商业银行信用风险压力测试

商业银行压力测试管理办法第一章总则第一条为进一步提高商业银行（以下简称“本行”）风险管理能力，及时识别和计量在极端不利情况下可能发生的损失，根据银监会《商业银行压力测试指引》制定本办法。

第二条压力测试是一种以定量分析为主的风险分析方法，通过测算银行在遇到假定的小概率事件等极端不利情况下可能发生的损失，分析这些损失对银行盈利能力和资本金带来的负面影响，进而对银行的脆弱性做出评估和判断，并采取必要措施。

第三条压力测试能够帮助本行充分了解潜在风险因素与本行财务状况之间的关系，深入分析本行的风险状况和抵御风险的能力，形成供董事会和高级管理层讨论并决定实施的应对措施，预防极端事件可能对本行带来的冲击。

第二章组织与职责第四条本行风险管理部牵头负责管理和协调本行的压力测试工作。

并负责本行信用风险和市场风险的压力测试组织实施工作。

包括信用风险和市场风险压力测试方法选择、压力测试情景设定、压力测试程序实施等。

第五条本行财务会计部负责本行流动性风险压力测试组织实施工作。

包括流动性风险压力测试方法选择、压力测试情景设定、压力测试程序实施等。

第三章压力测试方法第六条压力测试包括敏感性测试和情景测试等具体方法。

敏感性测试旨在测量单个重要风险因素或少数几项关系密切的因素，由于假设变动对银行风险暴露和银行承受风险能力的影响。

情景测试是假设分析多个风险因素同时发生变化以及某些极端不利事件发生对银行风险暴露和银行承受风险能力的影响。

第七条根据本行业务发展、风险状况和某项压力测试具体内容的复杂程度，确定不同的测试方法，包括选择复杂模型、根据经验做出合理的判断。

本行应采取措施，不断改善压力测试技术手段，提高压力测试结果的可靠性。

第四章压力测试情景第八条压力测试包括信用风险、市场风险、流动性风险等方面内容。

压力测试中，应考虑不同风险之间的相互作用和共同影响。

第九条针对信用风险采取的压力情景包括但不局限于以下内容：（一）国内及国际主要经济体宏观经济出现衰退；（二）房地产价格出现较大幅度向下波动；（三）贷款质量恶化；（四）授信较为集中的企业和同业交易对手出现支付困难；（五）其他对本行信用风险带来重大影响的情况。

中国银监会关于印发《商业银行压力测试指引》的通知（银监发[2007]91号）各银监局，各政策性银行、国有商业银行、股份制商业银行，邮政储蓄银行，各省级农村信用联社，北京、天津、上海、深圳农村商业银行，银监会直接监管的信托公司、财务公司、金融租赁公司：为进一步提高商业银行风险管理能力，不断完善银监会监管技术和手段，银监会制定了《商业银行压力测试指引》，现印发给你们，请遵照执行。

请各银监局将本通知转发至辖内有关银行业金融机构。

执行中，如有意见和建议，请报告银监会。

二00七年十二月二十五日商业银行压力测试指引第一条为进一步提高商业银行风险管理能力，不断完善银监会监管技术和手段，根据《中华人民共和国银行业监督管理法》、《中华人民共和国商业银行法》以及其他有关法律和行政法规，制定本指引。

第二条本指引适用于中华人民共和国境内依法设立的商业银行，包括中资商业银行、外商独资银行和中外合资银行。

第三条本指引所称压力测试是一种以定量分析为主的风险分析方法，通过测算银行在遇到假定的小概率事件等极端不利情况下可能发生的损失，分析这些损失对银行盈利能力和资本金带来的负面影响，进而对单家银行、银行集团和银行体系的脆弱性做出评估和判断，并采取必要措施。

第四条压力测试能够帮助商业银行充分了解潜在风险因素与银行财务状况之间的关系，深入分析银行抵御风险的能力，形成供董事会和高级管理层讨论并决定实施的应对措施，预防极端事件可能对银行带来的冲击。

