税收洼地的优势

中国十大税收洼地一、上海税收洼地代表区域：上海。

上海的园区招商是比较长时间和稳定的产业园区，其中以崇明、奉贤两个老牌园区为先，目前的税收政策为个独核定（180万以内/年）和财政奖励（返还地方留存的30%-40%），之前的核定政策推广较好，但经历直播事件后，园区提升了准入门槛和年度开票量的限制。

二、山东税收洼地代表区域：青岛。

青岛作为北方政策明珠，近几年当地政府为了招商引资，开辟了很多新型园区并赋予有活力的招商政策。

其中税收扶持类，主要是以返还奖励为主，地方留存比例为一级，招商类型涵盖多种类现代服务业和大宗贸易类，通过小范围信息比对，青岛政策对京津冀企业吸引力更大一些。

三、天津税收洼地代表区域：宝坻区。

天津宝坻产业园区税收优惠政策，当月缴税当月奖励，优质客户可以享受免费注册和地址、奖励没有上税门槛，虽然地方留存比例不是一级，但是对本地及周边客户具有较强吸引力。

四、江西税收洼地代表区域：九江。

江西九江是红色老区系列的一个代表城市，核定和奖励扶持均能落地，特别是有限公司扶持类别中，对于大宗贸易、再生资源、废旧物资等其他园区不够欢迎的行业却重点招商，若此类客户可以重点关注一下。

五、江苏税收洼地代表区域：宿迁。

宿迁作为苏北老牌政策基地，主要对接有限公司扶持类政策，其服务透明、兑现及时、返还比例高等口碑享誉圈内，只是由于近几年疫情原因，招商队伍内卷严重，据编者耳闻，随着服务质量参差不齐的招商队伍的大量涌入，致使目前竞价严重。

六、重庆税收洼地代表区域：黔江区。

重庆的黔江是西南地区的名声响亮的政策洼地，因为有很多优惠扶持政策(且政策比较稳定)，因此对周边及西南区域企业更具吸引力，特别是重庆招商队伍年轻活跃，因此在各地企业商圈内，均有其商务洽谈的身影。

七、浙江税收洼地代表区域：梅山。

宁波梅山是浙江省的一个保税港区，在金融政策圈内名气很大（多成立投资持股类有限合伙），园区优惠政策扶持比例高，特别吸引上海金融类客户。

税收洼地经验做法
"税收洼地"是指在税收政策上给予特定地区或行业一定的优惠政策，以吸引企业入驻，促进经济发展。

以下是一些常见的税收洼地经验做法：
1. 设立特殊经济区：在一些国家和地区，政府会设立特殊经济区，对企业实行税收优惠。

例如，一些国家对于在新加坡自贸区设立的企业提供所得税减免政策。

2. 税收抵免：一些国家实行税收抵免政策，即企业缴纳的税收可以用来抵免其他税收，从而降低企业的实际税负。

3. 优惠税率：一些国家对于特定行业或企业实行优惠税率，例如对于高新技术企业、中小企业等实行较低的所得税率。

4. 创业投资企业所得税优惠：一些国家对于创业投资企业实行特殊的税收优惠政策，例如减免企业所得税。

5. 增值税返还：一些国家实行增值税返还政策，即企业缴纳的增值税的一部分会返还给企业，从而降低企业的税负。

以上只是一些常见的税收洼地经验做法，具体的税收政策会根据国家和地区的实际情况进行调整。

在利用税收洼地的优惠政策时，企业需要详细了解相关的税收政策，避免违反税收法规。

税收洼地名词解释
嘿，朋友！咱今儿来聊聊“税收洼地”这个听起来有点神秘的词儿。

你说啥是税收洼地？简单说，就好比一个大市场，有些摊位租金特别便宜，大家都爱往那儿去摆摊，能多赚点钱。

税收洼地就是这么个类似的存在。

税收洼地啊，其实就是在一些特定的区域，政府为了吸引企业来投资，发展当地经济，就给出了一系列税收优惠政策。

比如说，降低税率啦，减免税款啦，或者给一些财政补贴啥的。

这就像一场拔河比赛，税收洼地这边的绳子特别轻，企业使的劲儿就小，负担也就轻了，能更容易地把生意做好做强。

你想想看，如果两个企业，一个在正常税收的地方，一个在税收洼地，那在税收洼地里的企业是不是成本更低，利润更高？这可不就有了竞争优势嘛！
比如说，有的地方对新成立的高新技术企业，前几年企业所得税直接减半征收。

