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企业内部控制基本规范企业内部控制基本规范 (1)第一章总则 (1)第二章内部环境 (2)第三章风险评估 (3)第四章控制活动 (4)第五章信息与沟通 (5)第六章内部监督 (6)第七章附则 (7)企业内部控制应用指引 (8)企业内部控制应用指引第1号——组织架构 (8)第一章总则 (8)第二章组织架构的设计 (8)第三章组织架构的运行 (9)企业内部控制应用指引第2号——发展战略 (10)第一章总则 (10)第二章发展战略的制定 (10)第三章发展战略的实施 (11)企业内部控制应用指引第3号——人力资源 (12)第一章总则 (12)第二章人力资源的引进与开发 (12)第三章人力资源的使用与退出 (13)企业内部控制应用指引第4号——社会责任 (15)第一章总则 (15)第二章安全生产 (15)第三章产品质量 (15)第四章环境保护与资源节约 (16)第五章促进就业与员工权益保护 (16)企业内部控制应用指引第5号——企业文化 (18)第一章总则 (18)第二章企业文化的建设 (18)第三章企业文化的评估 (19)企业内部控制应用指引第6号——资金活动 (20)第一章总则 (20)第二章筹资 (20)第三章投资 (22)第四章营运 (23)企业内部控制应用指引第7号——采购业务 (25)第一章总则 (25)第二章购买 (25)第三章付款 (27)企业内部控制应用指引第8号——资产管理 (28)第一章总则 (28)第二章存货 (28)第三章固定资产 (29)第四章无形资产 (30)企业内部控制应用指引第9号——销售业务 (32)第一章总则 (32)第二章销售 (32)第三章收款 (33)企业内部控制应用指引第10号——研究与开发 (34)第一章总则 (34)第二章立项与研究 (34)第三章开发与保护 (35)企业内部控制应用指引第11号——工程项目 (36)第一章总则 (36)第二章工程立项 (36)第三章工程招标 (37)第四章工程造价 (38)第五章工程建设 (39)第六章工程验收 (40)企业内部控制应用指引第12号——担保业务 (41)第一章总则 (41)第二章调查评估与审批 (41)第三章执行与监控 (42)企业内部控制应用指引第13号——业务外包 (43)第一章总则 (43)第二章承包方选择 (43)第三章业务外包实施 (44)企业内部控制应用指引第14号——财务报告 (46)第一章总则 (46)第二章财务报告的编制 (46)第三章财务报告的对外提供 (47)第四章财务报告的分析利用 (48)企业内部控制应用指引第15号——全面预算 (49)第一章总则 (49)第二章预算编制 (49)第三章预算执行 (50)第四章预算考核 (51)企业内部控制应用指引第16号——合同管理 (52)第一章总则 (52)第二章合同的订立 (52)第三章合同的履行 (53)企业内部控制应用指引第17号——内部信息传递 (55)第一章总则 (55)第二章内部报告的形成 (55)第三章内部报告的使用 (56)企业内部控制应用指引第18号——信息系统 (57)第一章总则 (57)第二章信息系统的开发 (57)第三章信息系统的运行与维护 (58)企业内部控制评价指引 (60)第一章总则 (60)第二章内部控制评价的内容 (60)第三章内部控制评价的程序 (61)第四章内部控制缺陷的认定 (62)第五章内部控制评价报告 (63)企业内部控制审计指引 (65)第一章总则 (65)第二章计划审计工作 (65)第三章实施审计工作 (66)第四章评价控制缺陷 (68)第五章完成审计工作 (68)第六章出具审计报告 (69)第七章记录审计工作 (71)内部控制审计报告 (72)内部控制审计报告 (72)内部控制审计报告 (73)内部控制审计报告 (74)第一章总则第一条为了加强和规范企业内部控制，提高企业经营管理水平和风险防范能力，促进企业可持续发展，维护社会主义市场经济秩序和社会公众利益，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《中华人民共和国会计法》和其他有关法律法规，制定本规范。
