大洋电机2020年三季度经营风险报告

大洋电机2020年三季度风险分析详细报告
一、负债规模测算
1.短期资金需求
该企业经营活动的短期资金需求为298,045.8万元，2020年三季度已经取得的短期带息负债为106,640.97万元。

2.长期资金需求
该企业长期投融资活动不存在资金缺口，并且可以提供291,906.19万元的营运资本。

3.总资金需求
该企业的总资金需求为6,139.61万元。

4.短期负债规模
根据企业当前的财务状况和盈利能力计算，企业有能力偿还的短期贷款规模为146,405.18万元，在持续经营一年之后，如果盈利能力不发生大的变化，企业有能力偿还的短期贷款规模是196,091.48万元，实际已经取得的短期带息负债为106,640.97万元。

5.长期负债规模
按照企业当前的财务状况、盈利能力和发展速度，企业有能力在2年内偿还的贷款总规模为171,248.33万元，企业有能力在3年之内偿还的贷款总规模为183,669.9万元，在5年之内偿还的贷款总规模为208,513.05万元，当前实际的带息负债合计为132,732.84万元。

二、资金链监控
1.会不会发生资金链断裂
从当前盈利水平和财务状况来看，该企业不存在资金缺口。

如果当前盈利水平保持不变，该在未来一个分析期内有能力偿还全部有息负债。

企业的负债率也不高，发生资金链断裂的风险较小。

资金链断裂风险等级为2
内部资料，妥善保管第1 页共5 页。

大洋电机2020年三季度经营成果报告
一、实现利润分析
1、利润总额
2020年三季度利润总额为15,055.54万元，与2019年三季度的583.78万元相比成倍增长，增长24.79倍。

利润总额主要来自于内部经营业务，企业盈利基础比较可靠。

2、营业利润
2020年三季度营业利润为14,951.74万元，与2019年三季度的179.66万元相比成倍增长，增长82.22倍。

以下项目的变动使营业利润增加：资产减值损失增加11,416.11万元，公允价值变动收益增加1,411.07万元，投资收益增加1,007.73万元，营业成本减少1,129.72万元，管理费用减少
1,556.33万元，共计增加16,520.96万元；以下项目的变动使营业利润减少：财务费用增加2,494.48万元，销售费用增加891.68万元，营业税金及附加增加440.72万元，共计减少3,826.88万元。

各项科目变化引起营业利润增加14,772.08万元。

3、投资收益
2019年三季度投资收益亏损694.1万元，2020年三季度扭亏为盈，盈利313.63万元。

4、营业外利润
2020年三季度营业外利润为103.8万元，与2019年三季度的404.12万元相比有较大幅度下降，下降74.32%。

5、经营业务的盈利能力。

航天机电2020年三季度经营风险报告
一、经营风险分析
1、经营风险
航天机电2020年三季度盈亏平衡点的营业收入为140,398.91万元，表示当企业该期营业收入超过这一数值时企业会有盈利，低于这一数值时企业会亏损。

营业安全水平为7.40%，表示企业当期经营业务收入下降只要不超过11,213.26万元，企业仍然会有盈利。

从营业安全水平来看，企业承受销售下降打击的能力较低，经营风险较大。

2、财务风险
企业净利润为负，负债经营是否可行，取决于能否扭亏为盈。

经营风险指标表
二、经营协调性分析
1、投融资活动的协调情况
从长期投资和融资情况来看，企业长期投融资活动能为企业提供25,459.91万元的营运资本，投融资活动是协调的。

营运资本增减变化表(万元)
内部资料，妥善保管第1 页共4 页。

林洋能源2020年三季度经营风险报告
一、经营风险分析
1、经营风险
林洋能源2020年三季度盈亏平衡点的营业收入为47,719.14万元，表示当企业该期营业收入超过这一数值时企业会有盈利，低于这一数值时企业会亏损。

营业安全水平为67.46%，表示企业当期经营业务收入下降只要不超过98,940.37万元，企业仍然会有盈利。

从营业安全水平来看，企业承受销售下降打击的能力较强，经营业务的安全水平较高。

2、财务风险
从资本结构和资金成本来看，林洋能源2020年三季度的带息负债为722,058.22万元，实际借款利率水平为1.56%，企业的财务风险系数为1.31。

经营风险指标表
二、经营协调性分析
1、投融资活动的协调情况
从长期投资和融资情况来看，企业长期投融资活动能为企业提供610,799.82万元的营运资本，投融资活动是协调的。

营运资本增减变化表(万元)
内部资料，妥善保管第1 页共4 页。

大洋电机2020年上半年风险分析详细报告
一、负债规模测算
1.短期资金需求
该企业经营活动的短期资金需求为273,598.37万元，2020年上半年已经取得的短期带息负债为101,257.87万元。

2.长期资金需求
该企业长期投融资活动不存在资金缺口，并且可以提供86,532.35万元的营运资本。

3.总资金需求
该企业的总资金需求为187,066.02万元。

4.短期负债规模
根据企业当前的财务状况和盈利能力计算，企业有能力偿还的短期贷款规模为24,804.82万元，在持续经营一年之后，如果盈利能力不发生大的变化，企业有能力偿还的短期贷款规模是38,924.73万元，实际已经取得的短期带息负债为101,257.87万元。

5.长期负债规模
按照企业当前的财务状况、盈利能力和发展速度，企业有能力在2年内偿还的贷款总规模为39,049.27万元，企业有能力在3年之内偿还的贷款总规模为46,109.22万元，在5年之内偿还的贷款总规模为60,229.13万元，当前实际的带息负债合计为170,272.8万元。

二、资金链监控
1.会不会发生资金链断裂
从当前盈利水平和财务状况来看，该企业不存在资金缺口。

该企业偿还全部有息负债大概需要6.89个分析期。

企业的负债率也不高，发生资金链断裂的风险较小。

资金链断裂风险等级为4级。

内部资料，妥善保管第1 页共5 页。