出口收汇核销管理操作规程

出口收汇核销管理流程（手工）
外贸业务部
外贸业务部
外贸业务部
外贸业务部
外贸业务部
流程说明：
1、外贸业务部在出口报关前向外汇管理局申领《出口收汇核销单》。

2、外贸业务部将《出口收汇核销单》、《出口报关单》及其它单据交海关办理出口报关手续。

3、成品发运后，外贸业务部办理结汇手续或向客户直接收款。

4、银行收到货款后，将结汇水单交外贸业务部。

会计部在系统中作出口银行费用登录，生
成《进出口费用汇总表》
5、外贸业务部将每一次报关后的《出口收汇核销单》、《出口报关单》、《出口发票》、《出口提
单》及其对应的结汇水单或电汇证明交外汇管理局，办理出口收汇核销手续。

6、出口收汇核销完毕后，将外汇管理局退还的《出口收汇核销单》用于退税和税务核销。

出口收汇核销管理操作规程
《出口收汇核销管理操作规程》
一、目的和范围
为规范出口收汇核销管理操作，保证资金安全，保障国家利益，制定本规程。

本规程适用于从事出口贸易的企业及其相关人员。

二、基本原则
1. 遵循国家有关出口收汇核销相关法律法规和政策，明确合规原则。

2. 强化内部控制，加强对出口收汇核销工作的监督和管理。

3. 保证出口收汇的及时性、真实性和合规性。

三、操作流程
1. 出口合同签订后，企业应及时向银行申报出口收款信息，并提供相关证明文件。

2. 银行在核实出口合同以及货物运输情况后，办理相应的收款手续。

3. 企业需提供相关收款凭证，包括商业发票、提单、运输单据
等。

4. 银行核销出口收汇时，企业需要提供出口收汇核销申请，并提交相关证明文件。

5. 银行对企业提出的核销申请进行审核，核实收款信息并办理核销手续。

6. 完成核销后，银行将核销凭证交由企业保存。

四、责任与义务
1. 企业应严格按照规程办理出口收汇核销手续，确保各项资料真实有效。

2. 银行应严格履行出口收汇核销的监督和审核职责，做到严肃认真。

3. 对违反规程的行为，企业和银行均应承担相应的法律责任。

五、附则
1. 本规程由企业制定并加以实施，银行积极配合。

2. 企业及银行应加强出口收汇核销的培训和宣传工作，提高相关人员的意识和能力。

3. 本规程自颁布之日起生效，如有需要修订，应当由企业和银
行共同商定。

以上便是关于《出口收汇核销管理操作规程》的内容，希望能够对企业和银行在出口贸易中处理收汇核销工作提供指导和帮助。

贸易出口收汇核销管理制度1. 简介贸易出口收汇核销管理制度是指公司为规范贸易出口业务中的收汇核销操作，制定的一系列管理制度和流程。

该制度的目的是确保公司的收汇核销工作合规、高效、准确，同时最大程度地保障公司的权益。

2. 收汇核销流程2.1 收款流程在贸易出口业务中，货物或服务的出口完成后，需要确保货款能够按时、正确地收到。

公司应按照以下流程进行收款操作：•（1）出口完成后，出口合同项下的货款应当依照约定方式和时间撮合付汇。

•（2）收款支持文件的准备：公司应当准备好收款所需的一系列支持文件，包括发票、装箱单、提单等，以便在收款过程中提供给收款方。

2.2 收汇核销流程一旦收到货款，公司需要及时对收汇进行核销，以保证贸易出口业务的流程能够顺利进行。

在核销过程中，公司应遵循以下步骤：•（1）验证收款信息：核对收款金额、收款人、付款方等信息是否与合同一致，确保核销的准确性。

•（2）出具核销凭证：核销凭证应包括核销日期、核销金额、核销人等信息，并由相关部门签字确认。

•（3）登记核销信息：将核销凭证的相关信息登记到财务管理系统中，确保凭证可以被查询、复核和审计。

•（4）归档核销文件：核销凭证以及收款支持文件等应妥善归档，确保将来可以进行查阅和备案。

3. 收汇核销管理责任为了确保贸易出口收汇核销管理工作的有效实施，公司应明确相关部门和人员的责任和权限。

3.1 部门责任划分•财务部门：负责核对收款信息、出具核销凭证、登记核销信息，并保管相关文件。

•销售部门：负责与客户沟通确认收款事宜，并提供相关支持文件。

•合规部门：负责监督收汇核销流程的合规性，确保相关操作符合法律法规的要求。

3.2 人员责任划分•财务人员：负责核对收款信息的准确性，出具核销凭证，并将相关信息登记到财务管理系统中。

