企业认证标准-4(贸易安全)

海关认证公司标准（一般认证）说明一、对于认证标准的分类本认证标准分为内部控制、财务状况、守纪规范、贸易安全和附带标准，共5大类 18 条 29 项。

此中前 4 类为基础标准，第 5 类为附带标准。

二、对于认证标准的赋分规则（一）基础标准赋分规则。

赋分选项分为两种，一是“达标”、“不达标”，对应分值为“0”、“ -2 ”；二是“达标”、“部分达标”、“不达标”，对应分值为“0”、“ -1 ”、“ -2 ”。

达标：公司实质状况切合该项标准。

该项标准中有分项标准（用（1）、（ 2）、（ 3）等表示）的，也应切合每个分项标准。

部分达标：公司实质状况基本切合该项标准。

该项标准中有分项标准（用（1）、（2）、（3）等表示）的，也应基本切合每个分项标准。

不达标：公司实质状况不切合该项标准。

有关标准项不合用于该经营类型公司的，海关不再对该项标准进行认证。

（二）附带标准赋分规则。

设定“切合” 和“不合用” 选项，对应分值为“ 2”和“0”。

附带标准分值最高为“2”，不重复记分。

三、对于认证标准的经过条件公司同时切合以下两个条件并经海关认定的，经过认证：（一）全部赋分项目均没有不达标（-2 分）情况；（二）认证标准总分在95 分（含本数）以上。

认证标准总分 =100+（全部赋分项目得分总和）。

四、对于认证标准的自我评估公司向海关提出合用认证公司管理申请前，应该依据本认证标准进行自我评估，并将自我评估报告随认证申请一并提交海关。

五、对于规范改良情况的合用除本认证标准第9、10、 11、 12、 14、19、 20 项外，其余项不达标或许部分达标的，同意公司规范改良。

规范改良限期由海关确立，最长不超出 90 日。

依据规范改良状况，海关认定能否经过认证。

一、内部控制标准1. 内部组织架构（一）组织机构2. 海关业控制务培训3. 单证控制（二）出入口业务控制4. 单证保管海关认证公司标准（一般认证）认证标准达标状况部分不达不适达标达标标用-1-2－指定高级管理人员负责关务，对公司认证建立书面或许电子档案。

贸易安全管理制度(按海关高级认证标准第四大点制定)制度为了进一步提高贸易安全管理水平，XXX不断优化和完善企业贸易安全管理制度，按照海关高级认证标准进行制定。

以下是具体的措施：一、场所安全控制措施为保障场所的安全，公司采取了以下措施：1.大门和传达室配备人员驻守；2.建筑物的建造方式能够防止非法闯入，定期检查和修缮；3.生产经营场所配备充足的照明，包括出入口、货物装卸和储存区、围墙周边及停车场/停车区域；4.装配报警系统和视频监控摄像机，监测出入口、货物装卸和储存区、围墙周边及停车场/停车区域，防止未经许可进入货物存储以及装卸区；5.在货物装卸和储存区域，以及用于存放进出口货物的区域，设有隔离设施，以阻止任何未经许可的人员进入；6.所有内外窗户、大门和围栏都设有足够数量的锁闭装置，管理层或者保安人员要保管所有锁和钥匙。

二、人员安全控制措施为保证人员安全，公司采取了以下措施：1.聘用员工前，要对其应聘申请信息进行核实；2.聘用员工前，要对其进行安全背景的检查或者调查，一经录用，要根据员工表现，以及对处于重要敏感工作岗位的员工进行定期审查和重新调查；3.有书面制度和程序，对离职或者停职员工及时收回工作证件、设备，并禁止其进入企业生产经营场所及使用企业信息系统；4.对员工进行供应链安全意识的日常性培训，员工要了解企业应对某种状况以及进行报告的程序。

三、商业伙伴安全控制措施为保障商业伙伴的安全，公司采取了以下措施：1.建立对商业伙伴供应链评估体制，成立企业授信委员会，为全面评估商业伙伴供应链工作奠定了根基；2.制定相关制度和程序，使对商业伙伴的守法合规和贸易安全等方面的评估有全面细化的具体标准，提高企业防范和控制风险的能力，实现企业的稳健经营和持续发展。

