公司差旅费报销制度

公司差旅费报销制度

第一章 目的、适用范围、有效时间及归属

第一条 为了保障公司正常经营活动，加强公司差旅报销的管理，在使之符合合理、节约的原则下，保障出差人员工作与生活的需要，结合公司实际情况，制定本制度。

第二条 本制度适用于上海得嘉文化传媒中心全体员工。

第三条 本制度自总经理签字发布后实施，有效期自发布日起至2014年12月31日止。

第四条 本制度最终解释权归人事行政部所有。

第二章 出差前的申报

第五条 所有和项目有关的差旅必须填报《出差计划审批表》（详见附件一），并报项目负责人审核，未完成出差计划审核前，不得出差。

第六条 出差计划表中，必须明示出差的行程安排、工作计划、预期目标以及各项费用预算。

第七条 项目负责人的出差计划，报总经理审核。

第八条 同一商家，无特殊情况下，不得申报大于2次以上出差拜访计划；每次申报出差计划，拜访商家数必须大于等于2家以上。（与7互换）

第九条 出差前实际预支的金额，审批权归财务部所有。

第三章 差旅中需要特殊申报的明细

第十条 申报对象：项目负责人

（一） 临时变更差旅计划天数；

（二） 整体计划内容出现重大变化；

（三） 临时出现超出原预算计划300元以上的支出。

第十一条 差旅后的总结

（一） 所有出差回公司后，必须于1个工作日内向项目负责人提报《出差报告单》（详见附件二），未提供出差报告者，不予以差旅费用的报销。

（二） 差旅报告中，必需明示出差计划执行结果、实际出差支出以及该执行计划实施成功或失败的总结。

（三） 所有出差回公司后，必须于3个工作日内向财务部提交出差报销申请，并以出差计划表和出差报告作为报销申请的附件；

（四） 所有出差支出的票据的要求，按财务部所制定的标准执行；

（五） 项目负责人的出差报告，报总经理审核。 （六） 项目负责人有义务对出差报告的实际情况抽样确认，一旦发现实际情况与出差报告不符，公司有权对当事人处理，包括不限于相应的行政处罚。

1 差旅费报销管理暂行规定

为进一步规范出差管理，合理有效控制差旅费用的支出，提高出差人员的办事效率，特制定本制度。

一、适用范围

公司各类业务人员以及临时出差外地办事、开会、学习培训等公出人员。

二、相关部门及主管负责人职责

1.各部门负责所属员工出差计划的制定、安排、出差的审核管理等工作。

2、各相关负责人负责审核“ 费用报销单”内容填写是否真实，报销金额是否正确。

3.财务部出纳负责审核员工填写的“ 费用报销单”内容填写是否符合要求、原始单据是否齐全、金额是否正确、审批是否完整。

三、出差及费用报销办理程序

1、出差人员必须事先填写“出差审批表”，注明出差地点、事由、天数、经部门负责人签署意见、分管领导审核，总经理批准后方可出差。

2、出差人员借款需持批准后的“出差审批表”，填写“借款申请单”，列明用款用途、金额等内容，履行相关手续后由借款人持“借款单”到财务支取款项。

3、出差时借款，本着“前账不清、后账不借”的原则，延误工作责任自负，特殊情况由总经理特批，对各部门违反规定给予借款而造成账务混乱的，追究财务部经办人及负责人的责任。

4、出差人员出差结束回公司后，应及时销假并将出差完成情况向部门或分管领导汇报。

5、财务部应根据签有公司领导意见的“出差审批表”和有效出差单据，按费用标准规定，经审核后报销出差人员差旅费。

6、凡与原出差申批表规定的地点、天数、人数、交通工具不符的差旅费不予报销，因特殊原因或情况变化需改变路线、天数、人数、交通工具的，需经主管领导签署意见总经理批准后方可报销。

7.出差人员出差回公司后应在14个工作日内报账（14个工作日是指完善相关费用的书面资料，并经过相关的审核与签批，交至财务部的时间），若迟报时间超过一个月以上，每一张单据按每月10元累积进行处罚，并追究其部门负责人责任。

