民间非盈利组织财务报表(资产负债表)表格版

18
一年内到期的长期负债
74
流动资产合计
20
其他流动负债
78
流动负债合计
80
长期投资：
长期股权投资
21
长期负债：
长期债权投资
24
长期借款
81
长期投资合计
30
长期应付款
84
其他长期负债
88
固定资产：
长期负债合计
90
固定资产原价
31
减：累计折旧
32
受托代理负债：
固定资产净值
33
受托代理负债
91
在建工程
34
合计
非限定性
限定性
合计
一、收 入
其中：捐赠收入
1
会费收入
2
提供服务收入
3
商品销售收入
4
政府补助收入
5
投资收益
6
其他收入
9
收入合计
11
二、费 用
（一）业务活动成本
12
其中：
13
14
15
16
（二）管理费用
21
（三）筹资费用
24
（四）其他费用
28
费用合计
35
三、限定性净资产转为非限定性净资产
40
四、净资产变动额（若为净资产减少额，以“-”号填列）
45
现 金 流 量 表
会民非03表
编制单位：年度单位：元
项目
行次
金额
一、业务活动产生的现金流量：
接受捐赠收到的现金
1
收取会费收到的现金
2
提供服务收到的现金
3
销售商品收到的现金
4
政府补助收到的现金

非限定性
限定性
合计
非限定性
限定性
合计
一、收 入
其中：捐赠收入
1
会费收入
2
提供服务收入
3
商品销售收入
4
政府补助收入
5
投资收益
6
其他收入
9
收入合计
11
二、费 用
（一）业务活动成本
12
其中：
13
14
15
16
（二）管理费用
21
（三）筹资费用24ຫໍສະໝຸດ （四）其他费用28
费用合计
35
三、限定性净资产转为非限定性净资产
提供捐赠或者资助支付的现金
14
支付给员工以及为员工支付的现金
15
购买商品、接受服务支付的现金
16
支付的其他与业务活动有关的现金
19
现金流出小计
23
业务活动产生的现金流量净额
24
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
25
取得投资收益所收到的现金
26
处置固定资产和无形资产所收回的现金
27
收到的其他与投资活动有关的现金
40
四、净资产变动额（若为净资产减少额，以“-”号填列）
45
现 金 流 量 表
会民非03表
编制单位：年度单位：元
项目
行次
金额
一、业务活动产生的现金流量：
接受捐赠收到的现金
1
收取会费收到的现金
2
提供服务收到的现金
3
销售商品收到的现金
4
政府补助收到的现金
5
收到的其他与业务活动有关的现金
8
现金流入小计

资产负债表
编制单位： 资产
行次
（截止到：
年 月 日）
年初数
期末数
负债和所有者权益
行次
年初数
会民非01表 单位:元 期末数
流动资产：
货币资金
1
短期投资
2
应收款项
3
预付账款
4
存货
8
待摊费用
9
一年内到期的长期债权投资 15
其它流动资产
18
流动资产合计20长期投：长期股权投资21
长期债权投资
24
长期投资合计
30
固定资产：
固定资产原价
31
减：累计折价
32
固定资产净值
33
在建工程
34
文物文化资产
35
固定资产清理
38
固定资产合计
40
无形资产：
无形资产
41
受托代理资产：
受托代理资产
51
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 长期应付款
84
其他长期负债
88
0.00
长期负债合计
90
0.00
0.00 受托代理负债：
0.00 受托代理负债
91
0.00
负债合计
100
0.00
0.00
净资产：
非限定性净资产
101
0.00 限定性净资产
105
净资产合计
110
0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

