采购货款支付管理办法

采购付款管理制度采购付款及管理制度第一条目的：为规范公司各类采购货物（工程劳务）合同、付款及采购（或劳务）的管理，结合公司实际情况，制定本制度。

第二条内容：公司各类采购业务、工程劳务业务按实际情况不同分以下几种情况处理：（1）预付款业务，（2）货到付款业务，（3）以货易货业务。

第三条合同管理规定公司各类货物采购及工程劳务业务均需签订合同（对于零星办公用品的采购，价值在500元以下的，凭经总经理核准的采购计划单进行采购，不需订合同），具体规定如下：（一）合同的签订及审批1、采购业务合同：公司生产用各类材料物资及固定资产的采购合同的签订应由供应部采购业务经办人经根据经批准的《采购计划单》及《采购合同价格审批单》进行。

《采购计划单》、《采购价格审批单》及《采购合同》按采购物资属性及价值不同由相应的领导审批：（1）生产用原纸采购由董事长批准；（2）技术改造、设备等固定资产、辅料及机物料等低值易耗品采购，采购价值5000元以下的由总经理批准，超过5000元的由董事长批准。

2、工程劳务业务合同：公司所有工程建设及设备安装、维修等接受劳务业务，应提前签订工程劳务合同及工程预算表。

合同额在5000元以下的由总经理批准，超过5000元的工作劳务合同由董事长批准。

（二）合同内容填写要求（1）合同内容应按规范花式内容完整填写，合同中要出格商定事项（采购业务需分增值税专用与增值税普通，接受劳务需取得本公司主管税务构造许可的劳务，并注明出具时限为收货后一个月内送达）、详细品名规格单价、结算体式格局、结算时限、费用承担及供应商（服务商）账号信息等内容。

（三）合同的报送及执行（1）合同报送：各类采购合同由采购部责任人负责签定，工程劳务合同由公司各分管业务责任人负责签定，报总经理或董事长核准后由业务经办人将生效的合同报送一份到财务部材料管帐处存档，同时实施。