•销售人员：负责与客户沟通确认收款事宜，并提供所需支持文件。

•合规人员：负责监督核销工作的合规性，及时发现并纠正违规行为。

4. 内部控制和审计为了确保收汇核销工作的规范、透明和可追溯，公司需要建立健全的内部控制制度，并进行定期的内部审计。

出口收汇核销操作指南一、操作流程：出口企业（单位、个体工商户）出口收汇操作流程图取得进出口经营权到海关办理“中国电子口岸”入网手续，并到有关部门办理IC卡的电子认证持“中国电子口岸”入网审批全套资料及IC卡到注册地外汇局办理登记备案手续通过“中国电子口岸”向外汇局申领出口收汇核销单凭操作员IC卡到注册地外汇局申领纸质核销单货物出口报关前，应通过“中国电子口岸”向报关地海关进行核销单的报关前备案货物报关出口货物出口后通过“中国电子口岸”将已用于出口报关的核销单向外汇局交单在银行办理出口收汇后，持核销报告表等相关资料到外汇局办理出口收汇核销手续持出口收汇核销单退税联等相关凭证到国税局办理出口退税二、出口企业向外汇局申请办理出口收汇核销备案登记时，应提供哪些材料？1、单位介绍信、申请书；2、“中国电子口岸入网资格审查登记表”一套,包括以下资料：----《中华人民共和国进出口企业资格证书》或《中华人民共和国外商投资企业批准证书》或《中华人民共和国台港澳侨投资企业批准证书》正本及复印件；---《企业法人营业执照》（副本）或《企业营业执照》（副本）及复印件；---《中华人民共和国组织机构代码证》正本及复印件；---海关注册登记证明书正本及复印件；---出口企业“中国电子口岸”法人IC卡及操作员IC卡。

三、如何申领出口收汇核销单？出口企业到外汇局领取纸质核销单之前，应通过“中国电子口岸出口收汇系统”向外汇局申请所需核销单份数，然后由核销员持“中国电子口岸”操作员IC卡到外汇局领取纸质核销单。

四、核销单正式使用前，出口单位应注意什么问题？出口企业在核销单正式使用前，应当加盖企业名称及组织机构代码条形章，在骑缝处加盖单位公章。

五、出口报关前如何进行核销单口岸备案？出口企业到海关报关出口前，应通过“中国电子口岸出口收汇系统”向报关地海关进行核销单的报关前备案。

一张核销单只能对应用于一张出口报关单。

未向海关备案的核销单不能用于出口报关。

出口收汇核销管理操作规程一、总则（一）目的和依据出口收汇核销管理操作规程的制定旨在规范公司出口商品收汇核销的流程，保障资金安全，提高管理效率。

本规程依据《中华人民共和国外汇管理条例》等相关法律法规制定。

（二）适用范围本规程适用于公司出口商品收汇核销的管理操作，涉及相关人员在收汇核销过程中的职责及操作流程。

二、收汇核销流程（一）委托收款1.销售人员应在与客户签订销售合同时，明确付款方式为电汇至公司指定账户。

2.客户将货款电汇至公司指定账户后，销售人员及时将款项信息报告财务部门。

（二）核销操作1.财务部门收到电汇通知后，核对客户信息、收款金额等是否与销售合同一致。

2.财务部门进行银行对账核对，确保款项已到账，核销应收账款；3.财务部门填写收款凭证并签字确认后，归档保存相关资料。

（三）报关核销1.销售人员将已核销的收款凭证提交给报关员进行报关核销操作；2.报关员按照核销信息完成报关手续，确保报关单金额与收款金额一致；3.报关员完成核销手续后，将相关文件归档并报告财务部门。

三、责任分工（一）销售人员1.确保销售合同中明确付款方式；2.及时将客户的货款信息报告财务部门。

（二）财务部门1.核对客户信息及收款金额是否一致；2.完成银行对账核对工作并进行核销；3.填写并签字确认收款凭证，并归档保存相关资料。

（三）报关员1.按照核销信息完成报关手续；2.确保报关单金额与收款金额一致；3.完成核销手续后，归档相关文件并向财务部门报告。

四、附则1.出口收汇核销管理操作规程由财务部门负责解释和修订；2.出口收汇核销管理操作规程自发布之日起生效。

以上为出口收汇核销管理操作规程，各岗位人员应严格按照规程执行，确保出口商品收汇核销工作的正常运转。

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一般贸易出口收汇核销管理规定一、总则1.为加强对一般贸易出口收汇的管理，确保出口收汇真实、合规，特制定本规定。

