呆滞物料预防控制和物资报废管理办法

第一节总则1.1目的：为预防呆滞存货的产生，或使已发生的呆滞存货得到及时处理，或避免或减少呆滞存货处理时的报废损失，特制定本办法。

1.2方针：追求更低的呆滞率和呆滞库存处理损失率。

1.3目标：1.3.1目标值：5年内每年4、5、6、7、8、9，11月末全面分析一次呆滞存货的状况，并制定处理方案，力争达到下述目标值（1）使各考核期呆滞库存率和呆死库存率每年降低10%；（2）呆滞存货处理的损失率每年降低5%。

1.3.2定义：1.3.2.1存货分为化工原材料、包装材料、半成品和成品4类.1.3.2.2呆滞存货和呆死存货:(1)从1月末到考核月（4-11月）末,当月周转次数小于该类存货平均周转次数的20%,且当期（1月末至考核月末）周转次数小于同类存货平均周转次数20%的存货为呆滞存货.(2)因质量缺陷或不符合于市场需求,而停止流通----即从1月末到9月末存货周转次数小于当期该类存货平均周转次数10%的存货,为呆死存货.1.3.2.3呆滞率和呆死率（1）呆滞率:A.呆滞率=某一类存货考核月末已被列为呆滞存货的各品种库存金额之和/（该类存货该月末库存总金额+考核期内该类存货出库总金额）B.呆滞率按化工原材料、包装材料、半成品和成品分类计算；然后各类存货再合并汇总计算。