企业内部控制规范——基本规范企业内部控制规范——基本规范（征求意见稿）第一章 总 则第一条 为了引导和推动企业建立健全内部控制，提高企业内部控制与经营管理水平，促进企业健康可持续发展，维护社会主义市场经济秩序和社会公众利益，依据《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》以及其他有关法律、行政法规的规定，制定本规范。
第二条 企业内部控制规范包括基本规范、具体规范和应用指南等。
基本规范规定企业内部控制的基本目标、基本要素、基本原则和总体要求，是制定具体规范和应用指南的基本依据。
具体规范和应用指南根据基本规范制定，是对企业有效执行基本规范作出的具体规定和应用说明。
第三条 本规范适用于中华人民共和国境内的大型企业、上市公司和其他涉及重大公众利益的企业（以下简称企业）。
中小企业和其他有关单位可以参照本规范和具体规范建立健全本单位的内部控制。
第四条 本规范所称内部控制，是指由企业董事会（或者由企业章程规定的经理、厂长办公会等类似的决策、治理机构，以下简称董事会）、管理层和全体员工共同实施的、旨在合理保证实现以下基本目标的一系列控制活动：（一）企业战略；（二）经营的效率和效果；（三）财务报告及管理信息的真实、可靠和完整；（四）资产的安全完整；（五）遵循国家法律法规和有关监管要求。
有义务对外提供财务报告的企业，应当确保财务报告及管理信息的真实、可靠和完整，具备条件的，还应同时实现其他控制目标。
第五条 企业内部控制涵盖企业经营管理的各个层级、各个方面和各项业务环节。
不同所有制形式、不同组织形式、不同行业、不同规模的企业可以结合实际情况，从不同的角度入手建立健全内部控制。
但是，建立有效的内部控制，至少应当考虑以下基本要素：（一）内部环境。
内部环境是影响、制约企业内部控制建立与执行的各种内部因素的总称，是实施内部控制的基础。
内部环境主要包括治理结构、组织机构设置与权责分配、企业文化、人力资源政策、内部审计机构设置、反舞弊机制等。
第一章总则第一条为加强公司设备管理，确保设备安全、高效、经济运行，提高设备使用寿命，根据国家有关法律法规和公司实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有设备，包括生产设备、辅助设备、办公设备等。
第三条公司设备管理应遵循以下原则：（一）预防为主，安全第一；（二）科学管理，合理使用；（三）节约能源，降低消耗；（四）明确责任，奖罚分明。
第二章职责第四条公司总经理负责公司设备管理工作的全面领导，对设备管理工作负总责。
第五条设备管理部门负责公司设备管理工作的具体实施，主要职责包括：（一）制定公司设备管理制度，并组织实施；（二）组织设备购置、验收、安装、调试、使用、维护、保养、检修等工作；（三）监督设备使用单位遵守设备管理制度；（四）组织设备更新改造和技术改造工作；（五）定期检查设备运行状况，发现问题及时上报总经理。
第六条设备使用单位负责所辖设备的日常管理和使用，主要职责包括：（一）按照设备操作规程和保养规程使用设备；（二）做好设备日常保养和检查，发现问题及时上报设备管理部门；（三）参加设备定期检修，确保设备正常运行；（四）合理使用设备，提高设备利用率。
第三章设备购置与验收第七条设备购置应遵循以下程序：（一）提出购置申请，经设备管理部门审核；（二）进行市场调研，选择合适设备；（三）签订购置合同，明确设备质量、性能、价格、交货期等；（四）设备到货后，设备管理部门组织验收，确保设备符合合同要求。