这可不得了，省下来的钱能投入研发、扩大生产，企业发展得那叫一个顺风顺水。

再比如说，有些地方对特定行业的增值税给予很大幅度的减免。

这就好比给企业的资金口袋开了个大口子，钱哗哗地往里流。

但咱得注意，税收洼地可不是随便钻的空子。

政府给优惠是为了促进经济发展，可不是让企业来投机取巧的。

要是企业光想着占税收洼地的便宜，不好好经营，不创造价值，那可不行。

就像一个人光想着吃免费的午餐，不干活，能长久吗？
而且，如果企业利用税收洼地搞一些不正当的操作，那可是要被税务部门盯上的，到时候罚款、滞纳金，可够受的。

所以说，税收洼地是个好机会，但得好好把握，合法合规地用，才能让企业发展得更好，为社会创造更多的价值。

总之，税收洼地是个有利有弊的东西，关键看咱怎么用，用好了是助力，用不好可就是绊脚石啦！。

税收洼地的税收优惠政策——一般纳税人可享受当前，我国推出了很多税收优惠政策，尤其是区域性的税收优惠政策可谓是五花八门，这些税收优惠政策形成原因较多，其中地方为招商引资作出政策倾斜是原因之一，从政策实施的效果看，这些区域性税收政策在协调区域经济发展，缩小区域经济差距方面起到了一定作用。

对于企业来说，无论是国家性的税收优惠政策，还是区域性的税收优惠政策，只要能切实的帮助到企业，都是好政策，所以，一些没有享受到国家性税收优惠政策的，就可以去寻找一些区域性的税收优惠政策，就是今天要说到的税收洼地。

税收洼地是一剂药，用得好就是良药，用不好就是毒药，因为税收洼地的税收优惠政策确实比较好，所以有可能成为一些不法分子虚开发票的“摇床”，并且，这类虚开发票的大部分是顶额开具发票后，法人失联，造成国家税款损失，应该严厉打击。

所以在此提醒各大企业，享受税收优惠政策的前提是经营合法合规，业务必须是真实的，千万不要动一些歪念头。

如果你的企业业务是真实的，但是又难以取得相应的进项，这种情况就可以享受税收优惠政策，比如小编当地的税收扶持政策，他是针对增值税和企业所得税的税收扶持，比如：入驻后增值税会给予地方留存的70%-75%（地方留存总税收的40%）作为扶持资金企业所得税会给予地方留存的70%-75%（地方留存总税收的32%）作为扶持资金比如在园区成立一家有限公司，在当地纳税，一年的增值税纳税额为1000万元，那么就可以得到：1000*75%*40%=300万元企业所得税纳税额300万元，就可以得到：300*75%*32%=72万元税金总计：300+72=372万元并且小编当地的园区是月返，比较灵活，政策也比较稳定，大企业成立分公司或子公司的话，可以选择注册在当地来享受税收扶持政策。

当地是总部经济招商模式，企业可以不用到当地实地办公，但是业务必须是真实的，需要了解详情的可以找到小编。

依法纳税是每个公民应尽的义务（王187），国内有很多的税收洼地（0232），如何将这些税收洼地的税收优惠政策（5830），用到实际给企业减赋降负呢？》》税收和我们每个人都息息相关。

随着社会的快速发展，企业的生产经营不断壮大，因而涉税事项也不断增多。

我们应该在享受已有税收优惠政策的同时，密切关注国家颁发的新税收优惠政策，深入领会政策精神，为合理避税提供更多的政策支持。

同时巩固与税收部门的沟通，积极分析企业现状，找出更多的税收收益的契合点，争取新的税收收益。

并应该进一步加强财政法规与税收法规的学习与研究，从中找出合理避税的途径。

税收筹划在生产经营活动中的应用企业在生产经营活动中要依法缴纳各种税金。

在生产经营过程中的税收筹划主要有以下几个方面：1，应该在执行税收政策上找突破口，减免税收优惠政策要充分利用。

例如，重庆渝东南税收洼地，只要将企业注册在重庆渝东南（注册式，不用实地办公），增值税（营改增）、企业所得税根据地方财政所得部分的30%-50%予以财政扶持奖励，个人独资企业可申请核定征收，所得税综合税率可降低至0.5%-3.1%，通过纳税筹划解决企业成本、个人所得税、分红等问题。

2，新建企业也可以通过适当控制投产初期产量及增大广告费用以及分摊开办费等方式，推迟获利年度降低税额；3，企业安置残疾人员所支付的工资，根据税法规定可按照支付给残疾职工工资的100%加计扣除，企业可以适当安置残疾职工，以此降低企业当年获利降低税额。

