营业外收入、营业外支出（1）入账单据凭证（2）政府补贴文件等相关文件资料4-12 收入（1）收入确认原则及实际履行情况（2）销售台账（电子版）（3）大额销售合同4-13 成本计算单（电子版）4-14 费用-大额费用合同4-15 其他资料（1）研发支出明细、立项报告（2）客户及供应商前五名五、员工情况调查5-1股份公司董事、监事、高级管理人员和核心技术人员的持股情况；5-2股份公司董事、监事、高级管理人员及核心技术人员简历及身份证复印件；简历参考格式：×××，性别，年龄，国籍，毕业于×××，××学历。

商业银行尽职调查清单商业银行尽职调查清单尽职调查（Due Diligence）是商业银行对潜在交易或合作对象的调查和评估过程。

通过进行尽职调查，商业银行能够全面了解潜在合作对象的背景、风险及合规情况，以便做出明智的决策。

本文档为商业银行尽职调查清单，涵盖了以下章节：1、公司概况1.1 公司名称1.2 公司类型1.3 成立日期1.4 注册地点1.5 公司背景（历史、组织结构、股权结构等）2、经营情况2.1 业务范围2.2 盈利能力2.3 市场地位2.4 重要客户和合作伙伴2.5 经营风险3、财务状况3.1 财务报表（包括利润表、资产负债表、现金流量表等）3.2 资产负债结构3.3 财务风险3.4 重要财务指标4、市场环境分析4.1 行业概况4.2 竞争对手分析4.3 宏观经济环境分析4.4 法律法规环境4.5 政治风险5、风险管理5.1 内部控制体系5.2 风险管理制度5.3 风险评估与控制5.4 重大风险事件6、合规情况6.1 法律合规6.2 监管合规6.3 客户合规6.4 反洗钱合规6.5 争议和诉讼情况7、可行性分析7.1 项目可行性7.2 交易可行性7.3 合作可行性7.4 风险收益分析8、其他补充信息8.1 最新新闻报道8.2 行业关注点8.3 可能的未来发展趋势附件：1、公司注册文件2、财务报表3、法律合规文件4、其他支持材料法律名词及注释：1、尽职调查（Due Diligence）：商业银行对潜在交易或合作对象的调查和评估过程。

请注意，以上文档范本仅供参考，需要根据实际情况进行适当调整和修改，以确保符合商业银行的具体需求和要求。

XX商业银行股份有限公司尽职调查清单xx证券股份有限公司二〇一四年七月致XXXXXX银行股份有限公司：本尽职调查清单提出之目的仅限于XX证券股份有限公司（以下简称“XX证券”）对XXXXXX银行股份有限公司（以下简称“公司”）尽职调查之目的。

为使相关工作及时、顺利展开，请公司按照本清单的要求收集整理有关法律文件和资料并存放于公司资料库，并为项目组成员开放公司业务客户及知识管理系统的部分权限，以供查阅。

同时，请公司指定一位尽职调查联系人，以协调公司各部门提供材料。

鉴于目前阶段仅供XX证券对贵公司调查情况进行初步了解，贵公司可以根据自身实际情况尽可能多地提供资料，对于不适用的资料请注明并无需提供。

另外，由于我们目前对公司的情况了解十分有限，故随着本项目工作的不断深入和具体情况的变化，我们可能对本清单进行相应的调整和补充，届时请公司根据调整和补充的文件清单进一步提供相关资料。