第八条设备验收应包括以下内容：（一）设备外观、尺寸、型号、规格等是否符合合同要求；（二）设备性能、功能是否符合设计要求；（三）设备附件、随机资料等是否齐全。
第四章设备使用与维护第九条设备使用单位应按照设备操作规程和保养规程使用设备，确保设备安全、高效运行。
第十条设备保养应包括以下内容：（一）日常保养：清洁设备，检查设备紧固件，补充润滑油，检查仪表指示等；（二）定期保养：更换易损件，检查设备运行状况，进行设备润滑等。
企业内部控制基本规范及配套指引w o r d版(总59页)--本页仅作为文档封面，使用时请直接删除即可----内页可以根据需求调整合适字体及大小--企业内部控制基本规范及配套指引目录企业内部控制基本规范.......................................... 错误!未定义书签。
第一章总则 ........................................... 错误!未定义书签。
第二章内部环境 ......................................... 错误!未定义书签。
第三章风险评估 ......................................... 错误!未定义书签。
第四章控制活动 ......................................... 错误!未定义书签。
第五章信息与沟通 ....................................... 错误!未定义书签。
第六章内部监督 ......................................... 错误!未定义书签。
第七章附则 ............................................. 错误!未定义书签。
企业内部控制应用指引.......................................... 错误!未定义书签。
企业内部控制应用指引第1号——组织架构........................ 错误!未定义书签。
第一章总则 .............................................. 错误!未定义书签。
第二章组织架构的设计 ................................... 错误!未定义书签。
第三章组织架构的运行 ................................... 错误!未定义书签。
企业内控基本规范在企业管理中，内部控制是保证企业运营的重要环节。
通过制定有效的内部控制规范，企业可以有效防范和识别风险，保证企业的经营稳定、合规和效益。
本文将围绕企业内部控制的基本规范展开探讨。
1. 内部控制规范的含义内部控制规范是指企业为了防范和识别经营风险，规范企业内部各项经营行为的权责关系、流程制度和内部监督制度等一系列制度和方法。
其主要目的是为了保证企业在规范和合规的前提下，有效地达成经营目标。
2. 内部控制规范的内容内部控制规范的内容是多方面的，主要包括以下几个方面：（1）授权和职责划分授权和职责划分是内部控制规范的基础。
企业需要明确各个部门和职能部门的职责和权限，规定权责清晰的业务流程和制度，做到有序运转，减少重复工作和手续繁琐等问题。
（2）信息的保护和管理信息保护和管理是内部控制规范的关键内容之一。
企业必须建立各种信息管理制度，仅允许授权人员访问限制信息，保证信息流通的可靠性，以及对设备进行完善的硬件和软件保护。
（3）风险识别和评估企业的内部控制规范还需要针对潜在风险进行识别和评估，并及时采取相应的风险化解措施。
风险评估可以包括人员调查、核对山坡的问卷调查、交叉审计等手段，也可以结合实际情况采取相应的控制措施，以有效的预防和化解潜在的经营风险。
（4）内部监督和审计内部监督和审计是内部控制规范的基本原则之一。
