银行操作风险案例

金融机构操作风险案例

《银行操作风险识别与智能化防控的金融研究-基于银行案例分析》

1 绪论

1.1 研究背景与意义

1.1.1 研究背景

银行业作为高风险高收益的代表行业之一，风险防控已经成为银行业发展的命脉，现在风险防控已然是商业银行的核心竞争能力，堪称生命线。进入21世纪之后，商业银行在风险防控中投入了大量资源，风险防控对于金融业发展的作用越来越大，导致监管部门和银行业双方都在逐步加强对风险防控制度建设，今年银保监会还正式出台了资管新规，大大地加大了对银行业的监管力度。国内商业银行由于对操作风险的研究时间不算长，对操作风险的量化也还相对不够成熟。近些年来，国内商业银行频频发生的大案、要案，基本都起源于操作风险，给银行自身收益带来了严重的损失，也给银行业造成了声誉影响。因此如何尽快提高国内银行业金融操作风险管理水准已经成为当前中国银行业发展的头号课题。研究表明，中国银行业尤其是中小银行在操作风险的识别与防控方面存在较大漏洞，主要体现为人工防控为主、智能防控为辅，因此在这种形势下，分析国内中小银行操作风险管理现状、识别机制与改善防控手段，借鉴先进金融机构的研究成果，结合防控上的实际情况，显得尤为重要。中小银行现面临多元化风险，包括政府监管、市场动荡、行业内竞争和内部管理，急需建立符合自身发展要求的操作风险识别管理系统，探索有效的操作风险管理方法以及加强智能化防控手段。

1.1.2 研究意义

20世纪90年代末，操作风险逐渐受到银行业重视，伴随着银行业进入高速发展阶段，如何快速精准识别、衡量、防控化解操作风险成为政府监管部门和银行业新的研究课题。目前，不论国内还是国外，银行业由操作风险引起的案件一桩接一桩，损失惨重，许多商业银行因操作风险而发生损失的案例需要进一步整理归类研究。

商业银行操作风险案例分析

操作风险是指由于人为错误、技术缺陷或不利的外部事件所造成损失的风险。与市场风险主要存在于交易类业务和信用风险主要存在于授信业务不同，操作风险普遍存在于商业银行业务和管理的各个方面，它并不能为商业银行带来盈利，商业银行之所以承担它是因为其不可避免，对它的管理策略是在管理成本一定的情况下尽可能降低。操作风险可以分为由人员、系统、流程和外部事件所引发的四类风险，我们要从引起操作风险的具体因素着手，采取有效的管理措施。

案例：柜员办理开户案例

案例背景：

2011年9月29日下午16时32分左右，客户王立贤持4500元现金来到邮储银行玉山镇支行3号窗口办理定活两便开户，该窗口个人柜员陶珂在为客户办理完开户业务后直接把单子递给了客户，没有请客户核对单证且自己也没有审核票据，在日终盘账时发现短款40500元，在经过仔细盘查后发现在为王立贤办理定活两便开户时误将4500元存为45000元。经支行长授权后，柜员将王立贤定活账户支付，再找回客户本人将45000元的定活单子销户重新开立正确的单据。

风险成因及处理结果：

在本案例中，由于是基本的开户业务，柜员放松了警惕，未

严格执行业务操作流程，未坚持唱收唱付，未请客户核对票据，造成现金短款。

该事件出现后，我支行召开全体会议，对陶珂同志的疏忽大意提出了严厉批评，并再次强调了业务操作流程的重要性，要求个人柜员在办理业务的过程中要严格执行唱收唱付的业务制度，并在业务办理完成后要仔细审核业务办理的准确性并请客户核对金额。

案例点评：

定活开户是银行业务中一项最基本的业务，因为经常办理，柜员往往最此掉以轻心，但错误往往就是在这些不起眼的小事中发生的。如果柜员在办理业务过程中按章操作，规范流程，就可以最大限度地降低操作风险。

合规建议：

1、柜员要认真仔细，严格执行与业务相关的规章制度，按操作流程办理业务，切不可疏忽大意。

2、柜员在为客户办理完业务后，应及时请客户核对金额，同时自己也要审核业务办理的准确性，在确保该项业务准确无误后方可请客户离开。

浅析银行柜面业务操作风险防控

银行，从诞生那日起，便伴随着风险存在。可以毫不夸张的说，管理银行就是管理风险。按照属性和性质，银行的风险可以分为信用风险、市场风险、流动性风险、操作风险、法律风险、国家风险、声誉风险以及犯罪风险。而针对于柜面业务来说，最为常见的是操作性风险。

