融资租赁业务培训教材

融资租赁及保理业务培训课程一、课程概述融资租赁及保理业务是一种重要的企业融资方式，对于企业的资金周转和发展有着举足轻重的作用。

为了全面了解融资租赁及保理业务的相关知识和技巧，提高从业人员的专业能力，本培训课程将从融资租赁和保理的基本概念出发，深入探讨其操作流程、法律法规、风险控制等方面的内容，帮助学员全面掌握融资租赁及保理业务的精髓。

二、课程内容1. 融资租赁概述1.1 融资租赁定义及分类1.2 融资租赁的原理和适用范围1.3 融资租赁的操作流程和主要参与方2. 融资租赁的风险控制2.1 资产评估和抵押物管理2.2 租赁合同的签订和履行2.3 客户信用风险的评估和监控2.4 法律风险和其他风险的防范措施3. 保理业务概述3.1 保理业务的定义和分类3.2 保理业务的操作流程和主要参与方3.3 保理业务的适用范围和作用4. 保理业务的风险控制4.1 债权审核和承受能力评估4.2 应收账款管理和监控4.3 保理合同的签订和履行4.4 法律风险和其他风险的防范措施5. 融资租赁及保理的案例分析5.1 典型融资租赁案例解析5.2 典型保理业务案例解析5.3 实操案例分析及演练三、课程目标通过培训，学员将具备以下能力和素质：1. 熟悉融资租赁及保理业务的基本概念和原理；2. 掌握融资租赁及保理业务的操作流程和参与方；3. 理解并能够应对融资租赁及保理业务中的风险控制措施；4. 了解相关法律法规和政策，遵守合规要求；5. 能够根据实际案例进行分析和解决问题。

四、培训方式1. 理论课程通过讲授理论知识，让学员掌握融资租赁及保理业务的基本概念、操作流程、风险控制等重要内容。

2. 案例分析和讨论引导学员运用所学知识进行案例分析和讨论，提高学员的实际操作能力和问题解决能力。

3. 实操演练通过模拟实际操作场景，让学员亲身体验融资租赁及保理业务的操作流程和风险控制。

五、目标学员1. 从事融资租赁及保理业务的从业人员；2. 银行、金融机构的相关部门员工；3. 大型企业金融管理人员；4. 相关职业人士和对融资租赁及保理业务感兴趣的人士。

融资租赁及业务管理知识培训材料第一部分：融资租赁概述融资租赁是指以设备、不动产等为对象的租赁方式，在租赁合同期限结束时，租赁人（承租人）有权购买租赁物的权利。

融资租赁的主要特点是由租赁人购买设备，再将其出租给租赁人，租赁人以逐月支付租金来承担融资成本和享受设备使用权。

融资租赁有助于企业规避资产投资风险、节省税费、提高资本周转率等。

第二部分：融资租赁的分类（一）根据租赁合同形式的分类：1. 财务租赁：租赁人在租赁合同期限结束时，租赁人有购买租赁物的权利，同时也有承担设备残值风险和回购义务。

2. 运营租赁：租赁人在租赁合同期限结束时，租赁人没有购买租赁物的权利，只能选择续租、归还或以低价购买租赁物。

（二）根据租赁物的分类：1. 设备融资租赁：以各种设备为对象的租赁方式，例如办公设备、生产设备等。

2. 不动产融资租赁：以土地、楼房等不动产为对象的租赁方式。

第三部分：融资租赁的业务流程1. 风险评估与审查：对租赁人的信用状况、还款能力等进行评估与审查，以确保租赁人有能力按时支付租金。

2. 租赁物选定：根据租赁人的需求，选择合适的租赁物。

3. 租赁计划制定：确定租赁物的租金、期限、购买选择权等条款，制定租赁计划。

4. 租赁合同签订：双方根据租赁计划制定租赁合同，并签订合同。

5. 租赁物购买：租赁人根据合同约定购买租赁物，并交付给租赁人。

6. 租赁物交付：租赁人将租赁物交付给租赁人使用，并开始支付租金。

7. 租赁期间管理：租赁人按时支付租金，同时负责租赁物的维护、保险等管理工作。

8. 租赁合同到期：租赁合同到期时，租赁人可以选择续租、购买或归还租赁物。

第四部分：融资租赁的风险管理1. 信用风险：租赁人在评估租赁人的信用状况时，需要考虑租赁人的还款能力和还款意愿。

2. 设备残值风险：在财务租赁中，租赁人需要承担租赁物残值的风险，需要做好市场调研和预测，以降低残值风险。

3. 合同风险：租赁合同的规范性、合法性和有效性等方面的风险需要注意。