集团公司行政费用预算管理规定

公司行政费用管理制度一、总则为规范公司行政费用管理，提高公司行政成本控制效率，特制定本制度。

二、费用预算管理1. 公司每年制定下一年度行政费用预算，根据公司经营情况和发展计划，设定各项费用预算金额。

2. 行政部门负责制定各项费用预算细则，并报总经理审核确认。

3. 各部门在费用预算范围内合理控制，如有特殊情况需申请超支，需提前向总经理申请并说明理由。

三、费用分类管理1. 行政费用主要包括办公用品、差旅费、水电费、通讯费、办公设备维修等。

2. 各部门负责人负责对所属部门费用进行分类管理，并确保费用发生的真实性和合理性。

四、费用报销管理1. 员工报销费用应符合公司相关规定和政策，必须提供明细清单和相关凭证原件。

2. 财务部门负责制定报销流程和审核标准，并根据实际情况进行报销审批。

3. 预算内的费用报销由部门负责人审批，超支费用需由总经理审批。

五、费用审批流程1. 各部门对于费用的开支需按照相关管理流程和规定进行审批。

2. 财务部门负责每月对各部门费用开支情况进行核算和分析，及时发现问题并提出改进建议。

六、费用监督管理1. 公司设立专门的审计部门负责对公司行政费用开支进行监督和审计，发现问题及时处理和通报。

2. 公司领导对公司行政费用开支情况进行定期汇报和检查，确保费用开支的合理性和效益。

3. 员工对公司费用使用情况有异议可向公司领导或审计部门进行反映，并保护反映人的合法权益。

七、罚则1. 对于违反公司费用管理制度的行为，公司将进行相应的处理，包括批评教育、记过处分等。

以上即为公司行政费用管理制度，希望各部门严格执行，确保公司行政费用的合理性和效益。

完整版)预算管理办法实施细则为了规范公司的预算管理，提升企业经营业绩，预测经营风险，我们制定了预算管理办法实施细则。

一、预算编制的范围包括公司所有涉及财务收支的业务活动或所有能引起公司财务状况发生变化的业务活动。

二、预算内容包括：1、年度预算编制说明：由财务部依据公司下发的年度业务计划以及财务上年度决算数据编制，为年度预算编制指南。

2、工资、奖金、福利预算：工资由行政人事部按照部门编制，公司明年的组织架构及拟招聘人数、工资增长幅度编制；福利费用按定岗定编人员与各项福利（旅游费、团建费、体检、中秋、春节、劳保、防暑降温、生日等细项）人均标准编制；奖金按公司全面薪酬体系下发当年奖金额度分配。

3、管理费用分月的明细预算（附编制标准及情况说明和去年的比较）：每项费用需有详细具体的编制依据，并作为执行时的主要依据。

4、销售费用的分月、分项目预算（附编制标准及情况说明和去年的比较）：销售费用要编制时首先将固定费用（包括设计费、名家推广费、网站服务及宣传、展会、佣金）项目先列支后，根据每个项目的销售额、销售推广节奏进行营销推广费用预算。

5、分项目的销售收入情况预算（包含项目销售目标及销售进度，本年分月、分产品的销售额、销售套数、销售回款额等）。

6、分月、分产品、数量的固定资产采购预算：固定资产预算由行政人事部对当年资产购支做出详细预算，并有相关市场价格询价、定位；若资产价格定位不准（大于市场价格），按实际市场价格执行，余额不得挪为他项资产采购使用。

三、预算的执行和控制：预算一经制定后，在公司内部便具有“法律效力”，各部门在各项业务活动中应严格按照预算办事，围绕预算展开经济活动，增强预算管理在公司内的执行力。

预算委员会和财务部应按照预算方案跟踪实施预算控制管理，严格执行预算各项指标。

预算的控制情况结合公司与部门的指标体系纳入考核。

具体的控制责任和程序如下：1、管理费用预算原则上由各公司的行政人事部根据分项目分月的预算进行控制，财务部进行审核，对于超预算、预算外项目，坚持审批后才能支付。

中国*股份有限公司
预算管理委员会工作制度
第一章总则
第一条为进一步明确公司预算管理委员会在全面预算管理的工作职责及程序，充分发挥全面预算管理规划、协调的作用，保证公司战略和发展计划的有效实施，根据《中国*集团预算委员会工作制度》以及公司章程、《全面预算管理办法》等规章制度，制定本工作制度。

第二条公司预算管理委员是公司全面预算管理的组织领导机构，在公司总裁室的领导下，负责组织协调公司全面预算管理工作，对全面预算管理提出专业意见建议，为公司党委和总裁室决策提供支持。

第二章组织架构
第三条公司预算管理委员会经总裁室批准设立，由公司总裁室成员和总公司部门管理人员组成。

具体构成如下：（一）主任1名，由公司总裁担任；
（二）常务副主任1名，由总公司分管财务工作的公司领导担任；
（三）副主任若干名，由总公司分管办公室、人力、业务、投资、精算、产品、运营等工作的公司领导担任；
7。

中国*股份有限公司
总部费用管理办法
第一章总则
第一条为加强公司总部费用管理，规范操作流程，明确审批权限，确保各项费用开支依法合规，有效控制运营成本，根据《中华人民共和国会计法》和现行财务会计制度相关规定，制定本办法。