XX证券承诺对所获取资料及掌握的贵公司信息负有保密责任且不作为其他用途。

感谢公司对我们工作的大力支持，如公司对问题清单存在任何疑问，请随时与我们联系。

第一部分公司基本情况1.1 公司的主体资格1.1.1 请提供由公司注册地主管工商行政管理局出具的、盖有“工商档案查询专用章” 的公司（包括公司前身）成立至今的所有工商底档，以及《公司注册登记资料查询单》/《公司变更登记情况查询单》1.1.2 按以下顺序提供相关文件：（1）公司（包括公司前身）自成立以来（包括设立、历次变更）的企业法人营业执照及最新经年检的企业法人营业执照（包括正本和副本）（2）公司改制为股份有限公司时的改制文件，包括但不限于各级政府及主管部门的批复及指导性文件、股改审计报告、资产评估报告、发起人协议、创立大会决议、股东签名册等（3）公司自设立至今历次增资发起人/股东出资方式、资产来源及有关凭证；历次股权转让作价依据及受让方资金来源（4）请提供能证明清单中每项变更的相关法律文件，包括但不限于变更前后的营业执照、公司章程、验资报告、资产评估报告、公告、相关的各种决议、协议（如该等文件与其他条款项下要求的文件重复，请注明已经提供文件的情况）（5）公司正在进行的股权调整的相关文件，包括但不限于股权重组方案/改制方案、股权调整涉及的相关协议、政府部门关于股权调整的批复/证明/登记/备案文件、股权调整涉及的相关公司的内部决议、有关股东放弃优先购买权的同意函、拟注销公司的工商底档文件、拟注销公司获得的政府部门的注销证明（6）公司出资人签署的出资人协议、股东投资协议或出资人为设立公司而签署的其他类似协议，以及出资人为设立公司而作出的决议（7）公司股东关于利润/利益分配的特别约定（如有）（8）公司成立及历次变更时的政府主管部门（如行业主管部门、国有资产主管部门、外商投资主管部门）或上级主管单位的批文或批准证书（9）公司成立以及历次注册资本变动所需的验资报告、资产评估报告（10）公司成立时及历次变更的公司章程以及现行有效的公司章程（11）公司的股东会、董事会、监事会2012年至今召开的所有会议的会议记录和会议决议1.2 公司的各项法律资格、登记和备案1.2.1 请提供公司的组织机构代码证、税务登记证（国税和地税，包括公司分支机构的国税和地税登记证）、财政登记证等登记、许可、备案文件。

项目尽职调查清单一、企业基本情况1、请详细说明〔并图示〕公司的股权结构〔溯至终极股东〕。

2、企业工商登记信息单〔复印件〕。

3、企业法人营业执照、组织机构代码证、税务登记证〔国、地税〕〔复印件〕。

4、公司章程〔复印件〕。

5、贷款证〔复印件〕。

6、房产证、土地证〔复印件〕。

7、公司成立、改制批文与所发展项目的政府有关部门的批文、合同等〔复印件〕。

8、公司法定代表人XX〔复印件〕。

9、股东背景、法人代表与详细介绍、总经理与详细介绍〔包括XX、性别、年龄、民族、籍贯、常住地区、学历/学位、毕业院校、政治面貌、行业从业年限、主要经历〔工作/学习单位、任职、起止年月〕和经营业绩、联系〕。

10、公司自成立以来主营业务、股权结构、注册资本等公司基本情况的变动情况与这些变动的原因；历次变动的股东会/董事会决议、增资/股权转让协议、验资报告、工商变更登记通知单。

11、公司现有规模和职工人数、劳动合同签约率、社保参保率。

12、关联企业〔包括控股企业、参股企业、公司股东与其近亲属投资的其他企业〕的名称、注册资本、成立时间、股权结构、主营业务与主要产品与服务。

该等关联企业与公司是否存在关联交易〔有关供、产、销、服务、管理、资金融通等〕、同业竞争等情况。

13、公司目前享受的优惠政策〔资金、税收、进出口、土地使用权等〕。

二、产品与服务1、公司产品/服务简介〔功能、应用对象〕。

2、公司产品/服务目录与不同产品目前所处的阶段〔基础研究与试验/中试/批量生产〕。

3、产品/服务的性能水平、新颖性、先进性和独特性〔如拥有的专门技术、、配方、品牌、销售网络、许可证、专营权、特许权经营等〕。

4、详细列明产品/服务执行的标准。

5、公司现有的和正在申请的知识产权〔专利、商标、等，附复印件〕。

6、是否已签署了有关专利权与其它知识产权转让或授权许可的协议等〔是否授权其他企业使用本公司专利或经授权可使用其他公司专利〕7、企业各类产品/服务发展规划三、企业技术与研发1、核心技术名称、所有权人、来源方式、其他说明。