受托代理负债
91
文物文化资产
35
负债合计
100
固定资产清理
38
固定资产合计
40
净资产：
无形资产:
非限定性净资产
101
无形资产
41
限定性净资产
105
净资产合计
110
受托代理资产：
受托代理资产
51
资产总计
60
负债和净资产总计
120
说明：表中逻辑关系如下：
20=1+2+3+4（+5+6+7）+8+9（+10+11+12+13+14）+15 (+16+17)+18 (+19)；
CW005-1
民间非营利组织资产负债表
编制单位： 年 月 日 地税编码：
资 产
行次
年初数
期末数
负债和净资产
行次
年初数
期末数
流动资产:
流动负债:
货币资金
1
短期借款
61
短期投资
2
应付款项
62
应收款项
3
应付工资
63
预付ห้องสมุดไป่ตู้款
4
应交税金
65
存货
8
预收账款
66
待摊费用
9
预提费用
71
一年内到期的长期债权投资
15
预计负债
30=21（+22+23）+24+（25+26+27+28+29）；
40=31+32+33+34+35(+36+37)+38(+39)；

文物文化资产
35
负债合计
100
固定资产清理
38
固定资产合计
40
无形资产：
无形资产
41
净资产：
非限定性净资产
101
受托代理资产：
限定性净资产
105
受托代理资产
51
净资产合计
110
资产总计
60
负债和净资产总计
120
业 务 活 动 表
会民非02表
编制单位：年月单位：元
项 目
行次
本月数
本年累计数
非限定性
限定性
合计
非限定性
限定性
合计
一、收 入
其中：捐赠收入
1
会费收入
2
提供服务收入
3
商品销售收入
4
政府补助收入
5
投资收益
6
其他收入
9
收入合计
11
二、费 用
（一）业务活动成本
12
其中：
13
14
15
16
（二）管理费用
21
（三）筹资费用
24
（四）其他费用
28
费用合计
35
三、限定性净资产转为非限定性净资产
40
四、净资产变动额（若为净资产减少额，以“-”号填列）58筹资活动产生的现 Nhomakorabea流量净额
59
四、汇率变动对现金的影响额
60
五、现金及现金等价物净增加额
61
资 产 负 债 表
会民非01表
编制单位：年月日单位：元
资 产
行次
年初数
期末数
负债和净资产
行次
年初数

年初数
长期负债：
长期借款
81
长期应付款
84
其他长期负债
88
长期负债合计
90
受托代理负债：
受托代理负债
91
负债合计
100
期末数
无形资产：
无形资产
41
受托代理资产：
受托代理资产
51
净资产：
非限定性净资产
101
限定性净资产
105
净资产合计
110
资产总计
60
负债和净资产总计
120
31
减：累计折旧
32
固定资产净值
33
在建工程
34
文物文化资产
35
固定资产清理
38
固定资产合计
40
期末数
负债和净资产 流动负债：
短期借款 应付款项 应付工资 应交税金 预收账款 预提费用 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计
行次
61 62 63 65 66 71 72 74 78 80
资产负债表（适用执行民间非营利组织会计制度的组织）
资产 流动资产：
货币资金 短期投资 应收款项 预付账款 存货 待摊费用 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计
行次
1 2 3 4 8 9资
21
长期债券投资
24
长期投资合计
30
固定资产：
固定资产原价

一、收 入 其中：捐赠收入 会费收入 提供服务收入 商品销售收入 政府补助收入 投资收益 其用 日常费用 固定资产折旧 税费 （二）管理费用 （三）筹资费用 （四）其他费用 费用合计 三、限定性净资产转为非 限定性净资产
四、净资产变动额（若为净 资产减少额，以“-”号填 列）
货币资金短期借款短期投资应付款项应收款项应付工资预付帐款应交税金存货预收账款待摊费用预提费用一年内到期的长期债券投资预计负债其他流动资产一年到期的长期负债流动资产合计其他流动负债流动负债合计长期投资
业 务 活 动 表
截止到 编制单位： 项 目 行次 上年末数 非限定性 限定性 合计 非限定性 年 月 日 单位：元 本年累计数 限定性 合计