企业需要建立现代化的体系，对企业的各项经营行为进行有效的监控和审计，确保企业的经营行为符合法律法规和企业内部规章制度的要求，及时发现潜在问题，及时予以在处理。
3. 内部控制制度建设的步骤企业在建立内部控制规范后，还需要制定实施方案，并通过相应的业务流程、制度和组织架构等措施，将其落实到企业经营行为中。
通常包括以下几个步骤：（1）明确内部控制的目标和范围企业需要明确内部控制的目标和范围，确定需要制定内部控制规范的业务范围和所关注的重点问题。
（2）制定内控标准和方法企业应针对特定业务领域进行规范的制定和方法的制定，以有效管理和控制业务流程；建立科学的风险评估和控制机制。
《企业内部控制规范——基本规范》企业内部控制规范——基本规范（征求意见稿）第一章总则第一条为了引导和推动企业建立健全内部控制，提高企业内部控制与经营管理水平，促进企业健康可持续发展，维护社会主义市场经济秩序和社会公众利益，依据《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》以及其他有关法律、行政法规的规定，制定本规范。
第二条企业内部控制规范包括基本规范、具体规范和应用指南等。
基本规范规定企业内部控制的基本目标、基本要素、基本原则和总体要求，是制定具体规范和应用指南的基本依据。
具体规范和应用指南根据基本规范制定，是对企业有效执行基本规范作出的具体规定和应用说明。
第三条本规范适用于中华人民共和国境内的大型企业、上市公司和其他涉及重大公众利益的企业（以下简称企业）。
中小企业和其他有关单位可以参照本规范和具体规范建立健全本单位的内部控制。
第四条本规范所称内部控制，是指由企业董事会（或者由企业章程规定的经理、厂长会等类似的决策、治理机构，以下简称董事会）、管理层和全体员工共同实施的、旨在合理保证实现以下基本目标的一系列控制活动：（一）企业战略；（二）经营的效率和效果；（三）财务报告及管理信息的真实、可靠和完整；（四）资产的安全完整；（五）遵循国家法律法规和有关监管要求。
有义务对外提供财务报告的企业，应当确保财务报告及管理信息的真实、可靠和完整，具备条件的，还应同时实现其他控制目标。
第五条企业内部控制涵盖企业经营管理的各个层级、各个方面和各项业务环节。
不同所有制形式、不同组织形式、不同行业、不同规模的企业可以结合实际情况，从不同的角度入手建立健全内部控制。
但是，建立有效的内部控制，至少应当考虑以下基本要素：（一）内部环境。
内部环境是影响、制约企业内部控制建立与执行的各种内部因素的总称，是实施内部控制的基础。
内部环境主要包括治理结构、组织机构设置与权责分配、企业文化、人力资源政策、内部审计机构设置、反舞弊机制等。
企业内部控制基本规范企业内部控制基本规范 (1)第一章总则 (1)第二章内部环境 (2)第三章风险评估 (3)第四章控制活动 (4)第五章信息与沟通 (5)第六章内部监督 (6)第七章附则 (7)企业内部控制应用指引 (8)企业内部控制应用指引第1号——组织架构 (8)第一章总则 (8)第二章组织架构的设计 (8)第三章组织架构的运行 (9)企业内部控制应用指引第2号——发展战略 (10)第一章总则 (10)第二章发展战略的制定 (10)第三章发展战略的实施 (11)企业内部控制应用指引第3号——人力资源 (12)第一章总则 (12)第二章人力资源的引进与开发 (12)第三章人力资源的使用与退出 (13)企业内部控制应用指引第4号——社会责任 (15)第一章总则 (15)第二章安全生产 (15)第三章产品质量 (15)第四章环境保护与资源节约 (16)第五章促进就业与员工权益保护 (16)企业内部控制应用指引第5号——企业文化 (18)第一章总则 (18)第二章企业文化的建设 (18)第三章企业文化的评估 (19)企业内部控制应用指引第6号——资金活动 (20)第一章总则 (20)第二章筹资 (20)第三章投资 (22)第四章营运 (23)企业内部控制应用指引第7号——采购业务 (25)第一章总则 (25)第二章购买 (25)第三章付款 (27)企业内部控制应用指引第8号——资产管理 (28)第一章总则 (28)第二章存货 (28)第三章固定资产 (29)第四章无形资产 (30)企业内部控制应用指引第9号——销售业务 (32)第一章总则 (32)第二章销售 (32)第三章收款 (33)企业内部控制应用指引第10号——研究与开发 (34)第一章总则 (34)第二章立项与研究 (34)第三章开发与保护 (35)企业内部控制应用指引第11号——工程项目 (36)第一章总则 (36)第二章工程立项 (36)第三章工程招标 (37)第四章工程造价 (38)第五章工程建设 (39)第六章工程验收 (40)企业内部控制应用指引第12号——担保业务 (41)第一章总则 (41)第二章调查评估与审批 (41)第三章执行与监控 (42)企业内部控制应用指引第13号——业务外包 (43)第一章总则 (43)第二章承包方选择 (43)第三章业务外包实施 (44)企业内部控制应用指引第14号——财务报告 (46)第一章总则 (46)第二章财务报告的编制 (46)第三章财务报告的对外提供 (47)第四章财务报告的分析利用 (48)企业内部控制应用指引第15号——全面预算 (49)第一章总则 (49)第二章预算编制 (49)第三章预算执行 (50)第四章预算考核 (51)企业内部控制应用指引第16号——合同管理 (52)第一章总则 (52)第二章合同的订立 (52)第三章合同的履行 (53)企业内部控制应用指引第17号——内部信息传递 (55)第一章总则 (55)第二章内部报告的形成 (55)第三章内部报告的使用 (56)企业内部控制应用指引第18号——信息系统 (57)第一章总则 (57)第二章信息系统的开发 (57)第三章信息系统的运行与维护 (58)企业内部控制评价指引 (60)第一章总则 (60)第二章内部控制评价的内容 (60)第三章内部控制评价的程序 (61)第四章内部控制缺陷的认定 (62)第五章内部控制评价报告 (63)企业内部控制审计指引 (65)第一章总则 (65)第二章计划审计工作 (65)第三章实施审计工作 (66)第四章评价控制缺陷 (68)第五章完成审计工作 (68)第六章出具审计报告 (69)第七章记录审计工作 (71)内部控制审计报告 (72)内部控制审计报告 (72)内部控制审计报告 (73)内部控制审计报告 (74)第一章总则第一条为了加强和规范企业内部控制，提高企业经营管理水平和风险防范能力，促进企业可持续发展，维护社会主义市场经济秩序和社会公众利益，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《中华人民共和国会计法》和其他有关法律法规，制定本规范。
内控基本规范内控基本规范是指组织在运作过程中，为了保障资产的安全、预防违法违规行为以及促进业务的合规性，制定的一系列内部控制规范。
下面是一份关于内控基本规范的1000字简要说明：一、内控目标和原则：1. 内控目标：确保资产安全、促进业务合规、提高运作效率、降低风险。
2. 内控原则：明确责任分工、风险可控、业务规范、信息真实可靠、监督有效、持续改进。
二、组织机构：1.明确内控委员会的职责和权力，并配备专业内控人员。
2.明确内控部门的职责和权限，并建立内控工作机构。
三、内控责任：1.明确各级责任人对内控工作的职责和权限。
2.制定内部控制绩效评估制度，对责任人进行评价和奖惩。
四、内控制度：1.建立健全内控制度体系，包括财务控制、业务控制、风险控制等。
2.制定和完善各项内控制度，确保其合理性和有效性。
五、风险管理：1.建立健全风险管理制度，包括风险识别、评估、防范和控制等。
2.制定风险管理措施，包括风险分类、风险防范、风险应急等。