8.出差人员报销费用需填写“差旅费报销明细单”（具体格式详见附件一）、“ 费用报销单”，整理粘贴原始单据。在规定报销项目、报销金额范围内的费用按审批权限经相2 关领导批准后财务部报销。超过规定报销项目、报销标准的，必须经主管或部门负责人签署意见，分管领导审核总经理审批方可报销。相关审批人员应认真履行审批职责，严禁越权审批。

公司差旅费管理办法

为了保证公司正常经营活动，加强公司差旅费报销的管理，本着勤俭、必需、严谨、易行的原则，结合我公司实际，制定本制度。

一、定义

差旅费是指离开赣州市城区开展公务活动所必需的费用，其开支范围包括城市间交通费、住宿费、伙食补助费和外埠交通费。

二、城市间交通费

1、出差人员要按照规定级别乘坐交通工具，凭据报销城市间交通费。未按规定乘坐交通工具的，超支部分自理。

2、公司高管，以及相当职务人员出差可乘坐火车软席车（软座、软卧），轮船二等舱；其他人员出差可乘坐火车硬席车(硬座、硬卧），轮船三等舱。

3、确因出差路途较远或任务紧急需乘坐飞机（经济舱、普通舱），事先应经公司总经理书面批准。

4、公司高管及相当职务的人员出差，因工作需要，随行一人可以乘坐火车软席或轮船二等舱。

5、乘坐火车，从当日晚8时至次日晨7时乘车6小时以上的，或连续乘车超过12小时的，可购同席卧铺票。符合规定而未购买卧铺票的，按实际乘坐的座票票价的50％给予补助。可以乘坐软卧而改乘硬卧的，不再给予补助。

6、乘坐飞机，往返机场的专线客车费用、民航机场管理建设费和航空旅客人身意外伤害保险费（限每人每次一份，保险费不超过20元），凭据报销。

7、出差人员原则上不得乘坐出租车，但下列情况除外：

（1） 出差目的地偏远，没有公共交通工具的；

（2） 携有巨款或重要文件须确保安全的；

（3） 时间紧迫的、夜间办事不方便的：

（4） 陪同重要客人外出的；

三、住宿费

1、出差人员原则上不得住宿四星级及其以上星级的高档饭店（宾馆），不得住宿豪华房间。

2、公司高管以及相当职务的人员可以住单间，住宿标准：一般地区200元/天.间，省会城市、直辖市和经济特区300元/天.间。

其他人员原则上两人住一个标准间，住宿标准：一般地区150元/天.间，省会城市、直辖市和经济特区200元/天.间。

住宿费在以上规定限额标准内凭据报销。

企业差旅费报销制度

一、制度目的

为规范企业差旅费报销行为，规定差旅费用的合理范围及报销标准，确保企业差旅费用的合理性和效益性，保证企业资金的合理利用。

二、适用范围

本制度适用于公司内所有差旅费用报销。

三、报销范围

1.差旅费用包括交通费、住宿费、伙食补助费、出差补贴等必要费用。

2.交通费包括机票、火车票、公路客运费等，以经济舱、硬卧或普通车票为标准报销。

3.住宿费以当地经济型酒店或招待所标准为限，不得超标。

4.伙食补助费以当地市场餐饮价格为限，每人每天不超过200元。

5.出差补贴按照当地政府规定标准执行。

四、报销标准

1.差旅费用报销应当合理、真实、详细、准确、完整。

2.报销人应当提供完整的票据和发票。 3.差旅费用报销标准按照公司规定执行，不得超过规定标准。

五、报销流程

1.差旅费用报销申请应当填写《差旅费用报销申请表》，并在出差后7个工作日内提交财务部门审批。

2.财务部门审核通过后，进行报销操作，并在5个工作日内将报销款项转账至报销人银行账户。

六、责任追究

1.如有违反本制度规定的行为，财务部门有权撤销相关报销款项，并追究相关人员责任。

2.如有虚构差旅费用、骗取报销款项等行为，将追究法律责任。

七、制度改进

本制度实施过程中，如有需要改进的地方，应当及时提出并进行修改完善。