要求提供日期实际提供日期银行方负责人提交人签收人11.1.说明贵行的总体目标、战略以及目前的和下一个五年计划21.2.讨论最具增长潜力的业务和产品线31.3.说明贵行的独特实力，并评价与其他银行相比，贵行的整体竞争地位4 1.4.评估贵行的整体优势、劣势、机会和挑战5 1.5.说明迄今为止的省内扩张进程和未来3至5年规划（对区域性商业银行，原则上没有业务 区域扩展政策，收购方式除外，可以提供收购、兼并计划，而非业务扩张计划）62.1.2007年市场按WTO 规则完全开放后受影响最大的产品或业务领域72.2.相对于外资银行和其他中外合资银行，贵行有何竞争优势和劣势？8 2.3.在市场按照WTO 规则完全开放后，贵行如何提高其竞争力？目前已采取了哪些措施以及未来还有哪些计划？10 1.1.说明贵行目前的组织结构，列出所有委员会和部门11 1.2.说明各部门和地区的主要管理人员、其资历及在组织中的报告关系12 1.3.解释组织内的主要业务单位、其职能/责任和相互之间的关系13 1.4.请提供图表说明贵行最新的所有权结构，列出所有股东并指明持有贵行5%以上股份的股东及其控股股东（按照贵行章程的定义）14 1.5.提供贵行注册资本和股份的详细情况15 1.6.提供组织结构图，说明构成贵银行集团的各法人实体16 1.7.过去三年的主要组织结构变化17 1.8.提供下属非银行经营性实体，包括员工参股的实体的情况、经营性物业、酒店等18 2.1.销售网络概况，即各种渠道的销售额和盈利能力的分类分析19 2.2.提供能够说明贵行覆盖范围的地图或表格202.3.阐述过去三年进行的任何分行网络的扩张或合理化调整工作的情况序号备注1、概况与战略2、WTO 的潜在影响和日益加剧的竞争概述基本情况1、组织/管理结构2、销售网络关于商业银行首次公开发行的尽职调查清单二零零七年事项说明尽职调查内容材料清单事项(除有明确日期要求外，其余需尽快提供)212.4.未来3至5年关于分行网络扩张/合理化调整的所有计划，及其相应的战略考虑因素222.5.评述分行的累计存款流量和资产生成能力232.6.分析成都分行的竞争力，及成都分行设立后对银行各项监管指标可能的影响242.7.如何评价分行的业绩？提供评估体系或评估标准252.8.说明现有分行网络管理的优势和劣势以及如何改善现有的分行网络管理状况262.9.销售网络中的激励政策、提成政策，是否存在编外营销人员团体等，如有请提供详细描述273.1.说明贵行目前采用的主要中台和后台办公室过程283.2.评论贵行目前的中台和后台办公室业务现状293.3.评论目前的系统是否能满足未来的要求和需求303.4.说明目前不同业务单位的成本分摊机制以及后台办公室业务成本的分摊依据313.5.业务外包的整体策略是什么32 3.6.目前有没有进行外包334.1.从2004至2007年截止目前的雇员人数344.2.贵行的招聘标准、战略和方法354.3.说明对新入职者和现有雇员的培训计划，包括预算364.4.请提供贵行采用的和/或正在考虑采用的所有激励计划的规则374.5.请提供雇员据之可享有退休和其它福利的所有养老金计划、法定基金和保险单（包括医疗保险和失业保险）的详细内容和副本384.6.请提供任何前雇员或现雇员提出的所有法律或仲裁程序的细节394.7.请提供所有目前或计划进行的贵行员工队伍重组的详细情况405.1.请提供编外人员、临时人员的情况，并评价其对银行业务安全的影响416.1.请提供贵行拥有的主要房产、土地一览表426.2.请提供所有所有权文件的副本，包括对上述指明其范围和位置的房产、土地的任何抵押和计划的副本437.1.说明贵行在过去三年中开发和推出的创新产品和服务以及市场反应，包括销售趋势和所获奖项等(与知识产权相关的其他问题请见法律合规部分)448.1.请简要介绍技术在贵行业务中发挥的作用458.2.提供对贵行的经营活动具有至关重要意义的主要IT 系统的详细情况3、中台和后台办公室（这部分主要重点是前后台及操作人员之间的密级授权和执行情况、密码管理和设置情况，并评价其安全性）4、雇员5、编外人员、临时人员（如有）6、房产、土地7、创新和知识产权8、信息技术468.3.请提供贵行有关IT 要求（包括贵行IT 系统的升级）的决策过程以及有关贵行IT 系统升级的时间方面的信息478.4.请提供对贵行的经营活动至关重要的所有技术和/或IT 协议488.5.请提供过去两年的技术审计报告（如有）和后续的修正/行动报告498.6.请提供过去三年的IT 资本性支出明细和未来两年计划开展的项目的详细情况。