六、业务流程：1.制定和完善各项业务流程和操作规范。
2.明确各级业务流程审批权限、流程控制和数据报送要求。
七、资产管理：1.建立并完善资产管理制度，包括固定资产、存货、应收账款等。
2.制定资产管理措施，包括资产登记、使用、盘点和报废等。
八、财务管理：1.建立财务管理制度，包括预算管理、成本控制、财务报表等。
2.明确财务管理程序，包括财务审批、财务报送和财务分析。
九、信息管理：1.建立健全信息管理制度，包括信息安全、信息真实可靠、信息流通等。
2.制定信息管理措施，包括信息收集、存储、传递和保护等。
十、稽核审计：1.建立和完善内部稽核审计制度，包括稽核计划、稽核程序、稽核报告等。
2.进行定期内部稽核审计，并及时整改发现的问题。
总之，内控基本规范是组织建立和改进内部控制体系的基础，其目标是保护资产、预防违规行为、提高运作效率和降低风险。
通过合理的组织机构、明确的内控责任、完善的控制制度和管理流程，以及有效的风险和稽核管理，确保组织运作的正常和稳定。
为了进一步明确设备管理职责，加强公司设备管理的控制能力，提高企业经营管理水平和风险防范能力，促进企业可持续发展，为公司安全稳定生产提供有力保障，根据国家、行业有关法律法规，结合公司具体情况，就设备管理制定如下内部控制办法。
第一部分设备管理职责范围的划分1、设备计量部在公司分管副总经理和总经理的领导下，负责对全公司机械、动力、计量、通讯等设备的管理。
主要负责以下工作：1）贯彻执行国家及上级主管部门有关设备管理的法律法规。
编制、修订全公司设备维护、检修、技术鉴定等规章制度，搞好固定资产清查管理，做好设备更新、迁移、报废、审核工作及相关报批手续。
2）负责组织设备调度例会，掌握设备运行、检修、维护工作，检查、督促设备检修任务完成情况，以保证设备安全、可靠运行。
3）负责编制全公司年度设备更新改造和大修计划，全面落实、协调大修期间人、财、物及主要技改设备大修和计划检修，做好备品备件计划审核。
2、设备使用单位在公司和设备计量部的领导下，建立健全各项设备管理制度，负责管辖设备的巡回检查、维护、检修，及时掌握设备运行情况，上报设备异常情况，配合公司完成固定资产清查工作，拟订设备更新、迁移、报废及相关工作，拟订设备检修、备品备件计划。
3、所有公司管辖设备的开、停车，大修、中修、计划性检修和突发性事故检修，均应报设备计量部。
设备计量部必须派员在现场组织，协调配合，确保安全、质量、速度三位一体的完成检修工作。
4、对分散管理的设备，如：全公司高压电机、变压器、循环水泵等等，其巡回检查由设备使用和设备所在区域单位的人员完成。
5、全公司高压电器、高压电机的年检、预防性试验以及中修、小修属热电分厂。
凡属设备本体部分的零配件（如轴承、轴瓦、集电环等），均应由设备检修单位拆卸和组装。
6、热电分厂必须在当年11月底前，将下年度所有高压电器设备的年检、预防性试验以及中、小修计划报设备计量部。
7、热电分厂每年2月份之前，将上年度所有高压电器设备的年检、预防性试验报告报设备计量部。
8、所有高压电动机轴承的加油、换油，由设备使用单位完成。
第二部分设备档案管理建立健全设备档案和台帐是管好设备的重要基础工作，公司设备管理部门应认真组织各设备使用单位做好设备档案的管理工作，特制定该项工作制度。
1、设备使用单位应建立完整的设备档案和台帐，公司设备计量部和财务部的设备台帐和使用单位的设备台帐一致，做到帐物相符。
2、设备档案主要内容有：1）设备概况；2）附属设备及主要配件；3）备品配件及易损件一览；4）设备润滑；5）设备试车记录；6）设备大修更新改造记录；7）设备事故记录；8）设备检修记录；9）设备主要缺陷记录；10）日常维修配件更换或材料消耗记录。
对各单位未按标准建档的，处以单位效益工资总额的0.5％的罚款。
3、设备使用单位应按建档要求的主要存档内容，开展档案管理工作，按登记表、记录表的项目内容规范如实完整的填写，并及时收入档案。