XXX制定了《关于加强经营管理的若干规定》，并采取了有效的措施来管理商业伙伴的供应链，包括购销合同管理、商品采购、销售、调运、库存管理、代理进出口和代购代销业务的管理等经营管理活动环节。

附件2一、内部控制标准1.海关业务（一）培训组织机构控制2.内部组织架构3.单证控制（二）进出口业务控制 4.单证保管海关认证企业标准（高级认证—通用标准）认证标准达标情况达基本不不标达标达标适用0-1-2－（1）建立海关法律法规等相关规定的内部培训制度并有效落实。

（2）法定代表人（负责人）、负责关务的高级管理人员、关务负责人、负责贸易安全的高级管理人员应当每年参加2次以上海关法律法规等相关规定的内部培训，及时了解、掌握相关管理规定。

（1）进出口业务、财务、贸易安全、内部审计等部门（岗位）职责分工明确并有效落实。

（2）指定高级管理人员负责关务。

建立进出口单证复核或者纠错制度并有效落实。

（1）建立符合海关要求的进出口单证管理制度，确保归档信息的及时性、完整性、准确性与安全性。

（2）建立符合海关要求的特殊物品安全管理制度并按照规定留存特殊物品生产、使用、销售记录。

（3）建立符合海关要求的货物技术标准规范保管制度。

（4）妥善管理报关专用印章、海关核发的证书、法律文书等单证。

（5）建立企业认证的书面或者电子资料的专门档案。

5.进出口活动建立进出口活动的流程管理制度。

（1）建立对进出口活动的内部审计制度并有效落实。

6.内审制度（三）内部审计7.质量管理控制8.改进机制（2）每年实施1次以上的内部审计并建立书面或者电子资料的档案。

（3）已成为高级认证企业的，应当每年对持续符合海关高级认证企业标准实施内部审计。

建立对应的食品、化妆品、动植物及产品、工业品等法检商品质量安全管控制度，并有效落实。

（1）建立对进出口活动中已发现问题的改进机制和违法行为的责任追究机制并有效落实。

（2）对海关要求的改正或者规范改进等事项，应当由法定代表人（负责人）或者负责关务的高级管理人员组织实施。

（四）信息系统控制9.信息系统10.数据管理11.信息安全具有管理企业生产经营活动的信息化系统。

建立信息系统的数据管理制度，数据存储3年以上。

附件2
海关认证企业标准
（高级认证—通用标准）
认证标准达标情况
一、内部控制标准
达
标
基
本
达
标
-1
不
达
标
-
2
不
适
用
－
（一）
组织机
构控制1.海关业
务
培训
（1）建立海关法律法规等相关规定的内部培训制度并有效落实。

（2）法定代表人（负责人）、负责关务的高级管理人员、关务负责人、负责贸易安全的高级管理人员应当每年参加2次以上海关法律法规等相关规定的内部培训，及时了解、掌握相关管理规定。

2.内部组
织
架构
（1）进出口业务、财务、贸易安全、内部审计等部门（岗位）职责分工明确并有效落实。

（2）指定高级管理人员负责关务。

（二）
进出3.单证控
制
建立进出口单证复核或者纠错制度并有效落实。

6
6
6
6
6
6
措施
31.安全
培训
（1）建立贸易安全的内部培训机制并有效落实。

（2）定期对员工进行与国际贸易供应链中货物流动相关风险的教育和培训，让员工了解、掌握海关认证企业在保证货物安全过程中应做的工作。

（3）定期对员工进行危机管理的培训和危机处理模拟演练，让员工了解、掌握在应急处置和异常报告过程中应做的工作。

6。

AEO认证新标准培训深圳市卓识软件技术有限公司三二一内部控制标准财务状况标准守法规范标准四贸易安全标准通用标准（1）建立海关法律法规等相关规定的内部培训制度并有效落实。

（2）法定代表人（负责人）、负责关务的高级管理人员、关务负责人、负责贸易安全的高级管理人员应当每年参加2次以上海关法律法规等相关规定的内部培训，及时了解、掌握相关管理规定。

