会计常用表格

1．现金预支、垫支：借：现金贷：其他应收款报销：借：管理费用贷：现金现金清查：①库存现金大于账面值借：现金贷：待处理财产损溢查明原因后作如下处理：借：待处理财产损溢贷：营业外收入（无法查明原因的）②库存现金小于账面值借：待处理财产损溢贷：现金查明原因后作如下处理：借：其他应收款或管理费用贷：待处理财产损溢2．银行存款捐赠支出、罚款支出用银行存款法付的借：营业外支出贷：银行存款第二章存货1材料①发票与材料同时到借：原材料应交税金－增（进）贷：银行存款③材料已到，月末发票账单未到（赊购）借：原材料贷：应付账款第三章投资1．短期投资①购入借：短期投资--股票/债券/基金X 应收股利、应收利息贷：银行存款其他货币资金注：收到购入时的现金股利、债券利息借：银行存款贷：应收股利、应收利息②收到持有时期内的股利或利息借：银行存款/现金贷：短期投资－股票/债券X③转让、出售借：银行存款短期投资跌价准备－股/债X贷：短期投资－股票/债券X 【应收股利/应收利息】[投资收益－出售股/债X]2、长期股权投资投资（1）取得①以现金资产投资同上②以非现金资产投资（见后）（2）成本法①初始投资或追加投资同取得②被投资单位宣告分派利润或现金股利I投资年度以前借：应收股利－股利收入贷：长期股权投资－企业II投资年度i属于投资前的借：应收股利－股利收入贷：长期股权投资－企业ii属于投资后的借：应收股利贷：投资收益－股利收入III投资年度以后（按公式计算）借：应收股利贷：投资收益－股利收入[长期股权投资－企业]在实际业务中，因“应收股利”固定，可先计算“长期股权投资”，再通过计算即可得出“投资收益”（3）权益法①初始投资或追加投资同上②股权投资差额的处理i取得时确认借：长股权投资–企业–投资贷成本贷：银行存款借：[长期股权投资–企业–股投差额]贷：[长股权投资–企业–投资成本]ii摊销借：投资收益–股权投资差额摊销贷：长期股权投资–企业–股权投资差额借：长期股权投资–企业–股权投资差额贷：资本公积－股权投资准备③被投资单位实现净损益的处理I净利润i被投资单位实现净利润时借：长期股权投资–企业–损益调整贷：投资收益–股权投资收益ii被投资单位宣告分派股利时借：应收股利–企业（实际数）贷：长股权投资–企业–损益调整II净亏损（以股权投资账面余额减至零为限）借：投资收益–股权投资损失贷：长股权投资–企业–损益调整注：以后被投资单位又实现利润，先冲减未减记长期股权投资的余额，若还有多余再恢复其账面价值，恢复时借：长期股权投资–企业–损益调整（确认的损益－未减记的）贷：投资收益–股权投资收益④其他所有者权益变化的处理i投资单位会计处理借：长股权投资–企业–股权投资准备贷：资本公积–股权投资准备（＝捐赠物价值*（1-33％）*持股比例）注：如被投资单位接受现金捐赠，则不须交税。

会计科目表(完整)会计科目表（黑字科目为制造业企业常用科目）序号编号名称1 1001 库存现金2 1002 银行存款3 1003 存放中央银行款项4 1011 存放同业5 1012 其他货币资金6 1021 结算备付金7 1031 存出保证金8 1101 交易性金融资产9 1111 买入返售金融资产10 1121 应收票据11 1122 应收账款12 1123 预付账款13 1131 应收股利14 1132 应收利息15 1201 应收代位追偿款16 1211 应收分保账款17 1212 应收分保合同准备金18 1221 其他应收款19 1231 坏账准备20 1301 贴现资产21 1302 拆出资金22 1303 贷款23 1304 贷款损失准备24 1311 代理兑付证券25 1321 代理业务资产26 1401 材料采购27 1402 在途物资28 1403 原材料29 1404 材料成本差异30 1405 库存商品31 1406 发出商品32 1407 商品进销差价33 1408 委托加工物资34 1411 周转材料35 1421 消耗性生物资产36 1431 贵金属37 1441 抵债资产38 1451 损余物资39 1461 融资租赁资产40 1471 存货跌价准备41 1501 应付账款42 2202 预收账款43 2203 应付职工薪酬44 2211 应交税费45 2221 应付利息46 2231 应付股利47 2232 其他应付款48 2241 应付保单红利49 2251删除了序号为49的行，因为缺少科目名称。