关键词：柜面业务 风险防控

柜面业务操作风险是指银行柜台为客户办理账户开销、现金存取、支付结算等业务过程中，由于风险控制失效使银行或客户资金遭受损失的风险。各银行网点的柜面直接与总行的计算机终端进行数据交换，直接与客户沟通，因此，如果银行各网点的柜面出现重大操作差错，如帐实不符，凭证丢失等，后果都是不可设想的，从这个意义上说，柜面业务是银行的高风险业务之一，必须严格控制。

下面我们运用经济学中的风险分析法谈谈银行柜面业务的操作风险该如何控制。运用风险分析法对银行柜面业务的操作风险进行分析，将有助于从整体上把握银行柜面业务的操作风险，做好柜面业务风险的事前、事中、事后控制,从而将该风险降至最低。

在经济学中，风险是指一种动态行为，指对经济主体的双重影响，即蒙受损失和获取收益的可能性。风险分析一般包括四个方面的内容，即风险辨识、风险估计、风险评价和风险对策，其中风险辨识属于事前控制、风险估计和风险评价则属于事中控制,而风险对策则涵盖了这三个方面的内容。

风险辨识是首先找出风险所在，再进一步找出产生风险的根源。风险的产生虽然是随机的，但是每个随机的风险因素在概率统计上是服从一定分布，因此，在风险估计阶段通常采用定性或定量的方法（使用概率统计的方法和计量模型）来研究总体风险的大小。在风险的评价阶段根据计算出来的风险大小，然后结合决策者或评价者的偏好，作出风险是大或是小的结论。在完成以上工作后，就是风险的对策。对于高风险因素，其对策是要有相应的应急计划，对于低风险的因素则可以给予关注。

根据前面介绍的风险分析的方法，柜面业务的操作风险控制应依次依照下面程序来完成：风险辨识、风险估计、风险评价、风险对策。

银行日常操作风险点及案例

一、现金业务风险点及案例。

1. 收款风险点。

风险点描述。

当面点清现金这个环节容易出问题。有时候柜员可能因为客户催促或者自己分心，没有仔细清点现金数量就入账了。比如说柜员正在清点一沓百元大钞，客户在旁边说：“我着急呢，肯定没错的。”柜员一听，就可能马虎过去了。

有个客户来存5万块钱现金，柜员小张当时正在处理好几件事情，一边接着主管的电话说一些业务上的事情，一边在数钱。客户一直在旁边说自己数过了，肯定没问题。小张就大概数了数，感觉差不多就入账了。结果晚上结账的时候发现少了1000元，查看监控才发现是有一沓钱少了10张。最后只能自己掏腰包补上这个缺口，还被领导批评了一顿呢。

2. 付款风险点。

风险点描述。

在付款的时候，如果没有仔细核对取款人的身份和取款金额，就可能把钱付给错误的人或者付错金额。还有就是配款的时候，可能会出现多配或者少配的情况。就像在配款的时候，柜员脑袋里可能在想别的事情，比如想着一会儿中午吃什么，结果数钱就数错了。

柜员小李在给一位客户支取3000元的时候，配款的时候走神了，多给客户配了1000元。客户拿到钱就走了，等小李反应过来的时候，客户已经找不到了。虽然银行有监控可以看到整个过程，但是联系客户的时候，客户矢口否认多拿了钱。最后这件事处理起来特别麻烦，小李也受到了相应的处罚。

二、账户管理风险点及案例。 1. 开户风险点。

风险点描述。

开户的时候要核实客户的身份信息，要是没核实好，可能会给不法分子开了账户用来洗钱之类的。有些柜员可能就看看身份证照片和本人长得像不像，没有仔细检查身份证的有效期、地址等信息。比如说，现在有很多高科技手段可以伪造身份证，看起来很真，如果柜员不认真检查，就容易被蒙骗。

有个不法分子拿着一张伪造的身份证来开户，柜员小王只是简单看了看身份证上的照片和本人差不多，没有按照规定检查身份证的防伪标识等细节。结果这个账户被用来进行诈骗活动，警方追查下来，银行因为开户审核不严格被监管部门警告，小王也面临着很大的压力。