59
四、汇率变动对现金的影响额
60
五、现金及现金等价物净增加额
61
100
固定资产清理
38
固定资产合计
40
无形资产：
无形资产
41
净资产：
非限定性净资产
101
受托代理资产：
限定性净资产
105
受托代理资产
51
净资产合计
110
资产总计
60
负债和净资产总计
120
业务活动表
会民非02表
编制单位：年月单位：元
项目
行次
本月数
本年累计数
非限定性
限定性
合计
非限定性
限定性
合计
一、收入
其中：捐赠收入
74
流动资产合计
20
其他流动负债
78
流动负债合计
80
长期投资：
长期股权投资
21
长期负债：
长期债权投资
24
长期借款
81
长期投资合计
30
长期应付款
84
其他长期负债
88
固定资产：
长期负债合计
90
固定资产原价
31
减：累计折旧
32
受托代理负债：
固定资产净值
33
受托代理负债
91
在建工程
34
文物文化资产
35
负债合计
会民非03表
编制单位：年度单位：元
项目
行次
金额
一、业务活动产生的现金流量：
接受捐赠收到的现金
1
收取会费收到的现金
2
提供服务收到的现金
3
销售商品收到的现金

一年内到期的长期债权投资 15 其它流动资产 流动资产合计 18 20
一年内到期的长期负债 74 其它流动负债 流动负债合计 78 80
长期投资： 长期股权投资 长期债权投资 长期投资合计 固定资产： 固定资产原价 减：累计折价 固定资产净值 在建工程 文物文化资产 固定资产清理 固定资产合计 31 32 33 34 35 38 40 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 受托代理负债： 0.00 0.00 0.00 0.00 净资产： 无形资产： 无形资产 41 0.00 0.00 非限定性净资产 限定性净资产 净资产合计 受托代理资产： 受托代理资产 51 0.00 0.00 101 105 110 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 受托代理负债 负债合计 91 100 0.00 0.00 0.00 0.00 21 24 30 0.00 0.00 0.00 0.00 长期负债： 0.00 0.00 长期借款 长期应付款 其他长期负债 长期负债合计 81 84 88 90 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
资产负债表
会民非01表 编制单位： 资 流动资产： 货币资金 短期投资 应收款项 预付账款 存货 待摊费用 1 2 3 4 8 9 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 产 行次 （截止到： 年初数 期末数 年 月 日） 行次 年初数 单位:元 期末数 负债和所有者权益 流动负债： 短期借款 应付款项 应付工资 应交税金 预收账款 预提费用 预计负债 61 62 63 65 66 71 72 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

负债和净资产总计 120
业 务 活 动 表 会民非02表 编制单位： 年 本月数 项 目 一、收 行次 入 1 2 3 4 5 6 9 11 用 12 13 14 15 16 （二）管理费用 （三）筹资费用 （四）其他费用 费用合计 三、限定性净资产转 为非限定性净资产 21 24 28 35 40 非限定性 限定性 合计 月 单位：元 本年累计数 非限定性 限定性 合计
待摊费用 一年内到期的长期 债权投资 其他流动资产 流动资产合计
一年内到期的长 74 期负债 其他流动负债 流动负债合计 78 80
长期投资： 长期股权投资 长期债权投资 长期投资合计 21 24 30 长期负债： 长期借款 长期应付款 其他长期负债 固定资产： 固定资产原价 减：累计折旧 固定资产净值 在建工程 文物文化资产 固定资产清理 固定资产合计 无形资产： 无形资产 41 净资产： 非限定性净资产 101 受托代理资产： 受托代理资产 资产总计 51 60 限定性净资产 净资产合计 105 110 31 32 33 34 35 38 40 负债合计 100 受托代理负债： 受托代理负债 91 长期负债合计 81 84 88 90
其中：捐赠收入 会费收入 提供服务收入 商品销售收入 政府补助收入 投资收益 其他收入 收入合计 二、费
（一）业务活动成本 其中：
四、净资产变动额 45 （若为净资产减少 额，以“- 资 产 编制单位： 行次 年初数 年 期末数 月 日 负债和净资产 流动负债： 1 2 3 4 8 9 15 18 20 短期借款 应付款项 应付工资 应交税金 预收账款 预提费用 预计负债 61 62 63 65 66 71 72 行次 单位：元 年初数 期末数
流动资产： 货币资金 短期投资 应收款项 预付账款 存 货