这是一个会计科目表，其中黑字科目是制造业企业常用的科目。

为了更好地理解这个表格，需要对每个科目进行解释。

第一个科目是“库存现金”，它指的是企业在库房或现金保险箱中存放的现金。

第二个科目是“银行存款”，它指的是企业在银行中的存款。

第三个科目是“存放中央银行款项”，它指的是企业在中央银行中的存款。

财务会计是企业经营活动中的重要一环，负责管理和监督企业的资金流入和流出、资产和负债的变动以及利润的分配。

在日常工作中，会计人员需要通过excel表格模板来进行数据处理和分析，以完成各种财务报表的编制和分析工作。

本文将为大家介绍146个财务会计常用的excel表格模板，希望对大家的工作有所帮助。

一、财务报表模板1. 资产负债表模板资产负债表是企业财务报表的基础，反映了企业在特定日期的资产、负债和所有者权益状况。

通过资产负债表模板，会计人员可以清晰地了解企业的资产构成、负债情况以及净资产状况。

2. 损益表模板损益表也称作利润表，显示了企业在一定期间内的营业收入、成本支出和利润情况。

损益表模板可以帮助会计人员及时了解企业的经营业绩和盈利能力。

3. 现金流量表模板现金流量表是反映特定期间内企业现金流入和流出情况的财务报表，通过现金流量表模板，会计人员可以分析企业的现金流动情况，及时发现问题并加以解决。

二、财务分析模板4. 财务比率分析模板财务比率分析是通过对企业财务报表中的各项指标进行综合计算和分析，来评价企业经营状况和盈利能力的一种方法。

财务比率分析模板可以帮助会计人员快速计算出各项财务比率，并进行分析和比较。

5. 资本预算分析模板资本预算是企业用于投资决策的一种财务管理方法，涉及到资金的使用和投资的收益。

资本预算分析模板可以帮助会计人员进行投资项目的资金分析和收益评估，从而为企业的投资决策提供参考依据。

6. 成本控制分析模板成本控制是企业管理中的重要一环，通过成本控制分析模板，会计人员可以对企业的各项成本进行分类和分析，发现成本控制中存在的问题，并提出改进意见。

三、预算管理模板7. 财务预算编制模板财务预算是企业在一定时期内按照经营计划和战略目标制定的收支计划，通过财务预算编制模板，会计人员可以快速编制出企业的财务预算，有助于企业的经营管理和控制。

8. 成本预算分析模板成本预算是企业在实施经营计划和战略目标时，按照成本分类和项目制定的预算计划，成本预算分析模板可以帮助会计人员进行成本预算的分析和评估，为企业的成本控制提供支持。

资产类+费用类+成本类=负债+资产、费用、成本 增加记借方负债 所有者库存现金主营业务成本生产成本短期借款
银行存款其他业务成本制造费用应付账款
应收账款销售费用合同取得成本应付工薪
应收票据管理费用合同履约成本应交税费
原材料财务费用研发支出长期借款
库存商品税金附加应付债券
长期股权投资营业外支出长期应付款
长期应收账款资产减值损失应付票据
固定资产所得税预收账款
在建工程信用减值损失应付利息
无形资产资产处置损失应付股利
预付账款其他应付款
发出商品
在途物资
所有者权益+收入
所有者权益、收入、增加记贷方
实收资本或股本主营业务收入
资本公积其他业务收入
其他综合收益投资收益
盈余公积公允价值变动
本年利润资产处置收益
利润分配其他收益
库存股（备抵类。

