旅游企业投资管理习题及答案

旅游企业投资管理

第一章 旅游投资及项目一般理论分析

第一节旅游投资的一般概念

1 .什么是旅游投资？ P1

旅游投资是指旅游企业为获取所筹集资本的增值，而将资本投入到特定旅游项目中，以经营

某项旅游事业的经营行为。它包括旅游业发展的基础设施的新建、改建、扩建和购置等活动，

也包括购买股票、债券和以联营方式向其他单位投入资本等活动。广义的旅游投资理念是指

旅游经济主体为获取预期效益，投入一定量的资金（资本）而不断转化为资产的经济活动。

这一含义表明了旅游投资主体、旅游投资目的、旅游投资方式和旅游投资行为过程的内容及

其内在联系。

2 .投资的两大基本特征是什么？ P1 收益性和风险性。

第二节旅游投资的分类

1 .什么是旅游实业投资？ P2

旅游实业投资是指将资本投放于特定的旅游经营项目，以形成满足需求的供给能力。如建设

基础设施、购置机器设备、技术改造等劳动资料的投资，购置原材料、燃料、动力等劳动对

象的投资，职工的培训、教育、职业训练等劳动力的投资。

2 .什么是旅游证券投资？ P2

指将资本投放于各种旅游债券、旅游股票、旅游基金等有价证券，以获取收益或控制效应等。

对于一个旅游企业来说，证券投资有助于增加收益和拓展生存与发展的空间。

3 .什么是旅游产权投资？ P2

指以产权为对象的投资。旅游实业投资的投资要素是劳动力、生产资料、技术和信息等，证

券投资的对象是各种有价证券，而旅游产权投资则是以旅游实业投资要素的部分或整合集合

为投资要素。旅游产权投资的主要形式有兼并、收购、参股、控股等，它是资本运营中的主

要分类。

4 .旅游投资风险的差别在于哪两方面？ P3

任何旅游投资都会有风险，差别仅在于风险的大小和可控程度。 第三节旅游投资的基本原则

1 .简述旅游投资的基本原则。P4

（1）利益兼顾的原则；

（2）兼顾外延和内涵两种扩大再生产方式的原则；

（3）结构优化和配套的原则；

（4）适应多样化经营的原则；

（5）以人为本的原则；

（6）企业自主的原则。

2 .各生产要素中最活跃和能动的因素是什么？ P5

人是各生产要素中最活跃和能动的因素。

第四节旅游投资项目的概念与分类

1 .什么是旅游投资项目？ P6

一般来说，旅游投资项目是指在一定时间和区域内，为完成某项（或一组）旅游开发目标，

按照一个独立的总体设计规划进行投资的各单项工程的总和。

2 .简述旅游投资项目的具体含义。P7

（一）在一个总体设计或项目内，由几个互有内在联系的单项工程所组成，建成后项目归属

在经济上可以独立核算的、行政上可以统一管理的建设单位。因此，在进行投资时不仅仅是

能够单独考核投入物质产出物，而且能计算其效益和费用的项目，均可视为一个投资项目。

就是说，既可将一个独立的单项工程视为一个投资项目，也可将那些费用和投资项目紧密相

关、由若干个单项工程项目组成的“项目群”形成的有机综合体作为一个旅游投资项目。

（二）在总体设计中体现旅游开发目标。如果某旅游投资项目建成后虽然对旅游发展有促进

作用，如以防洪、发电和交通等给定效益为目标的三峡水利枢纽工程，但由于此项目完全没

有体现旅游开发目标，不能视其为旅游项目。反之，如果某项目体现了旅游开发目标，即使

其不完全以提供旅游服务为目的，如大连自然博物馆的迁建项目，也视其为旅游项目。

（三）能够形成旅游基础设施和配套设施等有形资产以及商标、商誉、技术专利和许可证等

无形资产。旅游投资项目的开发过程就是将一定量的资金直接用于构建固定资产和流动资

产，形成实物资产和非实物资产并能产出具有价值和使用价值的产品或服务。

3 .简述旅游投资项目的特征。P7

（1）高投入与持续回报的投入产出特征； （2）旅游产业链延伸及整合与多产业复合性整合特征；

（3）旅游资源的资本化、市场化运作存在制度和法律约束；

（4）对环境的高度依托性。

4 .最基本的旅游资源是哪两种资源？ P8

人力资源和自然资源。

5 .旅游资源经营权可以细分为哪三项权益？ P9

（1）管理权：进行经营管理的权力；

（2）门票收益权：经营收益的核心利益；

（3）开发权与招商权：按照规划进行自主开发或招商开发的权力。

6 .旅游投资项目对环境的依托性体现在哪几方面？ P9

旅游投资项目紧紧依托于经济环境、社会环境和生态环境，具有依托性强的特点。

7 .旅游投资项目受经济环境依托包括哪两个方面？ P9

一是指受旅游市场依托，也就是受旅游资源市场和旅游客源市场的双重影响。二是受旅游产 业依托。

8 .旅游投资项目受生态环境依托体现在哪些方面？ P9

旅游投资项目受生态环境依托主要是指受地理位置、资源分布状况和环境污染状况的影响

等。

9 .简述旅游投资项目的分类。P10

（1）旅游度假产品；

（2）生态旅游项目；

（3）乡村旅游项目；

（4）户外运动旅游项目；

（5）宾馆饭店项目；

（6）旅游商品开发项目；

（7）旅游新业态项目；

（8）旅游古镇、旅游古城、旅游古村项目。

10 .旅游项目的两个基本投资方式是什么？ P12

增量项目和存量项目。

11 .什么是旅游存量项目？ P12

指对企业现有资产（以前投资形成的资产）所进行的运筹和经营活动，即通过企业联合、兼 并、收购、出售、资产剥离、企业分立、股权制、租赁、承包、破产等方式，促进存量资产 合理流动、重组和优化配置，把存量资产盘活，充分发挥作用。