C.4、5、6、7、8、9、10、11月末的存货呆滞率分别称为425、525、625、725、825、925、1025、1125呆滞率。

（2）呆死率：呆死率＝９～11月25日呆死品种存货的库存余额汇总/（本大类存货期内出库金额＋本大类存货的期末库存余额）。

1.3.2.3呆滞损失率：以年度计，处置呆滞、呆死存货时，报废的物资和多消耗的人工、物资、能源等费用金额占被处置呆滞、呆死存货总额的比率为呆滞损失率。

1.4降低呆滞率的原则：1.4.1事先：（1）对成品精心策划、合理设计；（2）对原材料和包装材料：谨慎采购。

1.4.2事中：对已经产生的存货密切关注；1.4.3事后：对已呆滞的存货及时、科学处置。

呆滞物资管理制度一、目的为了加强公司对呆滞物资的管理，有效控制库存成本，提高物资的利用率，特制定本管理制度。

二、适用范围本制度适用于公司内所有部门及项目涉及的呆滞物资的管理。

三、定义呆滞物资是指在公司库存中存储时间超过一定期限，且在可预见的未来很少被使用或已经不再使用，但其仍具有一定价值的物资。

四、呆滞物资的认定标准1、库存物资超过具体时长未被领用。

2、因技术更新、产品转型等原因，已不再适用的物资。

3、质量合格，但因市场需求变化等原因，预计未来具体时长内无法销售或使用的物资。

五、呆滞物资的管理职责1、仓库管理部门（1）负责定期对库存物资进行盘点，统计呆滞物资的种类、数量、金额等信息。

（2）对呆滞物资进行分类、标识和隔离存放。

（3）配合相关部门进行呆滞物资的处理工作。

2、采购部门（1）分析呆滞物资产生的原因，与供应商协商退货、换货或其他解决方案。

（2）在采购新物资时，充分考虑库存情况，避免新增呆滞物资。

3、生产部门（1）优化生产计划，减少因生产计划变更导致的呆滞物资产生。

（2）对生产过程中产生的呆滞物资进行原因分析，并提出改进措施。

4、财务部门（1）负责对呆滞物资的价值进行核算和评估。

（2）监督呆滞物资处理过程中的财务处理，确保合规性。

5、销售部门（1）负责对因市场需求变化导致的呆滞物资提出销售方案，尽量减少损失。

（2）收集市场信息，为采购和生产部门提供决策依据，避免产生新的呆滞物资。

六、呆滞物资的处理流程1、呆滞物资的统计与报告仓库管理部门每月定期对库存进行盘点，将符合呆滞物资认定标准的物资进行统计，编制《呆滞物资清单》，并提交给相关部门。

2、呆滞物资的分析与评估相关部门收到《呆滞物资清单》后，在具体时长内对呆滞物资进行分析和评估，确定呆滞物资产生的原因、可利用价值以及处理建议。

3、处理方案的制定与审批根据分析和评估结果，制定呆滞物资的处理方案。

处理方案包括但不限于降价销售、内部调拨、报废处理、与供应商协商退货等。

呆滞物料预防和处理规范
1、目的
规范库存呆滞物料的确认、重检、利用和报废，明确相关责任预防呆滞物料的产生。

2、范围
适用于库存呆滞物料的预防和处理。

3、呆滞物料的确认和重检
3.1 呆滞物料期限及重检期限：
3.2 库存超过上述“呆滞期限”的物料归入呆滞物料，货仓每月
5日前提供呆滞物料报表给到品质部和PMC部，呆滞报表上需
注明已重检过日期。

3.3 品质部重检呆滞物料，确认品质状态，若已检过的呆滞物料，
每隔6个月需重检一次。

重检不合格品按《不合格品控制程序》
处理。

4、呆滞物料的利用和报废
4.1 PMC负责组织研发部、PIE、品质部确认呆滞物料可否作为代
替料使用并形成书面文件。

PMC部每月提供呆滞物料使用情况
报告。

4.2 对于确定不能作为代替料使用的呆滞物料，由PMC提出报表，
交PIE\品质部确认确实不能使用后报公司高层批准报废。

5、呆滞物料的预防
5.1 针对数量超过1000pcs(原材料折算成零部件计算)或金额超
过1000元人民币的呆滞料，PMC部须查明呆滞原因，对于人
为疏忽造成的呆滞物料须追究相关责任。

5.2 PMC请购物料严格按ERP需求的数量实行，尽量减少手工请购单。

5.3 每季度由MIS部门从ERP中导出最低请购量和安全库存量的
数据，交由PMC主任和采购主任修订审核并报公司高层审批后
重新导入ERP系统。

5.4 注塑部、五金部只允许超工单生产5%，PMC每月从ERP中导
出超生产报表，生产部门负责查明超生产原因。

6、总结需提交的报表。

第一章总则第一条为加强公司仓库管理，提高物料利用率，降低库存成本，确保生产、销售活动的正常进行，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司所有仓库，包括原材料仓库、成品仓库、半成品仓库等。

第三条仓库呆滞物料管理应遵循“预防为主、分类处理、动态监控、定期清理”的原则。

第二章呆滞物料的定义及分类第四条呆滞物料是指库存数量超过正常需求，且在合理时间内无法销售或加工成品的物料。

第五条呆滞物料按其性质和成因可分为以下几类：（一）产品更新换代产生的旧物料；（二）生产计划调整导致的需求减少的物料；（三）产品质量问题导致的无法使用的物料；（四）采购批量过大，实际需求不足的物料；（五）其他原因导致的呆滞物料。

第三章呆滞物料的处理流程第六条仓库管理人员应定期对库存物料进行盘点，发现呆滞物料后，应及时上报给相关部门。

第七条上报部门对呆滞物料进行审核，确认后，制定相应的处理方案。

第八条处理方案包括以下几种：（一）内部消化：通过内部加工、调整生产计划、促销等方式，将呆滞物料转化为成品或销售；（二）降价销售：对无法内部消化的呆滞物料，可通过降价销售，减少库存积压；（三）报废处理：对无法修复、无法加工、无法销售的呆滞物料，进行报废处理；（四）退回供应商：对于因供应商质量问题导致的呆滞物料，可要求供应商退货。