对于日常管理中广泛应用各类风险计量模型的银行，压力测试应成为模型方法的重要补充。

压力测试也能够帮助银监会充分了解单家银行和银行业体系的风险状况和风险抵御能力。

第五条压力测试包括敏感性测试和情景测试等具体方法。

敏感性测试旨在测量单个重要风险因素或少数几项关系密切的因素由于假设变动对银行风险暴露和银行承受风险能力的影响。

情景测试是假设分析多个风险因素同时发生变化以及某些极端不利事件发生对银行风险暴露和银行承受风险能力的影响。

商业银行压力测试指引第一章总则第一条为提高商业银行风险管理能力，加强系统性风险防范，根据《中华人民共和国银行业监督管理法》、《中华人民共和国商业银行法》、《中华人民共和国外资银行管理条例》等法律法规，制定本指引。

第二条本指引适用于中华人民共和国境内依法设立的商业银行，包括中资商业银行、外商独资银行和中外合资银行。

第三条商业银行应当依据本指引健全压力测试体系，提升压力测试能力，定期开展压力测试并确保压力测试结果得到有效应用。

第四条本指引所称压力测试是一种银行风险管理和监管分析工具，用于分析假定的、极端但可能发生的不利情景对银行整体或资产组合的冲击程度，进而评估其对银行资产质量、盈利能力、资本水平和流动性的负面影响。

压力测试有助于监管部门或银行对单家银行、银行集团和银行体系的脆弱性做出评估判断，并采取必要措施。

第五条银监会及其派出机构依照本指引对商业银行压力测试工作进行监督检查，并采取相应的监管措施。

第二章压力测试管理第一节一般规定第六条商业银行应当在法人和集团层面建立与规模、业务复杂程度和风险状况相适应的压力测试体系，并将其纳入各个层次的风险管理活动，成为风险管理体系的有机组成部分。

商业银行压力测试体系应包含以下基本要素：治理结构、政策文档、方法流程、情景设计、保障支持以及验证评估。

第七条压力测试应在商业银行风险管理中发挥以下作用：（一）前瞻性评估压力情景下风险暴露，识别定位业务的脆弱环节，改进对风险状况的理解，监测风险的变动。

（二）对基于历史数据的计量模型进行补充，识别和管理“尾部”风险，对模型假设进行评估。

（三）关注新产品和新业务带来的潜在风险。

（四）评估银行资产质量、盈利能力、资本水平和流动性承受压力事件的能力，为银行设定风险偏好、制定资本和流动性规划提供依据。

（五）协助银行制定改进措施。

（六）支持银行内外部对风险偏好和改进措施的沟通交流。

第二节治理结构第八条商业银行应当建立有效的压力测试治理结构，明确董事会、监事会（监事）、高级管理层以及相关部门在压力测试管理中的职责及报告路线。

４４■李亚范中国银行总行风险管理部王磐泰康人寿总公司稽核部关于我国商业银行的压力测试工作的探讨［摘要］［关键词］随着金融环境的日趋复杂化，金融市场的全球化，新风险类型的不断涌现，压力测试的灵活性、综合性以及对管理层赋予的了解机构整体风险的职责，使压力测试逐步成为商业银行内部风险管理的重要辅助手段。

开展压力测试工作已逐步纳入商业银行监管范畴，并且其覆盖范围以及使用范围的不断扩大。

本文通过研究国内外监管机构对压力测试工作的监管规定，比较国际银行的压力测试进展，分析我国商业银行压力测试工作的现状，对我国商业银行加强内部风险管理，完善压力测试工作提出了工作建议。

商业银行风险管理压力测试银行监管一、导论二、对商业银行压力测试工作的监管规定三、国际银行及我国商业银行的压力测试实践四、我行商业银行压力测试工作的差距分析２００８年金融危机的爆发，使部分金融机构瞬间土崩瓦解，让人们更加清醒认识到，正常经营环境下的风险管理并不足够，银行受到极为严峻的市场震荡影响时，可能会因为多种因素蒙受损失。

压力测试就是运用技术手段评估银行在发生非正常经营环境下（即置信水平发生“肥尾”小概率事件时）可能遭受的负面影响，分析这些损失对银行盈利能力和资本金带来的负面影响，进而对单家银行、银行集团和银行体系的脆弱性做出评估和判断，并提早采取措施。