尽职调查清单(公司版)-财务以下是一个尽职调查清单，针对财务方面的内容。

1. 公司的财务报表：在尽职调查期间，需要查看公司的财务报表，这些报表通常包括利润表、资产负债表和现金流量表。

这些报表可以为投资者提供有关公司财务状况的基本信息。

2. 财务预测：了解公司的财务预测，以评估投资机会和回报情况。

财务预测应包括收入、支出、净利润、毛利率、现金流量和资产负债表。

3. 税务问题：了解公司是否存在未付税务和未申报税务的情况。

4. 财务成本和规模：了解公司的财务成本和规模，包括员工薪资、租金和债务成本。

审查公司计算成本的方式和准确性。

5. 资产负债表：了解公司的资产负债表，以确定公司的资产和负债情况。

确保收集资产负债表中的所有信息，包括公司的长期债务和短期债务。

6. 现金流量：了解公司的现金流量，以确定公司是否能够满足日常业务需求并保持收入稳定。

7. 财务记录：审查公司的财务记录，了解公司的财务状况是否良好。

这包括收支报告、账户记录和发票等。

8. 内部控制：了解公司的内部控制程度。

确保公司拥有有效的财务流程和控制措施，以避免财务失误和内部盗窃等问题，也需要确定是否存在重大的内部控制漏洞。

9. 外部审计：了解公司是否通过外部审计，审查审计报告，以确定公司财务报表是否准确无误。

10. 支付和账款管理：了解公司如何管理供应商和客户账款，以确保资金流动正常。

同时需要确认公司是否存在大额欠款情况。

11. 风险管理：了解公司是否存在重大的财务风险，并确定公司针对这些风险采取了哪些措施。

12. 合规问题：了解公司是否遵守行业规范和法律法规。

需强调是否存在重大合规问题，与公司未遵从的财务和行政规定相关的法律请款等问题。

13. 财务团队和系统支持：了解公司财务团队和系统的支持能力。

参考人员熟练掌握的财务工具和系统，以及团队与财务会计的工作协调程度。

1 / 1。

新三板挂牌项目初步尽职调查清单
一、公司历史沿革
请提供公司设立时及发起人出资情况（出资协议、发起人协议）等资料，以及公司最新营业执照、公司章程等。

二、公司股权演变过程及现行股权结构
1、请提供公司历次股权变动情况（包括历次增资、股转转让情况）。

2、请提供公司目前完整的股权结构图。

三、公司的内部组织框架
请提供内部组织框架图。

四、公司的业务模式
请简述目前公司主要业务分类，业务操作模式及盈利模式。

五、公司所在行业的竞争格局及公司在行业中的地位
1、请提供公司2012年度、2013年度前五大客户及前五大供应商情况。

六、请提供公司最近二年的审计报告及最近一期的财务报表（包括资产负债表、损益表及现金流量表）
七、公司独立运营情况及法人治理结构合规性
1、请提供公司的商标、专利、版权、特许经营权等无形资产以及全部房屋所有权、国有土地使用权的清单、权属凭证、相关出让、转让合同；请提供对公司影响重大的相关被授权专利、技术、商标、版权、特许经营权的授权合同。