118套财务常用表格财务表格是财务管理中的重要工具，也是财务工作的重要依据之一。

它们支持财务人士管理和监视财务状况，并提供对财务表现的全面分析。

在不同的组织和公司中，会使用不同的财务表格来满足不同的需求。

下面是一些常用的财务表格及其相应的参考内容。

1. 会计凭证会计凭证是实现会计核算和财务管理的重要工具。

它是财务记录的基础，用于记录企业的各种财务交易及其明细账务，是编制财务报表的依据。

会计凭证不仅要做到准确记录财务交易，还要符合会计规范、财务政策、税法法规等要求。

在填写会计凭证时需要注意填证日期、凭证字号、摘要、借贷方科目、金额等内容，以保证凭证填制的完整性和准确性。

2. 应收应付管理表应收应付管理表用于记录公司的应收和应付账款，并跟踪款项的收付状况。

这些表格可帮助企业管理货款、贷款、信用等多种交易，以确保公司的现金流能够得到妥善管理。

同时，应收应付管理表还可以提供重要的提示和警示，帮助企业管理层了解客户和供应商的信誉和偿付能力，以便做出正确的商业决策。

3. 总账总账是用于记录企业所有财务交易的一种账户，它是财务报表的核心组成部分。

总账包括各项资产、负债、收入、支出和所有权益等，所有的会计凭证都要在总账上生成相应的科目账目。

总账的使用可以帮助企业管理层更好地监控公司的资产、财务报表和会计信息，以便做出最佳的财务决策。

4. 现金流量表现金流量表是用于记录企业现金流动的一个重要工具，它展示了公司的操作、投资和融资活动的现金流量。

这个表格可以帮助企业管理者更好地管理资金，预测未来的资金需求和现金收付状况。

现金流量表的使用还可以提供重要的数据，以供管理层制定财务决策，例如公司的资本结构、股权分布和合作伙伴组成等。

5. 利润表利润表也称作损益表，用于记录企业的收入、成本和利润，以便了解公司的盈利状况。

这个表格通常包括了净销售额、销售成本、毛利、营业支出、运营利润、税前利润、税后净利润等数据。

利润表的使用可以帮助企业管理层了解公司的市场表现和公司内部业务的情况，以便做出有益的业务决策。

项目资产负债表差额或利润表金一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金营业收入14,216,606.43+|应收票据减少数（-增加数）+|应收账款减少数（-增加数）7,310,816.22+|预收账款增加数（-减少数）20,903,960.00+|增值税销项税额-其他非收现营业收入收到的税费返还+收到消费税返还+|收到营业税返还+|收到出口退税+|收到其它税费返还收到其他与经营活动有关的现金+|营业外收入中收到的现金项目+|其他应收款减少数164,114.46+|其他应付款增加数-186,760.50+|其他应付款中筹资资金+|其他经营活动现金流入小计购买商品、接受劳务支付的现金营业成本12,464,095.61+存货的增加+预付账款的增加33,136,800.07+应付票据的减少+应付账款的减少-8,108,468.69+增值税进项税额-减存货成本中职工工资-减存货成本中的折旧等非付现费用-其他支付给职工以及为职工支付的现金+生产成本中为职工费用+营业费用中的职工费用+管理费用中的职工费用723,933.38+应付职工薪酬的减少43,644.88+其他支付的各项税费营业税金及附加469,148.01+实际缴纳的增值税+管理费用中的各项税费52,236.21+应交税费的减少692,798.65-应交增值税的减少+收到税费返还冲减的营业税金及附加+其他支付的其他与经营活动有关的现金+|经营费用其他付现费用+|管理费用的其他付现费用1,073,542.67+|营业外支出的其他付现费用+|其他应收款的增加-|其他应付款的减少186,760.50-其他886,782.171,214,182.87767,578.2642,408,736.6137,492,426.990.00-22,646.04审计工作底稿现金流量表复核表客户名称： 编制人：项目： 复核人：流量表金额42,431,382.65经营活动现金流出小计经营活动产生的现金流量净额二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金+长期股权投资收回金额+持有至到期投资收回金额+交易性金融资产收回金额取得投资收益收到的现金+投资收益+权益法核算下损益调整减少数+应收股利的减少额+应收利息的减少额处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额+|处置固定资产资产收到的现金+|处置无形资产收到的现金+|处置其他长期资产收回的现金处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金+固定资产增加数（仅借方发生额）1,959,764.68+|在建工程增加数（仅借方发生额）720,000.00+|工程物资增加数（仅借方发生额）-在建工程完工转入的固定资产增加额+应付资产购建款的减少投资支付的现金+长期股权投资增加数+持有至到期投资增加数+交易性金融资产增加数取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计投资活动产生的现金流量净额三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金+实收资本增加额+资本公积增加额取得借款收到的现金+短期借款增加数（仅贷方发生额）2,000,000.00+长期借款增加数（仅贷方发生额）收到其他与筹资活动有关的现金+其他应付款中增加的现金筹资+其他借款贴息收入筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金+短期借款减少数（仅借方发生额）7,000,000.00+|长期借款减少数（仅借方发生额）+其他分配股利、利润或偿付利息支付的现金+利润分配中的股利分配+|财务费用中的利息支出+|在建工程中的利息支出0.002,000,000.007,000,000.000.002,679,764.68-2,679,764.680.002,000,000.000.000.002,679,764.680.0040,360,970.292,047,766.320.00+应付股利的减少额+应付利息的减少额+其他支付其他与筹资活动有关的现金+支付的筹资费用+其他应付款中的现金筹资归还筹资活动现金流出小计筹资活动产生的现金流量净额四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额加：期初现金及现金等价物余额六、期末现金及现金等价物余额7,000,000.00 -5,000,000.00-5,631,998.36审计说明：经对被审计单位经营活动进行分析,对直接法的现金流量进行复核,对其未审数进行审计调整.0.00备注其他应收款中增加的工程预付款预提费用中未支付的利息4377682#######4377682。