注：一般认证：1次。

报关企业建立面向客户的海关法律法规等相关规定的培训制度并有效落实，每年开展客户海关业务专业培训。

海关业务培训通用标准（1）进出口业务、财务、贸易安全、内部审计等部门（岗位）职责分工明确并有效落实。

注：适用于高级认证，一般认证没有此项。

（2）指定高级管理人员负责关务。

报关企业适用此标准。

进出口收发货人适用此标准。

内部组织架构通用标准建立进出口单证复核或者纠错制度并有效落实。

报关企业（1）代理申报前，有专门部门对进出口单证及相关信息、监管证件、商业单据等资料的真实性、完整性和有效性进行合理审查并复核纠错。

（2）被代理企业实施许可证管理或者输华官方证书管理的，代理申报前，根据企业进出口实际情况对被代理企业的国外品质证书、质量保证书、装运前检验证书、原产地证书、卫生检疫单证、输华食品官方证书、动植物检疫官方证书、动植物检疫许可证、农业转基因生物安全证书等单证的真实性、有效性、完整性、一致性进行内部复核。

单证控制进出口收发货人（1）在申报前或者委托申报前有专门部门或者岗位人员对进出口单证中的价格、归类、原产地、数量、品名、规格、境外收发货人、包装种类、货物存放地点、运输路线、储存条件、拆检注意事项、标签标志等内容的真实性、准确性、规范性和完整性进行内部复核。

（2）企业实施许可证管理或者输华官方证书管理的，根据实际进出口情况，对国外品质证书、质量保证书、装运前检验证书、原产地证书、卫生检疫单证、输华食品官方证书、动植物检疫官方证书、动植物检疫许可证、农业转基因生物安全证书等单证的真实性、有效性、完整性、一致性进行内部复核。

aeo单项标准
AEO认证是世界海关组织（WCO）在全球推行的全球供应链安全管理制度，旨在通过海关与相关方对供应链安全体系的有效识别和管理，防止侵犯风险——“平安货物”漏网，大幅降低查验率。