（2）合同执行：所有采购合同业务均应由采购部实施采购，劳务合同由项目部执行实施，对于特殊情况下经总经理或董事长特批的采购（工程劳务）业务除外。

采购付款方式管理制度1．总则1．1制定目的规范采购订购与付款方式，使之有章可循。

1．2适用范围本公司物料采购之订约与付款方式，除另有规定外，悉依本规章办理。

1．3权责单位（1）采购部负责本规章制定、修改、废止之起草工作。

（2）总经理负责本规章制定、修改、废止之核准。

2．采购订约制定2．1采购订约方式采购订约方式，一般有下列三种：（1）电话通知方式小宗交易，可采用电话通知下单。

（2）确认方式由本公司出具订单或供应商出具售货单。

（3）合约方式由本公司主导采购合同或供应商主导销售合同。

2．2采购合约意义采购合约较口头或订单方式有下列效用：（1）可确定买卖双方应尽义务。

（2）作为解决合约纠纷之依据。

（3）作为法律诉讼之书面证据。

（4）可根据实际情况订立不同之条款，以保护双方权益。

2．3采购合约种类本公司采购合约的种类有以下几种：（1）订购单。

（2）国内订货合同。

（3）国际采购合同。

2．4订购单之运用订购单用于下列条件：（1）标准化之产品，不易发生错误。

（2）买卖双方有很高之互信度。

（3）在已有长期合约的情况下，每次订购采用订购单即可。

（4）出现交货问题，容易处置。

（5）交货、验收流程成熟、严密。

2．5国内订货合同之运用国内订货合同应注意事项：（1）应明确所订物料之名称、规格、编号、数量、单价、总价、交货时间、地点，并与请购单一致。

（2）付款方式应明确。

一般付款方式有：一次付款、分期付款、下批付款等。

（3）应规定延期罚款之责任、尺度、赔偿方式。

（4）规定解约之办法，保障双方权益。

（5）商定验收方式与质量追溯方式。

（6）规定卖方保证责任。

（7）明确其他认为应予附加之条款。

2．6国际采购合同国际采购合同一般有“基本条款”与“一般条款”，说明如下：2．6．1基本条款（1）物料名称。

（2）品质与规格要求。

（3）单价与总价一般国际贸易有十几种交易条件，常用之交易条件有：（A）FAS(Free Alongside Ship)，即卖方出口港交货价。

采购付款制度及流程范本一、制度概述：采购付款制度是为规范和规范化公司的采购付款流程而制定的管理制度，以确保采购款项的合理支付和内部控制的有效实施。

本制度适用于公司内外部采购付款流程。

二、采购付款流程：1. 采购申请：采购部门根据公司业务需求，填写采购申请单，并经相关部门负责人审批。

2. 采购合同签订：采购部门与供应商进行谈判和协商，达成合作意向后，签订采购合同，并确保采购合同的合法性和有效性，并加盖公章。

3. 采购入库验收：供应商按照合同约定进行产品交付，并由仓库进行验收，确认入库数量和质量是否符合采购合同的要求，并填写入库报告。

4. 采购发票开具：供应商按照合同约定开具发票，并提供相关付款凭证、合同、送货单等相关文件。

5. 采购付款申请：采购部门根据采购发票和合同，填写采购付款申请单，并附上相关的发票和付款凭证。

6. 采购付款审批：采购付款申请单经采购部门负责人审批后，提交给财务部门进行付款审批。

7. 付款凭证审核：财务部门对采购付款申请单进行审核，确认发票和付款凭证的合规性，并进行付款凭证的登记。

8. 付款：财务部门根据审核结果，按照合同约定的付款方式和时间，进行付款。

9. 付款确认：财务部门在完成付款后，将付款凭证交由采购部门和供应商进行确认，并归档相关文件。

三、内部控制要求：1. 采购合同必须经过严格审查和签订，并保留合同原件，确保合同的合法性和有效性。

2. 采购发票和付款凭证必须按照规定的流程进行审核和登记，确保发票和凭证的真实性和合规性。

3. 付款凭证必须通过采购部门和供应商的确认，确保付款的准确性和及时性。

4. 采购付款的金额必须与合同的约定一致，并根据合同约定的付款方式进行付款。

5. 对于大额付款和特殊付款，必须进行额外的审核和审批程序，并留存相关的审核和审批记录。

6. 采购付款的记录必须及时更新，并与公司的财务报表进行匹配，确保财务数据的准确性。

四、责任和义务：1. 采购部门负责发起采购申请，并确保采购合同的签订和采购入库验收的合规性。

公司供应商货款管理制度一、目的和原则制定本制度的目的在于规范公司与供应商之间的货款结算流程，确保货款支付的准确性和及时性，防范财务风险，促进双方长期合作。

本制度遵循公平、公正、透明的原则，保障双方的合法权益。

二、适用范围本制度适用于公司所有涉及供应商货款结算的业务部门及个人，包括但不限于采购部门、财务部门、审计部门等。

三、账户管理1. 公司应为每个供应商设立独立的账户档案，记录供应商的基本信息、银行账户信息、历史交易记录等。

2. 供应商信息发生变更时，应及时更新账户档案，并通知相关部门。

四、货款结算1. 货款结算应根据合同约定执行，合同中应明确货款的支付条件、支付方式、支付时间等内容。

2. 采购部门应在收货确认无误后，及时发起货款结算申请，并提供相应的收货凭证、发票等结算文件。

3. 财务部门应对结算文件进行审核，确保金额准确无误，并按照公司流程进行款项划拨。

五、付款审批1. 货款支付前，必须经过严格的审批流程。

审批权限应根据支付金额的大小分级设定。

2. 大额货款支付需由高级管理人员审批，小额货款可由财务部门负责人审批。

六、逾期支付处理1. 如因特殊情况导致货款无法按时支付，应主动与供应商沟通，说明原因，协商解决方案。

2. 对于逾期支付的情况，公司应根据合同约定支付逾期利息或采取其他补偿措施。

七、风险管理1. 公司应定期对供应商进行信用评估，对于信用等级较低的供应商，应采取严格的货款支付控制措施。

2. 财务部门应定期对货款支付情况进行审计，防范财务欺诈行为。

八、信息保密1. 公司与供应商之间的货款结算信息属于商业秘密，未经授权不得向第三方透露。

2. 员工应对供应商账户信息、交易记录等信息严格保密。

九、附则1. 本制度自发布之日起生效，由财务部门负责解释。

2. 如有未尽事宜，按照国家相关法律法规执行。

采购货款支付管理办法1. 引言本文档旨在规范和管理采购货款支付流程，确保采购货款的支付与结算工作的规范性和有效性。

该办法适用于公司内部及其合作伙伴之间的采购业务。

2. 货款支付流程2.1 采购合同签署在进行货款支付前，采购方和供应方必须先签署一份采购合同，详细说明货物的数量、质量、价格、交货期等重要信息，并由双方在合同上签字确认。