第二章 旅游投资环境分析

1.什么是旅游投资环境？ P14

旅游投资环境，指在一定时间内，旅游行业所拥有的影响和决定旅游投资运行系统健康成长 并取得最优预期效益的各种主客观因素的有机复合体。围绕旅游投资活动的所有影响因子及 其组合方式都是旅游投资环境研究的内容。

第一节旅游投资国际化环境分析

1 .试述如何建立旅游投资国际化环境的统一标准。P15

（一）积极营造旅游产品投资的国际化环境。

（二）努力推进旅游企业国际化建设。

（三）积极推进旅游投资管理国际化。

（四）全方位推进旅游投资服务国际化。

（五）加快旅游投资主体多元化建设。

（六）建立更加符合国际规则的运营机制。

2 .在进行旅游投资区域规划建设时，应按照什么标准的要求进行设计？ P15 国际化旅游标准。

3 .已经上市的公司，必须按照哪项法律的要求，对企业进行重组，做到真正意义的国际化标 准？ P16

《公司法》。

第二节旅游投资法律环境分析

1 .旅游投资环境中最具有决定性和影响力的重要因素是什么？ P18 法律环境。

2 .简述旅游投资法律环境包括哪几方面内容。19

（一）立法和规范性文件的制定；

（二）行政执法；

（三）司法的公正与效率； （四）社会法律意识水平。

3 .为防止和消除政府的不公开行政管理造成的待遇歧视和国际旅游障碍，最有效、最透明的 监督手段是什么？ P21

通过新闻媒体向社会公布政府各级部门的职能、办事程序和依法行政的工作情况，最大限度 地接受广大投资者的监督。

4 .最可信赖的影响投资决策的核心内容是什么？ P23

法律因素。

第三节旅游投资经济环境分析

1 .旅游投资经济环境的因素包括哪些方面？ P23

主要包括一个国家或地区的经济发展状况、经济发展阶段、消费者收入水平、消费者支出模 式与消费结构、消费者储蓄与消费者信贷等。

2 .关于经济发展阶段的划分，较为流行的是谁提出的哪种理论？ P24

美国学者罗斯托（W.W.Rostow）在1960年提出的“经济成长阶段理论”。

3 .“经济成长阶段理论”把世界各国的经济发展过程总结归纳为哪几种类型？P24

传统经济社会；经济起飞前的准备阶段；经济起飞阶段；经济趋向成熟阶段；高消费阶段； 追求生活质量阶段。

4 .消费者收入水平会直接影响到哪两方面，从而决定购买力水平，影响旅游投资行为？

P24 消费者收入水平直接影响旅游市场容量和旅游者支出模式。

5 .消费者收入从宏观层面可以分为哪两大指标？ P25

国民收入和人均国民收入。

6 .什么是消费者信贷？ P26

通过借款的方式来达到消费的目的，这就是消费者信贷。

第四节旅游投资社会文化环境分析

1 .什么是文化？ P27

文化是人类所创造的一切物质、制度和精神的总和，是决定人类欲望和行为的基本因素。

2 .文化可以划分为哪几个方面？ P27

（1）物质文化； （2）制度文化；

（3）精神文化。

3 .物质文化包括哪几个方面？ P27

物质文化包括技术和经济两个方面。

4 .制度文化包括哪几个方面？ P27

制度文化包括社会组织、教育和政治结构。

5 .精神文化包括哪几个方面？ P28

精神文化包括宗教、价值观念、语言和风俗习惯等等。

6 .精神文化中最敏感的部分是什么？ P28

宗教。

7 .简述社会文化环境对旅游投资的影响。P28

（一）旅游投资受制于物质文化；

（二）旅游投资受制于区域制度文化；

（三）旅游投资受制于精神文化；

（四）旅游投资受制于投资者的文化背景；

（五）旅游投资受制于游客的文化背景。

8 .试述社会文化环境对旅游投资的负面影响。P29

（一）制度文化对旅游投资的影响

早在20世纪80年代中期，我国就对投资体制进行了改革。逐步实行投资主体多元化、 投资决策分散化、资金来源多元化、投资方式多样化、项目建设市场化。改革的方向是要划 分企业投资与政府投资，把投资引入市场。这种改革是非常必要也是非常正确的。但并没有 触及计划经济条件下的制度文化中的深层次问题，即政企不分、政府同时行使社会行政管理 权和国有资产所有权等投资领域的问题。在这种制度文化条件下形成的投资思路、投资行为 模式及其决策系统，一直持续到现在。

（二）精神文化对旅游投资的影响

与制度文化相联系的，对旅游企业产生负面影响的是精神文化中的一系列因素，如地方 保护主义、官本位、地缘关系、血缘关系等等。在旅游投资项目选取和报批过程中，有些投 资者首先考虑的不是旅游投资收益最大化，而是如何能获得政府的支持，甚至是如何满足某 些领导人提升自身政绩的需要，搞政绩工程，很少进行深入细致的旅游市场研究和旅游需求 分析。从表面上看，这里反映出来的可能是政企关系问题，但从深层次看，却是