第九条处理方案经批准后，仓库管理人员负责执行。

第四章监控与考核第十条仓库管理人员应定期对呆滞物料处理情况进行跟踪，确保处理措施落实到位。

第十一条对呆滞物料处理效果进行考核，考核内容包括：（一）呆滞物料库存降低率；（二）呆滞物料处理及时率；（三）呆滞物料处理成本控制；（四）呆滞物料处理过程中的问题及改进措施。

第五章附则第十二条本制度由公司仓储管理部门负责解释。

第十三条本制度自发布之日起实施。

第十四条本制度如有未尽事宜，由公司仓储管理部门负责修订。

通过以上管理制度，公司可以有效地对仓库呆滞物料进行管理，降低库存成本，提高物料利用率，为公司的持续发展提供有力保障。

第一章总则第一条目的为进一步规范对呆滞物料的管理，避免呆滞物料长期积压造成库存、成本、财产的损失，特制定本制度。

第二条适用范围适用于各公司、及各直属部门管理的各类物料。

第三条术语呆滞物料：是指在库存内存放超过90天〔成品和原料区分天数，请技术出具时间〕，且没有书面处理计划的物料。

第四条使命：1、仓储部为本制度的归口管理部门，负责对所管物料进行识别分类，提出处理申请、协助进行处理出库。

2、总裁负责对呆滞物料处理的批准、改正改善，总裁办负责对呆滞物料原因调查。

3、质检部负责对呆滞物料状态的识别、判定。

4、技术研发部负责对呆滞物料处理方式提出处理看法或建议。

5、生产部车间负责对进行返工返修或二次利用。

6、计划部负责制定返工返修计划。

7、采购部负责对废弃物料的卖出。

8、销售部负责对降价处理的物料进行处理。

9、统计部负责呆滞物料进行统计及处理跟踪。

10、财务部负责反馈物料损失状况。

第二章分类第五条分类：1、销售退货：质量问题退货、滞销退货、加工户计划错误、物流损坏退货。

2、生产入库：产品残次品入库、不合格品入库、半成品入库。

3、未出库：成品积货、原料积货、搬运损坏的物料。

4、生产退库：残品原料退库、让步接收物料挑捡后退库。

第三章流程和细则第六条流程：登记、建帐、识别、分类、申请、判定、调查、统计、处理、跟踪。

第七条登记、建帐：仓储部对退货、退库、损坏、异常品入库，进行专门的登记、建帐。

对超过1周时间，没收到书面处理看法的，及时形成《工作联系函》，进行申请处理。

可循环进行第八条识别、分类：仓储部应对达到划归呆滞物料期限的物品进行识别、登记，专门设立呆滞物料暂存区域，贴呆滞物料标识。

并以《工作联系函》进行申请处理。

第九条判定：对处理申请，经相关领导签批后，质检部要配合进行检验判定、技术研发部给出处理看法或建议。

第十条调查：总裁办依据仓储部申请、质检部判定、技术研发部处理看法，调查造成物料呆滞原因，并汇报总裁。

呆滞物料、报废品处理规定版本号：编制部门：编制：目录——1、2、3、4、5、6、7、8、9、物料报废申请单—————————————————————————————— 51.目的为有效推动公司的呆滞物料、报废品的处理,充份利用仓储空间，减少仓库库存，使呆滞物料及报废品处理做到合理、经济，特制定本制度。