项 目行次本年数上年数行次一、企业基本情况指标139(一)汇编企业户数240其中:产品出口企业户数341先进技术企业户数442高新技术企业户数543已交所得税企业户数 644(二)合同投资总额745其中:计划外资额846(三)实际投资总额947其中:实际外资额1048(四)注册资本 1149 其中:外方 1250(五)进出口总额 1351 其中:进口总额1452出口总额1553(六)缴纳税收合计 16541.关税 17552.增值税1856其中:进口环节增值税 19573.消费税2058其中:进口环节消费税 21594.营业税 22605.企业所得税 23616.个人所得税 24627.其他税金2563其中:土地增值税2664资源税 2765印花税 2866契税 2967城镇土地使用税3068其他3169(七)中方职工各项社会保险 3270 其中:养老保险3371医疗保险 3472失业保险 3573工伤保险 36生育保险 37其他38财务负责人：制表人：编制单位：法定代表人：(五)其他未分配利润其中:应付中方应付外方(四)转作资本(或股本)的普通股股其中:应付中方应付外方减:(一)应付优先股股利其中:应付中方应付外方(二)提取任意公积金(三)应付普通股股利(利润)(三)提取储备基金(四)提取企业发展基金(五)利润归还投资(六)其他可供投资者分配的利润 加： (一)年初未分配利润(二)其他调整因素可供分配的利润减:(一)提取法定公积金(二)提取职工奖励及福利基(十四)年人均工资其中:中方职工年人均工资外方职工年人均工资二、利润分配指标净利润(净亏损以"－"号填列)(十一)土地出让金(十二)实际工资总额其中:外方职工实际工资总额(十三)全年平均职工人数 其中:外方职工人数财务指标补充资料表项 目(八)住房公积金(九)场地使用费(十)海域使用金金本年数上年数。

会计经常用的表格在会计工作中，会计师经常使用各种表格和报表来记录、总结和报告财务信息。

以下是一些会计经常使用的常见表格：1.资产负债表（Balance Sheet）：•资产负债表是公司在特定日期的财务状况的总结。

它包括公司的资产、负债和所有者权益。

资产负债表遵循会计等式：资产= 负债+ 所有者权益。

2.利润表（Income Statement）：•利润表（也称为损益表）汇总了公司在特定期间内的收入、成本和利润。

它显示了公司的净利润或净亏损。

3.现金流量表（Cash Flow Statement）：•现金流量表报告了公司在一定时期内的现金流入和流出情况。

它分为经营、投资和融资活动三个部分，提供了关于现金管理的重要信息。

4.会计凭证（Journal Entries）：•会计凭证用于记录每一笔会计交易。

它包括日期、账户名、借方金额和贷方金额等信息。

凭证是建立总账账目的基础。

5.总分类帐（General Ledger）：•总分类帐是所有会计交易的主要记录，按照账户分类，展示了每个账户的借方和贷方发生额。

6.子分类帐（Subsidiary Ledger）：•子分类帐是对总分类帐的补充，详细列示了某一特定账户的交易明细，例如客户账户子分类帐、供应商账户子分类帐等。

7.财务报告（Financial Reports）：•财务报告包括资产负债表、利润表和现金流量表等，是向内外部利益相关者传达公司财务状况和业绩的重要工具。

8.预算报告（Budget Reports）：•预算报告比较实际业绩和预算，用于评估公司在特定时期内的财务表现，并进行预测和规划。

这些表格和报表是会计工作中的基本工具，帮助会计师有效地记录、整理和分析财务信息，以便管理层和其他利益相关者做出明智的决策。