2、请提供公司现时正在通过租赁使用的全部租赁房屋的目录和清单，以及现时正在履行的房屋租赁协议（如有）。

八、公司的同业竞争和关联交易情况
1、公司控股股东、实际控制人及持有公司5%以上股份的主要股东的其他对外投资情况，是否存在同业竞争情况。

2、公司与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业的关联交易情况。

九、公司主要负责人及主要技术负责人的情况
请提供公司董事、总经理、副总经理、财务部负责人及核心技术人员的简历。

商业尽职调查清单说明：企业尽职调查是企业实现融资目的关键环节，直接影响到企业价值评估和项目的运作，请务必保证提供所有资料的准确性和可靠性；同时尽职调查涉及企业各方面内部信息，是企业最高级的调查，请相关参与人员严格保守企业机密。

本次尽职调查的主要目的是对有限公司以下简称（“公司”）的主营业务情况进行全面、深入的了解，作为公司未来参与长沙城乡融合发展产业整合计划的基础。

本清单所涉一切问题均为公司商业秘密，并仅供工商银行参考使用。

除非依法定要求予以披露之外，工商银行在任何场合不会将本问卷所涉的商业秘密披露给任何无关的第三人或社会公众。

本清单并不代表工商银行要求的全部资料或信息，根据所提供资料的情况，工商银行可能请求公司提供进一步说明或证明文件。

一、公司概况二、商业模式1.公司主营业务和产品主营业务：产品或服务：2. 主要客户（前5大）3．主要供应商（前10大）4. 主要营销策略(分产品或服务)三、行业与市场请提供公司所处行业的基本情况，包括但不限于以下方面：1.行业国家政策：国家对于公司业务所处行业的态度：限制、鼓励，以及相关政策支持文件等；2.产业链描述：公司所处行业产业链详细描述，以及公司在本行业产业链中的位置和地位；3.市场容量描：国内国际，分产品或服务；4.行业生命周期阐述1)行业的生命周期。

指行业从出现到完全退出社会经济活动所经历的时间。

行业的生命发展周期主要包括四个发展阶段：幼稚期，成长期，成熟期，衰退期。

2)公司目前所处的发展阶段；5.行业发展趋势：增速或减速，增长或下降的驱动因素；6.竞争对手（前十大），行业排名请提供公司业务所处行业内竞争对手的以下详细资料：SWOT分析优势：劣势：机会：威胁：四、财务及预测（需提供具体营收和净利润的构成）五、战略规划公司未来几年的发展策略，包含融资资金使用计划近期规划：远景规划：融资用途：六、其它补充：说明：1、就以上的内容，如有必要将与有关人员进行交谈，了解和核实情况。

尽职调查清单（简要版）在前期调查阶段，主要了解公司各方面的基本情况，需要公司根据以下清单提供相关资料。

（一）公司基本情况1、公司基本资料（1）公司对外的正式的公司介绍资料，包括企业经营宗旨、企业愿景、企业发展战略规划或构想等等；（2）公司发起人协议、股东协议、批准证书以及与成立、组建及改组有关的政府批文，包括任何对该文件进行修改的文件；（3）公司成立的验资报告、出资证明和资产评估证明或产权登记证，公司现有注册资本及历次变更的验资报告、相关证明文件和工商变更登记证明；（4）公司的章程或者合资、合营企业的协议或合同，公司营业执照；（5）公司中、英文名称及其缩写，办公地址及其邮政编码，电话、传真号码，互联网网址，电子信箱等；2、历史沿革（1）公司设立时的有关批准文件或发起人协议、出资协议等；（2）公司历次工商变更的《企业法人营业执照》以及工商变更登记资料；（3）公司历次股权变更协议；（4）公司历次注册资本调整及验资报告、评估报告；（5）自设立以来的历次公司章程。

3、公司控股股东与其他主要股东或实质控制人的基本情况（1）自然人股东，包括自然人的姓名及简要背景；（2）法人控股股东与其他主要股东或有实质控制权股东简要背景；（3）控股股东下属分公司、子公司和参股企业、联营企业情况。

如有，用方框图列示其结构关系；（4）控股股东最近一年及一期的财务报告。

4、公司架构（1）公司直接或间接控股的子公司及参股公司，以及对企业财务状况和经营成果等有实质影响的其他下属公司；（2）公司其它形态的对外投资（含任何海外投资或海外经营）：包括但不限于股票、债券类有价证券投资。