4，充分运用会计准则的谨慎性原则。

按规定企业可计提减值（跌价）准备，包括应收账款坏账准备、存货跌价准备、固定资产减值准备、无形资产减值准备等，企业对上述准备都要认真核算、准确执行。

对于可能发生的费用或损失应当合理预计入账，合理估计负债，及时处理损失。

另外，对于企业账面上的待处理财产损失，应及时处理，按规定转为费用或营业外支出。

5，严格区分各种费用界限，按照会计制度规定尽可能使各种支出费用化而非资本化。

税收优惠政策有哪些2020年上半年由于疫情原因，给很多企业带来了重创，随着2020年下半年的到来，很多企业也步入了正规，调整好经营模式。

这个时候的企业也在慢慢考虑关于年底申报纳税汇算清缴的问题了，对于税收这部分很大的企业来说的话，在缴税纳税汇算清缴的时候不免又是很大一部分的支出。

湖水回来，企业都是以营利为目的，没有企业会心甘情愿的拿出自己赚的辛苦钱。

所以有的企业为了改变纳税多的这一现状，会找很多方式来合理节税，降低企业税负，最常用的方式就是税收洼地了，利用税收洼地的一些税收优惠政策来帮助企业达到安全有效的降税。

有限公司财政奖励政策通过在税收洼地注册新公司，成立分公司等形式来享受财政奖励政策，在地方留存的基础上进项梯度式财政奖励。

注册式，即不受地域的限制，外省市的也能享受本地区的财政扶持政策。

增值税：地方留存50%，财政奖励50%-85%企业所得税：地方留存40%，财政奖励50%-85%可叠加享受政策，即企业如果本身享受国家优惠政策扶持的，可叠加享受本地区税收扶持政策。

个人独资企业核定征收政策个人独资企业（即年开票额500万以下），税收洼地的个人独资企业是核定征收模式，综合税率3%左右，增值税1%，附加税0.06%，个人生产经营所得税核定开票额的10%再根据五级累进制表格进行核定，税率为0.5%-2.1%。

自然人代开发票个人生产经营所得税的自然人代开服务，综合税率2.5%，轻松解决自然人开票烦恼，同时解决企业所得税压力。

自然人代开主要适用服务业，例如现代服务、劳务服务、设计服务、生活服务等等，还有一些常用材料类也是可以的。

具体开票品目根据实际业务优势：享受核定所得税政策，综合税率2.5%，税率低；即时开具发票跟出具完税证明，效率高，一次性综合服务，方便省心。

下文为2020年新发布的税收优惠政策2020年最新税收优惠政策，在2019年的基础之上，对总部经济招商模式的有限公司及个人独资、个体工商户的政策基本无变动。

税收洼地什么意思所谓“税收洼地”，是指在特定的行政区域，区域内政府为鼓励和吸引外来投资者到当地投资兴业，通过制定一系列的税收优惠政策、地方留存返还政策、简化税收征管办法等，来吸引企业入驻，从而扩充本地税收来源，促进本地经济的发展的一揽子政策。

具体来看，常见的三类“税收洼地”优惠政策包括：一是增值税留存。

如园区入驻企业可以享受到地方增值税留存50%的80%-85%返还给企业，以此减轻企业税负。

二是企业所得税退返还。

企业可以享受到地方所得税留存40%的80%-85%返还给企业。

三是个人独资企业可享受核定征收。

如企业在“税收洼地”新成立了个人独资企业，经营一段时间后便可以享受到按照行业利率的10%进行核定征收，而且个税税率固定在0.5-2.1%，增值税仅按1%进行征收，所以加上附加税，总税负仅3.16%，大大低于传统税负水平。

正是基于这三类“税收洼地”优惠政策，在“税收洼地”征管范围内注册的企业，可以充分利用这些税收优惠政策提供的红利，大幅度减轻自身税务负担。

但要注意的是，虽然我国江西、新疆、上海等地都推出了“税收洼地”，但政策存在诸多差异，比如重庆园区和成都园区的优惠政策便存在税率的不同。

对比来看，不同之处主要集中在以下方面。

一是需不需要实地注册和经营。

比如江苏此前规定有限公司、分公司、子公司注册（不需实地办公），即可在地方招商工业园区内享受到地方性的税收优惠政策。

而有的地方规定，一般纳税人必须在园区内注册且实际开展业务，才能享受到地方性的税收优惠政策。

二是有些地方可提供季度免税和大额专票优惠。

比如，此前江西规定，一般纳税人在地方招商工业园区内注册，除了可享受到地方性的税收优惠政策外，还可以享受到季度免税、大额专票等更多优惠。

而有的“税收洼地”是不能提供季度免税优惠的。

为什么企业的注册地址都在偏远地区，因为可以享受税收奖励80%留心的偏远都会发展很多一线城市二线城市的企业的注册地址都不是在当地，就是很多知名的企业比如阿里巴巴，这样的企业注册地址都是在国外，没有在北京。