压力测试，一方面是帮助银行对于了解、诊断、治疗自身风险，判断银行资产对于外部和内部一些重要因素的敏感程度以及银行资产的风险集中度。

同时，压力测试还可以用来量化和判断银行的资本充足程度。

压力测试的另外一个重要的目的是增加银行的风险透明度，能够让管理层、使股东、监管机构等利益相关者及时了解风险状况，并针对一些极端情况防患于未然，提振市场的信用度。

２００９年上半年，美国和欧洲监管部门针对区域内金融机构开展了大规模“压力测试”就是良好的例子。

压力测试大体分为两类，情景分析和敏感性测试，敏感性测试旨在测量测量单个重要风险因素或少数几项关系密切的因素由于假设变动对银行风险暴露和银行承受风险能力的影响，其主要根据金融市场指标变化，而无需界定引起指标变化的特定事件；情景分析是假设分析多个风险因素同时发生变化以及某些极端不利事件发生对银行风险暴露和银行承受风险能力的影响，多取事先确定的典型性冲击或压力事件，模拟压力情境下的金融市场指标变化。

商业银行流动性压力测试【摘要】商业银行流动性压力测试是商业银行为了评估其在面对各种市场情况下的流动性风险能力而进行的一种测试。

本文首先介绍了商业银行流动性压力测试的概述，以及其目的和重要性。

接着分析了流动性指标及监管要求，流动性压力测试的内容、方法、实施和风险管理。

结合这些内容，论述了商业银行流动性压力测试的必要性和作用。

展望了商业银行流动性压力测试的未来发展趋势。

通过本文的阐述，读者可以深入了解商业银行流动性压力测试的重要性和作用，以及如何有效地进行测试来管理流动性风险，提高银行的偿付能力和抵御外部压力的能力。

【关键词】商业银行、流动性、压力测试、监管要求、风险管理、必要性、作用、发展趋势1. 引言1.1 商业银行流动性压力测试概述商业银行流动性压力测试是指商业银行在日常经营中，通过一定的模型和工具，对自身在面临不同压力情况下的流动性风险进行评估和测试的一项管理工具。

在金融危机中，银行业的流动性危机一直是引发金融风险的重要因素之一。

商业银行流动性压力测试是银行管理层对银行流动性状况进行评估和监控的关键工具。

商业银行流动性压力测试主要是考察银行在面临各种压力情况下的现金流量能力，以及如何通过各种措施来保障银行在面临压力时的流动性安全。

通过流动性压力测试，银行能够更好地了解自身在各种市场环境下的流动性风险水平，有针对性地制定流动性管理策略，预防和化解可能出现的流动性风险。

商业银行流动性压力测试是银行管理层对流动性风险进行评估和监控的一种有效工具，对于提升银行流动性管理水平、防范金融风险、维护金融市场稳定具有重要意义。

在当前金融市场高度复杂和不确定性加大的背景下，商业银行应该重视流动性压力测试，并不断完善相关制度和流程，以应对各种挑战和风险。

1.2 目的和重要性商业银行流动性压力测试的目的在于评估银行在不同压力情况下应对流动性风险的能力，帮助银行有效管理流动性风险，确保银行在面对剧烈市场波动时保持充足的流动性。

目录三、压力测试流程 ...................................................................................................- 1 - （一）选择压力测试对象 .......................................................................................- 1 - （1）压力测试对象分类 ..................................................................................- 1 - （2）压力测试对象选取原则 ..........................................................................- 2 - （3）示例 ..........................................................................................................- 3 - （二）确定承压对象和承压指标 ...........................................................................- 3 - （1）承压指标分类 ..........................................................................................- 3 - （2）承压对象和承压指标选择条件 ..............................................................- 4 - （3）示例 ..........................................................................................................- 4 - （三）确定压力因素和压力指标 ...........................................................................- 6 - （1）信用风险压力因素和压力指标 ..............................................................- 7 - （2）市场风险压力因素和压力指标 ..............................................................- 7 - （3）示例 ..........................................................................................................- 8 - （四）设计压力情景 ...............................................................................................- 9 - （1）压力情景生成方法 ..................................................................................- 9 - （2）压力测试情景的其他问题 ................................................................... - 12 - （3）示例 ....................................................................................................... - 12 - （五）建立压力传导模型 .................................................................................... - 13 - （1）压力传导模型方法论一 ....................................................................... - 13 - （2）压力传导模型方法论二 ....................................................................... - 15 - （3）压力传导模型之Wilson模型...............................................................- 17 - （4）压力传导模型之财务模型 ................................................................... - 19 - （5）模型检验 ............................................................................................... - 19 - （6）示例 ........................................................................................................- 20 - （六）分析测试结果 ............................................................................................ - 23 - （1）主要步骤 ............................................................................................... - 23 - （2）分析测试结果 ....................................................................................... - 23 -（七）形成测试报告 .............................................................................................- 25 - （1）概述 ........................................................................................................- 25 - （2）压力测试系统介绍 ................................................................................- 25 -三、压力测试流程压力测试是金融稳定性评估的重要工具。