5、公司组织机构设置（1）公司内部管理架构，包括各主要职能部门及隶属关系。

6、员工情况（1）公司目前的用工方式，职工人数，教育程度，年龄分布情况；（2）公司目前执行的员工社会保障和保险缴纳情况，公司退休等与劳动人事有关的政策及计划，公司员工福利政策情况；（3）公司近三年是否存在劳资纠纷情况。

企业尽职调查清单提示：请贵公司按清单逐项准备已经具备的相关资料，所提供的资料需要电子版和纸质版同时提供。

本清单为调查用通用清单，对于项目不涉及的或不适用的资料可以不提供。

一、单位的主要证照和资质（行政许可）文件1、企业法人营业执照；2、银行开户许可证或银行开户信息；3、机构信用代码证；4、其他资质证书或行政许可证书（如安全生产许可证、房地产开发资质等）。

二、单位的主体设立、变更的文件（可到工商登记部门调取）1、有关部门对单位设立的批准文件；2、工商档案资料：包括设立、变更的股东会决议、章程修正案、章程等（1）设立、增资的验资报告（实缴证明）等；（2）股东股权转让的付款凭证；（3）股权质押、股权司法查封、工商及市场监督部门行政处罚等资料。

3、单位住所用房的不动产权证或租赁合同。

三、单位的财务、银行相关、征信报告1、财务报表及审计报告：（1）近三个月的《资产负债表》、《利润表》、《现金流量表》、《科目余额表》；（2）近三年年度审计报告，即经独立审计机构审计的贵单位最近三个会计年度的《审计报告》（含《资产负债表》、《利润表》、《现金流量表》）；如未做审计要说明情况，并且提供近三年年度末（12月份）的《资产负债表》、《利润表》、《现金流量表》、《科目余额表》。

2、基本开户银行、存贷银行资信证明；如不能提供资信证明，只要提交反应企业经营情况、收入的银行6个月的流水即可（如下3）。

3、反应企业经营情况、收入的银行流水账单：企业银行基本账户、一般账户的6个月的流水；企业营业收入进入非本企业名下账户的流水（要书面说明该流水为系本企业营业收入）。

4、征信报告：企业征信报告；企业股东的征信报告、企业实际控制人的征信报告；法定代表人征信报告。

5、财务账簿、上下游购销合同（准备好记账凭证备查）。

四、单位的资产1、土地使用权（1）贵单位使用土地的国有土地使用证；（2）贵单位使用土地的国有土地出让合同、付款凭证；（3）贵单位所使用土地的抵押情况说明、抵押合同及抵押登记证明；（4）土地登记信息查询。

尽调清单一、公司基本情况1、公司历史沿革；2、公司历次经过年检的营业执照；3、公司的组织机构代码证；4、公司所有从事相关经营许可证书、特种经营许可证、从事相关经营的政府批文；5、公司的股东和股权结构；6、股东之间、股东与实际控制人之间的关联关系(如有)说明；7、公司的管理架构图或部门设置图；8、员工的人数及分类；9、最近三年的高级管理人员(包括董事)、核心技术人员的名单及简历；10、高级管理人员(包括董事)及其他员工持有公司股权情况、员工持股计划；11、员工福利(包括社会保险)情况说明；12、环保情况的说明；13、产品的质量管理体系认证证书(如有)；14、环境管理体系认证证书(如有)；15、其他认证证书(如有)；16、公司(及其控股子公司)现行需缴纳的税种及税率一览表；17、最近三年的《验资报告》、《评估报告》、《审计报告》或财务报表（含资产负债表、利润表及现金流量表）；二、公司主要财产和债权债务1、公司(及其控股子公司)所有的房产和土地使用说明；2、公司(及其控股子公司)的固定资产说明；3、公司(及其控股子公司)的知识产权和无形资产说明；4、知识产权和无形资产如非公司(及其控股子公司)所有，请做出公司合法使用的说明；5、上述资产权属或者使用权有否抵押、质押、留置等担保或其他负担及权利限制情形说明；6、公司持有其他企业股份或资产的说明；7、公司长期投资明细说明；8、公司(及其控股子公司)的借款贷款、担保、抵押情况说明；三、公司主营业务1、公司主营业务、主要产品的基本情况介绍；2、公司分产品、分区域的销售数量和收入、利润、毛利率介绍；3、公司主要客户及供应商介绍；4、公司经营模式介绍；四、公司技术和研发情况1、公司的核心技术及其来源、取得方式说明；2、公司技术的优势说明；3、公司的合作研发情况说明；4、公司的技术发展方向、研究重点、正在研究的产品介绍；五、公司主要产品、技术和服务所处行业背景1、公司所处行业的背景和市场情况介绍；2、公司所处行业的监管规定介绍；3、公司分产品的市场地位和份额、主要竞争者介绍；4、公司与竞争者相比的优劣势介绍；六、公司发展战略和规划1、公司的业务发展目标、发展战略和规划介绍；七、盈利预测1、公司未来三年的盈利预测。