设备计量部随时抽查，对未及时、如实填写的单位将处以一定的罚款。
4、公司档案室负责保管全公司成套设备图纸和相关技术资料；公司档案室应及时收缴新建、扩建和技改技革项目设备安装投产后的竣工图纸和相关技术资料进行存档，设备使用单位应及时建立设备档案和台帐。
对不及时上缴设备档案的单位以效益工资总额的1％罚款。
5、使用单位、检修单位对设备或部件进行技术改造后，应将修改后的底图存入公司档案室原设备的技术档案中。
6、设备迁移、调拨时，其档案随设备调出，调出调入单位和公司设备计量部、财务部应及时变更设备台帐；报废设备，档案由所在单位负责封存，相关单位应及时注销台帐。
7、各单位设备档案或台帐应责成专人管理，技术档案必须齐全整洁、规范化，及时整理填写。
档案借阅调用必须具办手续，人员变动时，单位领导必须组织人员按项交接。
第三部分固定资产部分为加强固定资产购置、使用、报废等管理，防止固定资产的流失，根据皖维公司实际情况，就固定资产管理作如下规定。
一、固定资产的界定1、凡使用年限一年以上，单价在5000元以上资产列为固定资、产。
2、属于整体的一部分，不便或不宜划分，而其整体价值合乎固定资产标准的，列为固定资产。
3、凡名称、种类、用途相同的资产，使用年限在一年以上，虽单价不足5000元，但数量甚多，总值较大，集中管理者应列为固定资产。
二、固定资产的管理1、新、扩建项目和各项专用资金购置的固定资产，在竣工验收后，使用单位应根据实际安装的主机和附机建立设备台帐，报设备计量部和财务部审核存档。
对没有上报的使用单位处以1000元的罚款。
2、凡生产管理范围内的固定资产，由设备计量部制作设备台帐、卡片。
设备计量部会同财务部共同实施固定资产的管理，每年进行一次检查，现场设备情况与台帐（卡片）记录必须相符。
如有不符，需立即查明原因，作出处理。
3、设备计量部负责固定资产的技术鉴定，使用年限、大修理次数、转移调拨和更新报废工作。
财务部负责固定资产的原值、折旧、净值、残值等的财务核算。
4、凡生产管理外的固定资产，如土地、住宅、公共建筑物，以及交通工具等，由公司授权有关部门管理。
5、分厂使用的厂房、机器设备、大型工器具等，除由分厂厂长负责管理外，应责成分厂设备员具体负责。
6、固定资产的调拨和迁移，由调入单位填写固定资产转移单，调出单位主管意见，设备计量部批准，并报财务部转帐，调入单位记帐，调出单位消帐。
7、固定资产应按规定折旧率提取折旧额，并按规定留用，生产管理范围内的固定资产折旧资金用于固定资产的更新改造，如设备长期停用，检修后应予以封存，未满使用年限提前报废的固定资产，将折旧费一次提清，分摊计入成本。
8、固定资产的报废，由使用单位提出申请，设备计量部领导组织技术人员和财务部有关人员参加鉴定，由公司主管领导审批后方可报废，使用单位消帐，报财务部备案。
9、由于设备更新改造后，拆除的闲置固定资产，使用单位要及时清洗、润滑、封存、妥善保管。
对没有按规定做的使用单位将处以500－1000元的罚款。
10、报废的设备，需变卖处理的闲置设备，由设备计量部负责组织相关单位参加，按公司指定的废旧设备、物资公开拍卖的有关规定实施。
第四部分设备日常管理设备管理实行“统一领导，分级负责”的原则。
在公司领导下，设备计量部负责全公司设备的管理，各单位应明确专（兼）职副职负责设备管理，根据实际情况，配备专（兼）职设备管理人员。
设备使用与维护保养实行专人负责制，原则上谁使用谁维护。
1、设备计量部负责组织建立全公司设备台帐，各单位负责建立所辖设备台帐。
2、各单位必须将新购置的设备和重要配件报设备计量部登记、建档，收集整理各类设备的技术资料、图纸交公司档案室归口管理。
3、公司档案室应对设备技术资料、图纸分类建档，做好详细的档案分类说明，并提供相应单位设备的查询目录。