2.适用范围本规定适用于北京能高自动化技术股份有限公司的原材料、半成品、成品呆滞物料及报废品的处理。

3.定义3.1某物料存于仓库之中,离盘查最近的一次物料进出的日期至盘查时,其间隔时间超过1年以上的,称为呆滞物料。

3.2报废品指原材料或公司生产的半成品或成品，因具有严重缺陷，不可修复的，因而不可在使用或销售的。

4.职责4.14.24.34.45.5.1123455.21234 暂缓处理。

将呆滞物料继续呆滞，等待时机5.3工作流程5.3.1库房于每季度盘点整理物料库存时，应将长期未使用的呆滞物料的名称、规格、数量、呆滞时间明确列出。

应以将公司损失降低到最小为原则，出具处理建议。

应以将公司损失降低到最小为原则，出具处理意见。

5.3.6库管人员根据《呆滞物料处理单》审批意见对呆滞物料进行相关处理及办理相关处理手续。

相关部门需协助、配合库房对呆滞物料进行处理。

5.3.7财务人员应对报废品相关统计数据进行验证与核对。

5.3.8《呆滞物料处理单》作为呆滞物料处理依据、账务手续依据应妥善归档、保管。

6报废品工作程序6.1库管人员填写物料报废申请。

描述清楚物料报废原因及不能做其他处理的原因。

6.2质检人员进行确认报废申请单与实物是否相符及是否符合报废条件。

6.3物料报废单必须经过审批签字方可生效。

物料价值（）元以内由制造中心总经理审批及出具建议处理方案。

物料价值（）以上元由制造中心总经理及公司总经理共同审批，方可生效。

呆滞物料管理办法一、目的本办法旨在规范公司呆滞物料的管理，减少库存积压，优化库存结构，提高资金利用率，降低成本。

二、适用范围本办法适用于公司所有物料，包括原材料、半成品、成品等。

三、定义呆滞物料：指在公司库存中存放超过一定期限，且预计未来很少使用或不再使用，或者使用量极少的物料。

四、职责分工1、仓库管理部门负责定期盘点库存，统计呆滞物料的数量、种类、存放位置等信息。

对呆滞物料进行标识和隔离存放。

配合相关部门进行呆滞物料的处理。

2、采购部控制采购计划，避免过量采购导致物料呆滞。

与供应商协商呆滞物料的处理方案，如退货、换货等。

3、生产部优化生产计划，减少因生产变更导致的物料呆滞。

对生产剩余的物料及时办理退库手续。

4、销售部努力开拓市场，增加产品销售，减少成品呆滞。

提供市场需求信息，协助处理呆滞成品。

5、财务部核算呆滞物料的成本和损失。

监督呆滞物料处理的资金收支。

6、管理层审批呆滞物料的处理方案。

协调各部门之间的工作，推动呆滞物料管理工作的有效进行。

五、呆滞物料的认定1、原材料：在库时间超过[X]个月未使用的。

2、半成品：在库时间超过[X]个月未继续加工或装配的。

3、成品：在库时间超过[X]个月未销售的。

六、呆滞物料的处理流程1、定期清查仓库管理部门每[具体周期]对库存进行清查，确定呆滞物料清单。

2、原因分析相关部门共同分析呆滞物料产生的原因，如订单变更、设计变更、采购过量等。

3、处理方案制定根据呆滞物料的具体情况，制定相应的处理方案，如降价销售、改制利用、报废处理、与供应商协商退货等。

4、方案审批处理方案提交管理层审批。

5、方案实施经审批通过的方案由相关部门负责实施。

实施过程中做好记录和跟踪。

6、效果评估对处理方案的实施效果进行评估，总结经验教训，防止类似情况再次发生。

七、预防措施1、加强需求预测的准确性，建立科学的采购计划和生产计划。

2、优化产品设计，减少设计变更导致的物料呆滞。

3、建立供应商管理机制，灵活应对采购需求的变化。

呆滞及过期物料管理规定1、目的对公司生产经营过程中产生的库存、呆滞、过期物料进行及时有效的预防控制和处理。

降低库存物资积压，提高物料储存能力、提高存货周转率，促进公司物资的良性运作。

2、定义2.1 呆滞物料:指存放已久，极少使用或不再使用的原辅料、半成品，以及因陈旧、变质、型号规格更改等已不适用的物料。

2.2 呆滞成品:因品质不合标准、储存不当或因客户取消、超量生产等超过规定储存期的成品。

3、范围适用原材料、辅料、半成品及成品呆滞、过期物料的处理。

4、职责4.1质检部:负责库存呆滞、过期物料质量的检验、判定工作，判定结果可分为:合格、报废、回收利用等。

4.4仓库:4.4.1负责定期对在库的库存、呆滞、过期物料进行盘点、请验、清理退库工作。

4.4.2提出呆滞、过期物料处理申请，初步判定呆滞、过期物料产生的原因，以及执行《呆滞、过期物料处置申请单》的审批流程。

4.5生产部:4.5.1负责生产过程中呆滞、过期物料产生的预防控制工作；4.5.2提出呆滞、过期物料处理申请，判定呆滞，过期物料产生的原因，以及执行《呆滞、过期物料处置申请单》的审批流程。