尽职调查1.发行人基本情况调查。

包括：改制与设立情况、发行人历史沿革情况、发起人和股东的出资情况、重大股权变动情况、重大重组情况、主要股东情况、员工情况、发行人独立情况、内部职工股(如有)情况、商业信用情况。

2.发行人业务与技术调查。

包括：发行人行业情况及竞争状况、采购情况、生产情况、销售情况、核心技术人员、技术与研发。

3.同业竞争与关联交易调查。

包括：同业竞争情况、关联方及关联交易情况。

4.高管人员调查。

包括：高管人员任职情况及任职资格、高管人员的经历及行为操守、高管人员胜任能力和勤勉尽责、高管人员薪酬及兼职情况、报告期内高管人员变动、高管人员是否具备上市公司高管人员的资格、高管人员持股及其他对外投资情况。

5.组织结构与内部控制调查。

包括：公司章程及其规范运行情况、组织结构和股东大会、董事会、监事会运作情况、独立董事制度及其执行情况、内部控制环境、业务控制、信息系统控制、会计管理控制、内部控制的监督情况。

6.财务与会计调查。

包括：财务报告及相关财务资料、会计政策和会计估计、评估报告、内控鉴证报告、财务比率分析、销售收入、销售成本与销售毛利、期间费用、非经常性损益、货币资金、应收款项、存货、对外投资、固定资产、无形资产、投资性房地产、主要债务、资金流量、或有负债、合并报表的范围、纳税情况、盈利预测。

7.业务发展目标调查。

包括：发展战略、经营理念和经营模式、历年发展计划的执行和实现情况、业务发展目标、募集资金投向与未来发展目标的关系。

8.募集资金运用调查。

包括：历次募集资金使用情况、本次募集资金使用情况、募集资金投向产生的关联交易。

9.风险因素及其他重要事项调查。

包括：风险因素、重大合同、诉讼和担保情况、信息披露制度的建设和执行情况、中介机构执业情况。

IPO尽职调查清单（详尽版）第一部分基本情况调查 (Basic Information)说明：企业尽职调查是企业获得风险投资和企业上市的关键环节，直接影响到企业价值评估和项目的运作，请务必保证提供所有资料的准确性和可靠性；同时尽职调查涉及企业各方面内部信息，是企业最高级的调查，请相关参与人员严格保守企业机密。