2.2 发货及验收供应方按照合同的约定发货，并提供相应的发货单及验收报告。

采购方在收到货物后，对货物进行验收，确保货物符合合同要求。

2.3 发票开具供应方在发货后，应根据采购合同和实际发货数量开具相应的发票，并寄送给采购方。

2.4 货款支付申请采购方在验收合格后，填写《货款支付申请表》，并提供相关附件（如发货单、验收报告等），提交给财务部门进行审批。

2.5 财务审批财务部门对货款支付申请进行审批，核对申请表上的信息与附件的一致性。

如确认无误，财务部门将向采购方发放付款通知，并通知相关部门进行付款。

2.6 货款支付采购方收到付款通知后，及时将货款支付给供应方。

支付方式可以是银行转账、现金支付或其他约定方式。

2.7 账务处理财务部门在财务系统中记录相应的货款支付信息，确保账务准确无误。

3. 财务结算及管理3.1 发票管理财务部门负责收集并管理供应方开具的发票。

发票必须符合法律法规的要求，包括发票代码、号码、金额等信息的准确性。

3.2 对账与核销财务部门定期与供应方进行对账，核对每笔货款支付与发票的对应关系。

对账无误后，及时进行核销，确保账务的准确性和及时性。

3.3 付款跟踪财务部门对每笔货款支付进行跟踪，确保支付及时到账，并记录付款的时间和账号信息。

3.4 财务报表财务部门根据采购货款支付情况，编制财务报表，提供给管理层进行决策参考。

4. 监督与检查4.1 内部监督公司内部设立相应的监督机构或部门，对货款支付管理情况进行监督和检查，及时发现和纠正问题。

4.2 外部审计定期聘请第三方机构进行审计，对公司的货款支付管理进行独立的审计，确保支付流程的合规性和透明度。

货款支出与结算管理制度第一章总则第一条目的和依据为规范企业货款支出与结算管理，确保企业资金流动平稳、合理、安全，提高企业经营效益，特订立本制度。

第二条适用范围本制度适用于全部涉及货款支出与结算的相关部门、岗位及人员。

第三条定义本制度中的术语定义如下： 1. 货款支出：指企业支出给供应商、销售渠道以及其他相关方的货款。

2. 货款结算：指企业收取从客户处获得的货款，并进行核对和管理。

3. 直接货款：指与生产、采购、销售等直接相关的货款。

4. 非直接货款：指与企业日常运营和业务无关的货款，如罚款、赔偿金等。

第二章货款支出管理第四条货款支出流程1.采购部门收到采购合同信息后，与财务部门核对货款金额和付款条件。

2.财务部门依照核对结果，制作付款通知书，并审核相关票据。

3.付款通知书经财务主管审批后，提交给出纳员进行支出操作。

4.出纳员依照付款通知书上的支出信息，办理货款支出手续，同时将相关支出凭证归档保管。

第五条货款支出凭证1.货款支出凭证应包含付款通知书、付款凭证（支票、电汇票据等）及相关发票、合同等资料。

2.财务部门应依照企业会计准则及相关法律法规要求，妥当保管货款支出凭证，并建立相应的档案管理制度。

第六条货款支出授权1.财务部门应依据企业授权订立相关的支出授权流程，确保货款支出权限的合理调配。

2.财务主管应对具有货款支出权限的人员进行培训，并定期进行审查和更新。

第七条费用审核1.财务部门应对货款支出相关费用进行审核，并与财务报销流程相结合，确保费用的合理性和准确性。

2.财务主管应定期审查费用审核制度的执行情况，发现问题及时整改。

第三章货款结算管理第八条货款收取流程1.销售部门收到客户的货款后，核对支出信息和金额。

2.销售人员将支出信息和金额输入财务系统，并经过财务部门的核对和确认。

3.财务部门将收款信息与销售合同进行核对，并及时更新客户欠款情况。

第九条欠款管理1.财务部门应及时跟踪客户的欠款情况，并进行催收工作。

货款管理制度一、总则为规范公司的货款管理工作，建立健全的货款管理制度，提高货款管理的效率和透明度，保障公司的正常经营活动，特制定本制度。