以下是与AEO认证相关的单项标准：
1. 内部控制
内部控制是AEO认证的重要标准之一。

它要求企业必须建立一套健全、合理、有效的内部控制体系，以确保企业运营的合规性、资产的安全性以及财务报告的准确性。

内部控制涵盖了企业的各个方面，包括财务管理、人力资源管理、生产管理、销售管理等。

2. 财务状况
AEO认证还对企业财务状况有着明确的要求。

企业必须保持财务状况稳定，能够按时申报纳税，并按照相关法律法规的要求进行会计记录和财务管理。

此外，企业还应具有一定的偿债能力和盈利能力，以证明其具有持续经营能力。

3. 守法规范
守法规范是AEO认证的重要标准之一。

企业必须遵守所有适用的法律法规，包括税务、海关、工商、环保等领域的法规。

此外，企业还应建立一套内部守法规范制度，以确保其在日常经营中遵守所有适用的法律法规。

4. 贸易安全
贸易安全是AEO认证的核心标准之一。

它要求企业必须建立一
套有效的供应链安全管理体系，以确保其贸易伙伴的合规性和安全性。

这包括对供应商、客户、物流服务商等各方的信誉评估、背景调查和风险管理。

同时，企业还应采取必要的措施，防止在供应链中存在恐怖主义、走私、贩毒等违法活动。

AEO认证标准具有非常高的严格性，需要企业全面提升内部管理水平和合规意识，加强与供应链上下游企业的合作与信息共享，以确保在全球供应链中获得更好的信誉和信任。

高级认证企业标准
高级认证企业的标准包括通用认证标准和根据企业经
营类别不同而制定的单项认证标准。

具体包括内部控制、财务状况、守法规范、贸易安全和附加标准五大类标准。

通用认证标准是所有高级认证企业都应满足的标准，包括但不限于以下几点：
1. 内部控制：企业需要证明其内部控制系统在防止、发现并纠正重大错报方面的有效性。

这可能涉及审计策略、内部审计程序、风险评估和管理策略等。

2. 财务状况：企业需要展现良好的财务状况，包括盈利能力、偿债能力、运营效率和现金流量等。

这可能涉及财务报表、财务比率、现金流分析和预算计划等。

3. 守法规范：企业需要遵守所有适用的法律和法规，包括公司治理、反洗钱、反恐怖融资和税务法规等。

4. 贸易安全：企业需要确保与其业务相关的所有交易的安全性，包括货物和服务的采购、销售、物流和交付等。

5. 附加标准：这可能涉及企业的业务战略、组织结构、人力资源政策和文化等。

同时，根据企业经营类别不同，单项认证标准也会有所不同。

例如，对于从事特定行业或业务的企业，可能需要满足额外的认证标准，如特定的技术标准、行业规范或安全标
准等。

另外，高级认证企业还需要同时满足以下三个条件：
1. 所有赋分标准项均没有不达标(-2分)情形。

2. 内部控制、贸易安全两类标准中没有单一标准项(用1、2、3表示)基本达标(-1分)超过3项的情形。

3. 认证标准总分在95分(含本数)以上。

总的来说，高级认证企业的标准是全面的，既包括通用标准，也包括针对不同经营类别的单项标准，同时对企业的整体表现和合规性有严格的要求。

aeo通用标准四大项AEO通用标准四大项是指海关AEO认证的四个核心要求，分别是：内部控制、财务状况、守法规范和贸易安全。

以下是关于这四大项标准的详细介绍：1.内部控制标准：内部控制标准是AEO认证的基础，它要求企业建立一套完善的内部控制体系，以确保企业运营的合规性和风险控制。

具体要求包括：o组织架构和人员管理：企业应建立完善的组织架构，明确各部门职责，并确保所有员工都经过适当的教育和培训。

同时，企业应制定有效的人力资源政策，包括招聘、考核、激励等，以保持员工的工作积极性和忠诚度。

o制度建设：企业应建立一套完善的制度体系，包括财务管理、采购管理、库存管理、销售管理等，以确保各项业务流程的规范化和风险控制。

o内部审计和监控：企业应设立内部审计部门或委派专门人员对内部控制体系进行定期审计和监控，及时发现和纠正可能存在的问题。

2.财务状况标准：财务状况标准要求企业保持健康的财务状况，包括财务报告的真实性、准确性和完整性，以及资金流动的稳定性和合理性。

具体要求包括：o财务报表：企业应按照会计准则和法规要求编制财务报表，并经过审计验证其真实性和准确性。

o资金管理：企业应建立完善的资金管理体系，包括现金流管理、银行账户管理、投融资管理等，以确保资金的合理配置和风险控制。

o财务合规：企业应遵守相关税收法规和其他财务法规，确保财务状况的合法性和合规性。

3.守法规范标准：守法规范标准要求企业遵守国内外法律法规和AEO认证的相关规定，包括税务、贸易、劳动等领域。

具体要求包括：o遵守税收法规：企业应按照税收法规要求缴纳各项税款，不进行逃税、偷税等违法行为。

o合规经营：企业应遵守贸易、劳动等领域的相关法规，不进行违法经营和侵犯劳动者权益的行为。

o知识产权保护：企业应尊重知识产权，不侵犯他人专利、商标等合法权益。

4.贸易安全标准：贸易安全标准要求企业保障进出口货物的安全和贸易过程的可靠性，包括对供应链风险的控制、对客户和供应商的尽职调查等。

海关高级认证标准对照
海关高级认证，也被称为AEO认证，是全球贸易安全与便利标准的重要组成部分。

AEO认证分为高级认证（AEO认证）和一般认证（AEO一般）两个等级。

以下是一些主要的标准：
1. 诚信合规：企业必须遵守国家的法律法规，以及海关的规定，不能有违法违规行为。

2. 企业管理：企业需要有完善的管理体系，包括财务管理、库存管理、质量管理等方面。

3. 贸易安全：企业需要有有效的安全措施，防止商品在被运输过程中被盗、被毁。

4. 贸易便利：企业需要提供准确的货物信息，方便海关进行监管和检查。

5. 国际贸易：企业需要有良好的国际信誉，能够进行正常的国际贸易。

6. 社会责任：企业需要负责任地经营，对环境和社会的影响小。

7. 技术创新：企业需要不断创新，提高自身的竞争力。

这些标准是动态的，会根据海关的政策和市场需求进行调整。

企业需要通过提高自身的管理水平、安全水平和服务水平，来达到这些标准。