尽职调查通用资料清单一、背景介绍尽职调查是指一方在进行商业交易或合作前对另一方进行详尽的调查和审核的过程。

通过尽职调查，可以了解到相关交易方的财务状况、法律风险、商业前景等信息，从而减少潜在的风险，并提高交易的成功率。

尽职调查通用资料清单是指在进行尽职调查过程中，可能需要收集的各类通用资料的清单。

二、尽职调查通用资料清单1. 公司基本信息- 公司名称- 公司注册地址- 公司成立日期- 公司注册资本- 公司所有权结构- 公司主要业务领域2. 公司财务信息- 财务报表（近三年）：包括资产负债表、利润表、现金流量表- 财务指标分析：比如净资产收益率、资产负债率、毛利率等指标- 融资情况：包括债务情况、股权融资情况等- 税务情况：包括纳税记录、税务合规性等3. 法律合规信息- 公司章程和备案文件- 公司股东协议和股权变更文件- 公司与关联方的交易和合作协议- 知识产权状况：包括商标、专利、版权等- 相关法律诉讼和仲裁案件的记录4. 商业运营信息- 市场状况：包括市场容量、市场份额、市场竞争格局等- 产品和服务信息：包括产品说明、技术状况、产品质量等- 客户和供应商情况：包括主要客户和供应商的信息和关系- 销售渠道和市场推广情况- 公司组织架构和人员情况：包括高管层和核心团队的信息5. 风险评估- 行业风险评估：包括行业前景、市场变化等- 市场风险评估：包括市场竞争、价格波动等- 法律风险评估：包括合规性风险、知识产权风险等- 财务风险评估：包括债务风险、资金链断裂等三、尽职调查的重要性尽职调查是商业交易或合作过程中不可或缺的环节。

通过对相关信息的收集和分析，可以帮助我们全面了解对方的情况，找到潜在的问题和风险，并做出明智的决策。

尽职调查可以帮助我们评估交易的可行性和潜在收益，同时也可以规避潜在的法律和商业风险，确保交易的成功。

四、尽职调查的步骤1. 制定调查计划：明确调查的目标和范围，确定所需的资料清单。

尽职调查文件清单X X年X X月尽职调查清单一、公司历史沿革和基本情况1、公司最新的工商档案及工商局出具的企业基本信息表；2、公司的全资、控股、参股企业的有关情况；3、公司（最近二年，可追溯至主发起人）的原始财务报表资料（包括但不限于：资产负债表、现金流量表、利润分配表等）4、公司获奖、荣誉证书及排名情况；（复印件各一份）；5、各类证照包括但不限于以下（请提供证照正副本复印件各一份）1）组织机构代码证2）税务登记证3）开户证4）外汇证5）排污证6）生产许可证7）高新企业认证8）行业认证9）ISO9000认证10）其他企业拥有的证照11）政府有关部门对公司所开展业务的批准情况（请提供书面资料）。

6、业务发展目标（请企业负责人完成并提交）1）公司战略2）公司整体经营目标及主要业务的经营目标3）公司发展规划4）实现上述目标的假设条件及面临的主要困难7、风险因素及控制措施（根据行业及企业实际情况总结，部分内容可以参考同行业上市公司的公开文件）1）政策风险及控制措施2）经营风险及控制措施3）管理风险及控制措施4）财务风险及控制措施5）控股股东对公司管理的风险及控制措施8、产品和技术介绍专业词语释义涉及公司产品和技术介绍的专业词汇释义，如时间同步装置指能接收外部时间基准信号，具有内部时间基准（晶振或原子频标），并按照要求的时间准确度向外输出时间同步信号和时间信息的装置9、公司主营业务情况1）主要产品的生产流程2）主要产品产能及销售情况3）主导产品分析4）公司的技术与研发情况10、公司生产经营状况二、公司法人治理方面的资料1、公司的组织结构图；（请提供书面资料和电子版各一份）2、公司的各有关内部控制制度：如：1、会计核算管理制度；2、销售管理制度；3、研发管理制度；4、质量管理制度；5、职员聘用、管理办法；6、企业标准；7、质量认证；8、重大投资决策管理办法；9、关联交易决策管理办法。

（根据企业自身的情况提供，包括但不限于上述管理制度）三、公司全体发起人股东的有关资料1、各股东（特别是控股股东）的历史沿革及概况（若股东为自然人，请提供其个人简历；若股东为法人，请提供《企业信息咨询报告》）（请提供书面资料）2、各法人股东企业法人营业执照及自然人股东身份证明；（复印件各一份）3、各股东的全资、控股、参股企业的有关情况；（请提供书面资料）四、有关收购、兼并、托管资料（如有）1、被收购、兼并、托管公司的情况；（如有请提供书面资料）2、购并、托管可行性报告；（如有请提供书面资料）3、购并、托管方式；（如有请提供书面资料）4、本次购并是否享受优惠政策。