银行承兑汇票管理暂行规定

1 银行承兑汇票管理流程

为加强对银行承兑汇票的管理，规范承兑运作，防范票据风险及资金风险，特制定本流程，请严格遵照执行。

一、银行承兑汇票的定义及特点

（一）定义

银行承兑汇票（以下简称：承兑汇票）是由银行担任承兑人的一种可流通票据，本管理流程所指承兑汇票仅指银行承兑汇票，不包括商业承兑汇票，公司不收取商业承兑汇票。

（二）特点

1.银行担任承兑人。

2.承兑汇票到期日无条件向收款人支付汇票金额。

3.付款期限，最长不得超过6个月;即银行承兑汇票票据所记载从"出票日期"起至"汇票到期日"止，最长不得超过6个月。

二、承兑汇票票面记载的七大主要要素

（一）确定的大、小写支付金额。

（二）付款人名称、账号、开户行。

（三）收款人名称、账号、开户行。

（四）承兑协议编号、付款行行号、地址。

（五）承兑（付款）银行经办人私章。

（六）大写出票日期、大写到期日期。

（七）出票人签章、承兑（付款）银行盖章。

三、承兑汇票管理人员配置及职责

（一）出纳负责具体负责本单位承兑汇票的收、付业务与安全管理。负责承兑汇票的台账登记；负责承兑汇票收据的返回、粘贴及通报；负责承兑汇票的盘点；负责承兑汇票的背书等。

（二）财务负责人负责安排本单位承兑汇票支付、贴现、安全管理、保管及背书；负责风险票据的法律联系及维权工作等。

四、银行承兑汇票的交接登记管理

各单位在办理银行承兑汇票收、付业务中，应建立银行承兑汇票台账（附件2 1）将收票日期、出票人、收款人、付款行、票号、票面额、出票日期、到期日、付款单位等信息登记在承兑汇票台账上做好签收记录，使公司从收票、入账、保管、支付、签收、再入账等每个环节都能予以追溯，达到防范资金风险的目的。

五、承兑汇票收、付管理细则

（一）承兑汇票的收取

1.承兑汇票核实主体

⑴各单位出纳是承兑汇票管理的首要核查人员与责任主体，按承兑汇票的要素与要求对收到的承兑汇票进行严格审核，减少公司的资金风险和损失。

1 某某银行银行股份有限公司

银行承兑汇票贴现业务管理暂行办法

第一章 总则

第一条 为规范某某银行股份有限公司（以下简称本行）银行承兑汇票贴现业务管理，有效防范和控制票据业务风险，促进银行承兑汇票贴现业务稳健发展，根据相关规定，制定本办法。

第二条 本办法所称银行承兑汇票贴现是指已在本行开立结算账户的持票人在银行承兑汇票到期日前向本行背书转让，本行扣除贴现利息后向其提前支付票款的行为。

第三条 银行承兑汇票贴现必须以真实的交易关系和债权债务关系为背景。

第二章 贴现受理

第四条 可贴现银行承兑汇票承兑人范围由本行确定。具体包括。：

（一）国有商业银行；

（二）国家政策性银行；

（三）全国性股份制商业银行；

（四）以直辖市、省会城市及计划单列市冠名的及已上市的地方性商业银行；

（五）已上市的农村商业银行；

（六）经本行认定的其他银行。 2 第五条 贴现申请人为在中国境内，经合法注册经营，在银行开立存款账户，与出票人或者其直接前手之间具有真实的交易关系的企业法人以及其他组织。

第六条 贴现申请人在申请办理贴现时，应提供如下资料：

（一）营业执照副本或正本复印件、企业代码证复印件（首次办理业务提供）；

（二）经办人授权申办委托书；

（三）经办人身份证原件及复印件、法定代表人身份证复印件、经办人工作证（或提供介绍信）；

（四）贷款卡原件（或复印件）及其密码；

（五）申请人为最后合法持有人且背书连续的未到期银行承兑汇票原件；

(六)贴现申请人与其直接前手之间的交易合同原件、根据税收制度有关规定开具的增值税发票或普通发票；

（七）银行承兑汇票贴现申请书；

（八）本行要求提供的其他资料。

第七条 本行应对贴现申请人资格及资料进行严格审查。审查重点如下：

（一）申请人的合法性。经办人授权申请人是否具有真实法人或法人授权经营的资格、营业执照及企业代码证是否已过时效；注册资本与银行承兑汇票、合同金额及财务报表是否相适应。

