企业营运资金管理企业营运资金管理是指企业通过合理配置和有效利用资金资源，保障企业正常运营和持续发展的过程。
营运资金是企业日常业务运作所需的资金，包括应收账款、存货、应付账款等。
企业营运资金管理的重要性不言而喻。
良好的资金管理可以提高资金使用效率，降低资金成本，减少资金风险，保证企业的正常经营和扩大经营规模。
本文将从资金运作周期、资金来源、资金使用和资金监控四个方面介绍企业营运资金管理的基本原则和方法。
一、资金运作周期资金运作周期是指企业从购买原材料到收回销售款项所经历的时间周期。
它分为采购周期、生产周期、销售周期和回款周期。
企业应该根据不同的行业和经营模式确定合理的资金运作周期，以确保资金的良性循环。
1. 采购周期采购周期是指企业从采购原材料到入库的时间周期。
企业应合理安排采购计划，避免库存积压和资金占用过长时间。
2. 生产周期生产周期是指企业从生产开始到产品完成的时间周期。
企业应通过优化生产流程和提高生产效率，缩短生产周期，减少资金占用。
3. 销售周期销售周期是指企业从产品销售开始到收回销售款项的时间周期。
企业应通过加强市场营销和客户关系管理，提高产品销售速度，加快资金回收。
4. 回款周期回款周期是指企业从发出销售款项通知到收回销售款项的时间周期。
企业应通过建立良好的贸易信誉和优化收款流程，加快资金回收，减少坏账损失。
二、资金来源资金来源是指企业获取资金的途径和方式。
企业的资金来源主要包括自有资金、借款、股权融资和政府补贴等。
1. 自有资金自有资金是指企业自身积累的资金，包括利润留存和股东投资等。
企业应合理规划利润分配和资金投资，提高自有资金的使用效率。
2. 借款借款是指企业从银行、金融机构或其他企业借入的资金。
企业应根据资金需求和还款能力选择合适的借款方式和借款期限，确保借款资金的及时到位和合理利用。
3. 股权融资股权融资是指企业通过发行股票或引进投资者，获取资金的方式。
企业应合理设定股权价格和股权结构，吸引投资者参与股权融资，增加资金来源。