因为北京没有税收政策奖励，而一些偏僻的地方是会给与企业扶持，所以大企业纳税高，很多愿意注册到偏僻的地方，既促进了当地的发展，又能为自身的企业谋利。

比如很多爱看电影的朋友都会发展，电影的出产地都是霍尔果斯，因为哪里再西部地区比较出名，税收奖励大，但是比较偏远，那么咱们中国的东边有没有这样的税收洼地呢？答案是肯定的，在江苏税收洼地，企业一样可以得到很大程度的税收奖励。

1，地方实行的是总部经济招商形式，不需要企业实体入驻，只是需要注册地址在当地，在当地纳税就可以享受这样的优惠政策。

政府委托有机构负责企业当地事情的处理。

2，增值税纳税以后，奖励给企业地方留存的50%-70%返还（地方留存50%）比如企业纳税100万，次月就会奖励给企业25万-35万（不需要企业提交申请，所有总部经济招商的企业只要纳税次月都会得到奖励）3，所得税纳税以后，奖励给企业地方留存的50%-70%返还（地方留存总税收的40%）比如企业纳税100万。

次月就会给企业20万-28万（不需要企业提交资料申请，纳税以后直接奖励到企业对公账户）纳税大户一事一议，可以给到企业更高的税收奖励。

税收洼地除了奖励政策以外，对于个人独资企业享受的是所得税核定征收，这种企业的优势是帮助缺少进项发票的企业转移利润，办理个人独资企业和目前缺少进项的公司发生业务来往（服务类的最好）主体公司主要缴纳25%的企业所得税，加上20%的个人所得税，才可以自由利用这笔资金。

但是个人独资企业只用上交开票额的5.41%-5.71%就可以自由利用这笔资金。

个人独资企业所得税核定是依据开票额的10%作为企业的利润，然后在按照5级累进制计算，小规模企业税率为开票额的0.5%-3.1%，一般纳税人企业税率为开票额的3.1%-3.5%，增值税服务行业3%的6%，享受奖励以后小规模企业为开票额的1.95%-2.25%，一般纳税人企业为开票额的3.9%-4.5%，加上附加税，个人独资企业的综合税率为5.41%-5.71%，一般纳税人为8.12%-8.72%。

2021年建筑工程行业可享受所得税核定2.5%现在很多企业都会关注税收洼地的相关信息，主要是因为企业本身在日常的经营中所面临的税负较高，当然小微企业和小规模企业的税负压力肯定没那么重，毕竟小规模企业本身也是有很多扶持的，这个不在咱们今天的讨论范围内。

咱们今天就主要探讨一下中大型的企业的相关税负问题，一般企业都避免不了的就是所得税与增值税，这基本就是我国企业的税务最大支出部分。

而税收洼地有什么优势呢？虽然税收洼地不能完全为企业解决这两种税收，但是能为企业减请税负压力，减轻的每一点都是企业的纯收入。

今天咱们用建筑工程行业举例子吧，其实建筑工程行业本身也是我国最常见的行业，很多建设都需要这些建筑工程企业来完成。

而且建筑工程行业也解决了很多农村劳动力剩余和人口就业问题。

现在由于对这块的监管相对于之前严了很多，当然目的是为了肃清建筑行业的乱象，实际上也加重了企业的负担。

很多老板也头疼，为了展现公司实力会邀请一些专家来做讲座，专家都是真金白银聘请的，但是这个肯定是不能开票的，入不了账；为了接一个工程找了居间人牵线搭桥，居间费肯定也拿不到发票，入不了账等等问题。

这些费用都是实打实的，但是账面上体现不出来，纳的税肯定也是按照账面上的利润交，这就是矛盾。

所以有什么地方能够让企业合法的节省一笔税收开支，对企业来说也是一件好事。

建筑工程行业本身是需要资质的，一级、二级、三级这些都是需要钱去办理的，动不动就上百万，所以这也是为什么很多建筑工程公司不愿意成立分公司或者子公司的原因，成立了开不出票，还要那么大的前期投入，万一后面打水漂了，这笔钱不就白白浪费了吗？现在就要谈到园区了，有没有园区又能解决企业的税负难题还不需要企业办资质就能批票呢？根据《税收政策筹划》了解是有的！江西园区十分欢迎建筑行业入驻，对于建筑工程行业只要甲方不需要资质，那么完全不需要办理资质即可成立企业，且保障企业后续批票。

在税收方面，企业可以享受所得税核定征收，核定 2.5%。