二、适用范围本制度适用于公司的各部门、各职能部门及全体员工。

三、核心内容1. 货款的收付管理（1）收款管理：财务部门负责收款管理工作，接收来自客户的货款，并及时登记入账。

收到货款后，财务部门要在系统中反馈信息，确保订单系统的及时更新。

（2）付款管理：采购部门负责付款管理工作，确保按时向供应商支付货款。

采购部门要及时核对发票、货物和合同，确认金额无误后，及时支付货款，并及时录入系统，确保账目的准确性。

2. 账期管理（1）收款账期：公司对客户的账期进行核实，并建立有效的账期管理机制，确保客户按期支付货款。

（2）付款账期：公司与供应商签订合同时，要明确付款方式和账期要求，确保按合同约定的时间付款。

3. 财务审批流程（1）销售部门和采购部门对相关货款事项进行审批，确保货款的稳健性和合规性。

（2）财务部门对货款进行复核和审批，确保货款收付的合规性和准确性。

4. 货款风险管理（1）财务部门要加强对客户的信用风险评估工作，降低货款风险。

（2）财务部门要及时跟踪货款逾期情况，采取必要的催款措施，避免货款的长期拖欠。

（3）采购部门要加强对供应商的信用风险评估工作，避免货款支付风险。

5. 货款管理制度的宣传和培训公司要加强对货款管理制度的宣传和培训工作，使全体员工了解货款管理制度的内容和要求，提高员工对货款管理的重视和合规意识。

6. 监督检查和考核公司领导要对货款管理制度的执行情况进行定期检查和考核，对执行情况不好的部门进行通报批评，并提出整改要求。

四、责任分工1. 财务部门负责货款的收款管理和账目核实工作。

2. 采购部门负责货款的付款管理和供应商信用评估工作。

3. 销售部门配合财务部门对客户的信用风险进行评估。

4. 公司领导负责对货款管理制度的执行情况进行监督和检查。

五、附则本制度自颁布之日起正式执行，如有违反，将根据公司相关规定进行处理。

关于采购货款支付管理制度一、背景在企业运营中，采购货款支付一直是一个重要的环节。

一个有效的采购货款支付管理制度能够保障企业资金的安全性、准确性和高效性，对于企业的健康发展具有关键的作用。

二、目的制定本管理制度的目的是为了规范采购货款支付的流程，确保资金的正确支付和合理利用，并加强对采购货款支付过程的监督和控制，以最大程度地减少各种风险。

三、适用范围本管理制度适用于企业所有与供应商之间的采购合同，涉及货款支付的全部环节。

四、流程1. 采购合同签署在与供应商签署采购合同之前，采购部门和财务部门需确认合同金额，并核实供应商的资质和信誉情况。

采购合同中应包含货款支付的具体条款和条件。

2. 货款支付申请供应商供货完成后，采购部门需向财务部门提出货款支付申请。

申请中应包括相关的采购合同、供货清单以及发票等资料。

3. 账务核对财务部门根据采购部门提供的资料进行账务核对。

核对内容包括金额准确性、发票的真实性和合规性等。

4. 货款支付在核对无误后，财务部门进行货款支付。

支付方式可以是银行转账、电汇等形式。

支付后，财务部门需及时记录核算信息，并保留相关凭证。

5. 账务复核支付完成后，财务部门进行账务复核，确保支付流程的正确性和完整性。

如发现问题，应及时进行纠正和整改。

五、职责分工1. 采购部门•负责与供应商签署采购合同，并确认合同金额。

•按合同要求及时向财务部门提出货款支付申请。

•配合财务部门进行账务核对和复核。

2. 财务部门•核对采购部门提供的支付申请资料。

•进行货款支付，并及时记录核算信息。

•账务复核，确保支付流程的正确性和完整性。

3. 监督部门•监督和检查采购货款支付过程的合规性。

•提供必要的指导和培训，确保各部门遵守管理制度。

六、风险控制1. 资质审查在与供应商签署采购合同前，要对供应商的资质和信誉进行审查，确保选择合规的供应商。

2. 财务审查财务部门在支付货款前，要进行严格的账务核对和复核，确保支付的准确性和安全性。