中国建设银行关于下发《中国建设银行商业汇票承兑与贴现业务内部管理规程(暂行)》的通知

制定机关 中国（人民）建设银行

公布日期 1996.09.25

施行日期 1996.09.25

文号

主题类别 票据

效力等级 行业规定

时效性 现行有效

正文：

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中国建设银行关于下发《中国建设银行商业汇票

承兑与贴现业务内部管理规程(暂行)》的通知

（1996年9月25日 建设银行）

建设银行各省、自治区、直辖市分行，计划单列市分行：

《中国建设银行商业汇票承兑与贴现业务内部管理规程(暂行)》(以下简称《规程》)，已经建设银行 第15次行务会正式通过。现印发你们，并将有关事项通知如下，请遵照执行。

一、各分行要严格按《规程》规定办理商业汇票业务，严禁越权、违规操作。对已经办理的商业汇票承兑贴现业务要根据《规程》要求进行一次自查，对存在的问题予以纠正。

二、关于办理承兑汇票总量限额，请各分行根据当地实际情况和自身管理的要求，于10月20日前向总行资金计划部提出申请数额，总行将根据各分行的风险控制能力和管理水平核定下达。

三、各一级分行要按《规程》 第十四条规定，制定收取保证金的比例，并抄报总行资金计划部备案。

四、要加强贴现票据保管。贴现票据是一种重要的有价单证，是银行资产，必须妥善保管，严格台帐登记制度，切实做到票据帐实相符。

五、附式一至四请各分行根据规定的内容与格式自行印制；有关商业汇票承兑贴现业务统计的内容、表式、报送程序和要求，由总行财会部另文布置。 附：中国建设银行商业汇票承兑与贴现业务内部管理规程(暂行)

银行商业承兑汇票保贴业务管理暂行办法

银行商业承兑汇票保贴业务管理暂行办法是国家依据法律赋予的职能，针对商业承兑汇票的保贴业务，以规范、合规、风险可控为原则制定的管理办法，旨在保护商业银行、企业和社会公众的利益，规范商业承兑汇票保贴业务风险监管、信息披露、风险评估等各个方面的管理。

一、总则

1、适用范围：本办法适用于在中国境内开展商业承兑汇票保贴业务的商业银行和其他金融机构。

2、基本原则：本办法的基本原则包括但不限于风险可控、规范化、公正公正、信息透明、合规合法、互惠互利。

3、风险管理：商业银行为避免承担不合理风险，应通过建立信息收集、风险评估、定期检查、风险预警和应急处置机制，以最大程度地控制商业承兑汇票保贴业务风险。

二、业务规范

1、业务审批：商业银行应制定承兑汇票保贴业务审批流程和标准，加强对客户信用、资产负债表、现金流等财务信息的审核，对承兑汇票的出票人和承兑人资信情况进行评估，并确定保贴和担保措施。

2、信息收集和管理：商业银行应建立完善的承兑汇票信息数据库，定期发布商业承兑汇票市场数据和信息披露，及时公布发生重大风险的汇票情况。

3、合同管理：商业银行与客户签署商业承兑汇票保贴合同，应严格按照法律、法规和规范性文件的规定，制定合同模板和条款并加以修订，确保商业承兑汇票保贴业务合同符合合法、规范的原则。

4、风险评估和控制：商业银行应对商业承兑汇票保贴业务的风险进行定期评估和控制，并采取措施进行风险缓释、优化和管理，确保风险可控。

5、监管指导：银行业监管机构应对商业银行的商业承兑汇票保贴业务进行监管指导，定期检查和评估商业银行的风险管理、业务合规性、信息披露、风险预警等情况，加强事中、事后监管。

三、风险预警和应急处置 1、风险预警：商业银行应建立有效的风险预警机制，定期对商业承兑汇票保贴业务开展风险评估和管控，对风险压力作出及时预警并提出相应的处理措施。

2、应急处置：商业银行应建立应急处置机制及时处理商业承兑汇票保贴业务出现的风险事件，及时组织风险处理较大的紧急委员会，确保风险处理措施及时、有效、完整。