4.6生产厂长：根据需要组织相关部门进行评审工作，对评审结果进行处理，并对评审工作做出结论上报公司领导。

4.7后勤保障部:负责呆滞、过期物料的变卖等处理工作，并在接到报废通知起两周内按环保体系的要求处理废品。

4.8财务部:负责对库存、呆滞、过期物料处置过程的监控、核价、评估及账务处理等工作。

5、呆滞、过期物料处置程序5.1 仓管员每月按类别将呆滞、过期物料，以及快到复检时间的物料填入《复检通知单》通知质检部复检。

如果存储有效期剩余半年的，或入库满半年的就要通知质检部复检。

5.3质检部接到复检通知后，应在3天内将检验结果书面告知仓库。

4.4复检后合格的物料继续按存储要求进行存放，并在对应物料卡上注明复检日期，并签名。

4.6当复检结果不合格，仓库将不合格物料转移至不合格区存放，并填写《呆滞、过期物料处置申请单》，逐级进行审批。

呆滞、废旧物料处置管理办法1. 目的为了规范呆滞、废旧物料的管理，明确各相关部门在废旧物资处置管理程序中的职责，减少库存压力，加快资金周转利用率，确保各项物料能够快速有效地得以处理，特制定本流程及管理办法。

2. 范围适用于公司范围内的所有物料（含废铜、铁屑、边角料、纸箱、塑料膜/桶、半成品、成品等）及设备配件、模具、报废设备等。

3. 定义呆滞物料：闲置时间超过规定期限的物料叫呆滞物料；期限的规定：①原材料类超过2个月的；②半成品类超过1个月的；③成品超过2个月的；④设备、配件、模具类超过6个月的。

呆滞物料分类：①部分物料在闲置期内完全没有使用或销售过，少许物料在闲置期内使用或销售量极少的；②各类打样淘汰的样品、近半年销售走势不理想、列入淘汰、停产类的产品。

废旧物料：①普通废料：在不同的生产工序中所产生的铜屑、铜沫、铜皮、铜丝以及各种不可直接置换铜管的报废产品；②可置换铜管废料：在生产过程中产生的报废铜管、有瑕疵铜管、质检不合格铜管、料头及可以用于直接置换的报废产品等；③非生产主材废料：废铁、纸箱、塑料膜/桶及设备配件、模具、报废设备等。

4. 职责4.1 PMC部：负责对各类呆滞、废旧物料的归口管理，包括集中堆放、封存、提供详细的物料清单明细，每月10号定期组织相关人员召开呆滞物料处理会议并跟踪会议决议完成状况。

4.2营销中心：负责相关呆滞物料的销售，按期完成会议决议，及时与客户进行呆滞物料信息沟通，负责拟定相关呆滞物料的促销方案并报总经理批准实施。

4.3品质管理部：负责对各类呆滞、废旧物料的质量进行鉴定，保证物料能继续投入生产或销售，若有品质问题及时与相关部门进行沟通并出具质量检验报告。

4.4各制造部：负责对各类生产性呆滞、废旧物料的隔离、标识、加工处理等，同时对淘汰、报废的各类机械设备进行申报，以便采取相关的处理措施。

4.5财务管理部：每月10日整理出呆滞原材料、辅料仓、成品仓风险物料库存，发送至各相关责任管理部门，并负责跟踪确认各车间、仓库各类呆滞、废旧物料的数据准确性，根据会议评审后的意见，确认帐务处理方式。