4、设备报废由分厂提出申请，注明报废原因或提供明细表，设备计量部牵头组织有关人员作出鉴定，经分管设备副总审批后，设备计量部填写报废清单，审批完毕在报废设备档案上注明批复文号。
财务部门办理相关报废手续）。
5、仓储部库存设备及配件要分区摆放，物资供应部按库存保有量差额采购。
6、各单位要切实落实“六项制度”，严格岗位操作和岗位纪律，加强设备巡视和日常维护保养，发现问题及时汇报，做好维护、保养的记录。
7、设备使用人员要做到三好（管理好、使用好、保养好），四会（会使用、会保养、会检查、会排除故障），理性的使用设备，严禁超负荷运行。
8、设备计量部负责安排全公司设备普查工作，报设备副总经理同意后实施。
各单位成立由设备副厂长负责，设备技术员等生产骨干参加的普查小组。
普查小组主要任务是：查清设备存在的问题及使用情况。
包括：A、设备主要工艺及性能的检查；B、查清设备存在的主要问题，以便确定修理项目；C、电气部分检查；D、根据设备磨损情况和资料分析，拆卸分解必要的部件，了解内部情况，确定更换或修复零件，以便编制缺损明细表；E、测绘必要的图纸，核对已有修理记录和有关资料；F、研究关键零件部件的修理方案和制造工艺。
9、下列情况应加强设备巡回检查：A、设备存在较大缺陷或异常运行而不能及时处理的；B、新设备投入使用或设备改变之后；C、设备经过大小修或经缺陷处理后；D、由于天气、气温的影响，设备存在薄弱环节的；E、设备带大负荷或长时间满载运行的。
10、故障设备由设备计量部组织进行设备故障分析，对人为造成的设备故障，责令肇事者承担必要的设备检修及其它费用，严重者给予处罚。
第五部分设备检修规程为进一步提高设备检修质量，延长使用寿命，提高使用效率，降低维修成本，为安全、稳定生产提供保障，确保实现无重、特大设备事故发生等公司安全生产目标，根据公司实际情况，制定如下规程：1、设备的检修实行公司和分厂二级管理。
设备计量部负责制定公司年度大修、中修计划，并组织实施。
日常保养及使用过程的检修由各单位负责组织实施，并报设备计量部备案。
2、以预防为主，维护、保养和计划检修并重为准则，确保设备处于良好的状态。
在生产与设备维修发生矛盾时，应坚持“先维修，后生产”的原则，杜绝重、特大设备事故的发生，3、公司在下达生产计划的同时，也要下达设备的检修计划。
4、各单位必须全面贯彻执行“六项制度”，及时掌控设备运行状况，及时发现问题，排除故障。
5、各单位必须如实填写“设备技术状况普查表”，根据设备技术状况提出年度设备检修申请和检修预算。
检修申请、预算和设备普查表一并报设备计量部。
设备计量部负责组织成立设备普查鉴定小组，对申请大、中修的设备逐台进行技术鉴定，审核检修预算，初步确定全公司大、中修项目和费用。
6、设备计量部负责综合分析各单位检修意见、能力和技术准备情况，编制年度设备大修、中修计划，制作大修预算明细表，报分管领导和总经理批准。
各单位必须严格按照公司批准的检修计划开展各项准备工作，严格控制检修费用。
如有影响计划进度的因素，必须及时向设备计量部和公司领导汇报，由公司统筹协调检修计划。
7、设备检修原则上由使用单位完成。
使用单位无法处理的，由设备计量部安排公司相关专业维修单位维修。
公司维修单位无法处理的，由设备计量部报公司批准后，请外协单位检修。
8、对于保修期内（免费）的设备故障，使用单位应及时与厂家直接联系，检维修情况报设备计量部备案。
9、在实施大修前要成立大修领导小组，负责建立设备检修文件资料，即：A、编制大修计划结构时间表，检修内容、质量要求、工程进度、劳动力、备品配件、材料、特殊工器具需用量、试车验收规程、安全措施等。
B、编制缺损件明细表，绘制修换零件图纸。
C、编制修理方案，包括改装方案和重要零部件修复方案。
D、编制修理后验收标准和技术要求。
E、其它有关的技术文件和资料。
10、结合设备大、中修实现技术革新的（如改革结构、使用新材料）应由分厂向公司设备计量部提出报告并附图纸说明，批准后方可执行。