2.本规定适用于所有从事一般贸易的出口企业，包括外贸生产企业、外贸经营企业等。

3.出口收汇核销应遵守相关国家法律法规和外汇管理政策，确保货款收入合法合规。

二、出口收汇核销流程1.出口收汇登记（1）出口企业应在货物或服务交付后，按照合同约定的付款方式，向买方发出收款请求，并提供相关证明文件。

（2）买方根据合同约定，将货款付至出口企业指定的银行账户，并提供付款凭证。

（3）出口企业应准确登记收到的货款金额、日期和付款方式，并保存相关证明文件备查。

2.收汇核销申请（1）出口企业应在收到货款后，及时填写收汇核销申请表，包括出口商品名称、数量、金额等详细信息。

（2）核销申请表应附带相关合同、发票、托运单据等证明文件，以便核实收汇的真实性和合规性。

（3）收汇核销申请表及相关证明文件应提交给企业所在地银行，由银行审核核销。

3.银行审核核销（1）银行应按照国家有关规定，对收汇核销申请进行审核，包括验证合同的真实性、货款的来源和支付合规性等。

（2）银行对核销申请的审核结果应及时反馈给出口企业，若通过审核，会核销相应的收汇款项。

4.核销凭证备查（1）出口企业应保存核销凭证，包括核销申请表、审核通过的银行凭证等，至少保存5年以上。

（2）核销凭证应按照要求归档存放，便于监管机构的查验和审计。

三、风险提示与控制1.合同风险防控（1）出口企业应认真评估买方的信用状况，确保与可靠的买方签订合同。

（2）合同中应明确货物或服务的名称、数量、金额、付款方式等，并约定货款的支付时间及方式。

2.外汇风险防控（1）出口企业应及时了解国家的外汇管理政策，合理规划收汇时间和汇率。

（2）对于合同约定的外币收款，出口企业应及时进行外币结算，避免外汇价格波动引起的收益损失。

3.合规风险防控（1）出口企业应确保出口商品符合国家相关质量标准和安全要求。

出口收汇核销管理操作规程.doc《出口收汇核销管理操作规程》一、前言目的：阐述制定本操作规程的目的，即规范出口收汇核销管理，确保外汇资金的合规使用。

适用范围：明确本规程适用于所有涉及出口收汇核销的企业。

二、术语和定义定义与出口收汇核销相关的专业术语，如“收汇核销”、“外汇管理”、“出口退税”等。

三、总则规定出口收汇核销管理的基本原则和目标。

强调企业应遵守的国家法律法规和外汇管理政策。

四、出口收汇核销的前提条件出口合同：明确出口合同的签订要求。

出口货物：规定出口货物的种类和条件。

外汇收入：描述外汇收入的来源和要求。

五、出口收汇核销的流程出口报关：介绍出口货物报关的流程和要求。

外汇收入申报：规定外汇收入的申报流程和时限。

收汇核销申请：详细说明收汇核销的申请流程。

六、外汇账户管理账户开立：规定企业开立外汇账户的条件和程序。

账户使用：介绍外汇账户的使用规定和限制。

账户监管：描述外汇账户的监管要求和检查。

七、收汇核销的审核与监督审核流程：介绍收汇核销的审核流程和标准。

监督机制：规定外汇管理部门的监督职责和方法。

八、风险管理与控制风险识别：列出出口收汇核销过程中可能遇到的风险。

风险控制：介绍风险控制的方法和措施。

九、违规处理违规行为：明确定义违反出口收汇核销管理规定的行为。

处罚措施：规定对违规行为的处罚措施和程序。

十、信息化管理系统建设：介绍出口收汇核销信息化管理系统的建设要求。

数据管理：规定数据的收集、存储和保护。

十一、培训与教育员工培训：规定对员工进行出口收汇核销管理的培训要求。

持续教育：鼓励企业对员工进行持续的专业知识和技能教育。

十二、附录附录A：相关法规和标准链接。

附录B：常见问题解答。

附录C：推荐阅读材料。

十三、参考文献列出编写本操作规程时参考的主要文献和资料。

十四、结束语总结本操作规程的主要内容和意义。

强调企业遵守操作规程的重要性，以及对提升外汇管理效率和合规性的贡献。