2011年12月 商业银行信用风险压力测试方法研究商业银行信用风险压力测试方法研究联合资信评估有限公司自上世纪90年代以来，压力测试技术不仅被商业银行用于评估自身承受极端宏观经济和金融市场波动冲击的能力，还被监管机构用于评估金融系统风险状况。

巴塞尔委员会一直将压力测试视为商业银行不可或缺的风险管理工具，在2009年5月公布的《稳健的压力测试实践和监管原则》中指出，“压力测试是一项非常重要的商业银行内部风险管理工具”。

中国银监会也于2007年末下发了《商业银行压力测试指引》，明确指出制定该指引的目的是“进一步提高商业银行风险管理能力，不断完善银监会监管技术和手段”。

信用风险压力测试是商业银行压力测试的重要组成部分，并在商业银行的风险管理中扮演着极其重要的角色。

国际货币基金组织、巴塞尔银行监管委员和中国银监会等机构都非常重视压力测试这一风险管理工具。

IMF将压力测试定义为“采用一系列方法来评估金融体系承受“罕见但是仍然可能”的宏观经济冲击或者重大金融事件的过程”。

中国银监会定义压力测试为“一种以定量分析为主的风险分析方法，通过测算银行在遇到假定的小概率事件等极端不利情况下可能发生的损失，分析这些损失对银行盈利能力和资本金带来的负面影响，进而对单家银行、银行集团和银行体系的脆弱性做出评估和判断，并采取必要措施。

”总而言之，压力测试的主要功能是度量“风险值的风险”。

一、信用风险压力测试概述信用风险压力测试的对象是银行资产组合或子组合的信用风险参数，如违约概率(Probability of Default, PD)、违约损失率(Loss Given Default, LGD)、风险暴露(Exposure At EAD)、预期损失(Expected Loss, EL)、经济资本(Economic Capital, EC)、不良贷款率(Bad Loan Ratio, BLR)等。

信用风险压力测试模型与信用风险计量模型既有联系又有区别。

商业银行流动性压力测试商业银行是金融体系中不可或缺的重要组成部分。

随着经济的发展和金融市场的不断变化，商业银行面临着多样化的风险和挑战，如信用风险、市场风险和流动性风险等。

而其中，流动性风险是商业银行所面临的最为严重的风险之一。

流动性风险是指商业银行所持有的资产无法在规定的时间内变现，从而导致资产负债失衡，无法满足日常的支付和清算需求。

流动性风险的出现将直接影响商业银行的生存和稳定运营，甚至可能引发严重的市场动荡和金融危机。

因此，商业银行必须对其资产负债表进行流动性压力测试来评估其流动性风险水平，并采取相应的风险管理措施。

流动性压力测试是指在特定的压力条件下，对商业银行的资产负债表进行模拟和评估，以测量其流动性风险水平。

流动性压力测试旨在帮助商业银行确定可能出现的流动性短缺情况，并制定相应的应对策略，从而降低其流动性风险。

在流动性压力测试中，商业银行需要制定适当的压力测试场景，以反映不同的市场和经济情况。

常见的流动性压力测试方案包括恶劣市场环境、恶意抛售、兑付压力等。

在这些压力条件下，商业银行需要评估其短期和长期现金流量需求和现金流量来源，分析其流动性缺口和应对措施。

在流动性压力测试中，商业银行需要重点关注以下几个方面：1. 资本充足水平。

商业银行需要评估其资本充足水平，以应对流动性风险引发的资产负债失衡。

充足的资本水平可以增加商业银行的抵御压力的能力，有助于降低其流动性风险水平。

2. 流动性缺口。

商业银行需要评估其现金流量需求和现金流量来源，并分析其流动性缺口。

通过识别和量化流动性缺口，商业银行可以制定相应的应对策略，降低其流动性风险。

3. 资产负债清算。

商业银行需要评估其资产负债清算能力，以应对可能发生的流动性事件。

商业银行应确保其在短期内能够清算资产和负债，以保持资产负债平衡。

4. 应对策略。

商业银行需要制定相应的应对策略，以应对可能发生的流动性事件。

这些策略包括资本增强、资产负债调整、资产抵押贷款、流动性支持工具等。