第二条总部费用开支以勤俭节约、依法合规为原则，真实、准确、完整地反映公司总部资金的使用情况。

第三条总部费用包括总部系统费用和总部行政费用。

总部系统费用包括人力费、业务激励费、宣传费及其它项目性费用。

总部行政费用包括培训费、差旅费、业务招待费（含宣传礼品费）、会议费、外事费及其它公共性费用。

第四条根据执行部门的不同，总部费用分为部门预算费用和其他费用。

－１－。

公司经费方面的管理制度一、总则本公司经费管理制度是为了规范公司各项经济活动，确保经费使用符合法律法规及公司利益。

制度适用于公司全体员工，特别是财务部门及相关管理人员应严格遵守执行。

二、经费预算管理1. 各部门应根据年度工作计划，提前编制详细的经费预算方案，并提交至财务部门审核。

2. 财务部门负责汇总各部门预算，形成公司年度经费预算草案，经管理层审批后实施。

3. 预算一经批准，原则上不得随意变更。

如有特殊情况需调整预算，应提出书面申请并说明理由，按程序审批后方可执行。

三、经费使用管理1. 所有经费支出必须有合法、合规的发票或凭证作为依据，严禁无票报销。

2. 员工因公产生的费用需填写费用报销单，并附上相关凭证，经过直接上级和财务部门审核后，方可报销。

3. 对于大额支出，如采购、投资等，应进行市场调研，比较至少三家供应商报价，并按照公司规定的权限和程序进行审批。

4. 任何个人或部门不得擅自借款或垫付款项。

特殊情况下确需预支的，应提出书面申请并明确还款计划。

四、经费审批与监控1. 设立多级审批机制，根据金额大小和事项性质确定审批权限。

2. 财务部门负责对经费使用情况进行定期审查，发现问题及时上报并提出处理建议。

3. 建立内部审计制度，定期或不定期对公司经费使用情况进行审计，确保资金使用的合法性、合理性。

五、经费信息公开与报告1. 财务部门应定期向管理层和全体员工公布经费使用情况，接受监督。

2. 每年度结束后，财务部门需编制年度财务报告，详细说明经费收支情况，并在职工大会上进行汇报。

六、违规处理1. 违反本经费管理制度的个人或部门，将根据情节轻重给予警告、罚款、降级直至解除劳动合同等处罚。

2. 对于严重违规行为，公司将依法追究其法律责任。

七、附则本制度自发布之日起实施，由财务部门负责解释。

如有未尽事宜，可根据公司实际情况适时修订完善。

公司行政费用如何管理制度
明确行政费用的范围和类别
企业需要对行政费用进行明确的界定，包括但不限于办公用品采购、日常办公支出、员工
差旅费、固定资产折旧等。

通过对费用进行分类，可以更有针对性地制定管理措施。

制定预算管理机制
企业应当在每年度开始时，根据过往数据和未来发展规划，制定合理的行政费用预算。

预
算一旦确定，各部门应严格按照预算执行，对于超出预算的支出需提出正当理由并经过审批。

强化审批流程
所有行政费用的支出都应经过严格的审批流程。

一般情况下，小额支出可由部门负责人审批，而大额支出则需上报至财务部门或总经理室。

审批流程的设置要既保证效率，又不失
严谨。

实行费用归口管理
将不同类型的行政费用归口到相应的管理部门，如办公用品由行政部门统一采购和管理，
差旅费用由人力资源部门审核，这样可以提高管理的专业性和效率。

定期进行费用分析
企业应定期（如每月或每季度）对行政费用进行汇总和分析，评估各项费用的合理性和必
要性。

通过分析，可以及时发现问题并调整管理策略。

加强内部控制和监督
建立健全的内部控制体系，对所有行政费用的使用情况进行监督。

内部审计部门应定期对
行政费用进行审计，确保费用的合规性和合理性。

推行电子化管理
利用现代信息技术手段，如ER系统、OA系统等，实现行政费用的电子化管理。

这不仅
可以提高管理效率，还有助于数据的准确记录和追踪。

培养全员成本意识
企业应当通过培训和宣传，增强全体员工的成本控制意识。

让员工明白节约成本的重要性，鼓励他们在日常工作中积极寻找节约成本的方法。

一、目的与依据为加强公司行政费用管理，提高资金使用效率，确保公司财务健康，根据《中华人民共和国会计法》、《企业内部控制基本规范》等法律法规，结合公司实际情况，特制定本制度。

二、适用范围本制度适用于公司所有行政费用的预算、使用、核算、审核、监督等工作。

三、职责与权限1. 行政部负责制定行政费用管理制度，组织实施，并对执行情况进行监督检查。

2. 财务部负责审核行政费用报销单据，确保报销金额真实、合法、合规。

3. 各部门负责人负责本部门行政费用的预算、使用和报销。

四、预算管理1. 行政部根据公司年度工作计划和各部门需求，编制年度行政费用预算。

2. 各部门负责人根据本部门实际情况，编制季度行政费用预算。

3. 行政部对各部门预算进行汇总，报总经理审批。

4. 预算一经批准，各部门应严格执行，不得随意调整。

五、费用使用与管理1. 行政费用包括办公用品、办公设备、交通、通讯、招待、差旅、租赁等。

2. 各部门应按照预算和实际需求，合理使用行政费用。

3. 办公用品、办公设备等物品采购，应遵循公开、公平、公正的原则，选择质优价廉的供应商。

4. 交通、通讯、招待、差旅等费用，应严格按照公司相关规定执行。

六、报销管理1. 各部门报销前，应填写报销单，详细列明费用项目、金额、用途等。

2. 报销单需经部门负责人签字，行政部审核，财务部审批。

3. 报销单需附相关凭证，如发票、收据、合同等。

4. 财务部对报销单据进行审核，确保报销金额真实、合法、合规。

七、监督检查1. 行政部定期对各部门行政费用使用情况进行检查，发现问题及时纠正。

2. 财务部对报销单据进行抽查，确保报销金额真实、合法、合规。

3. 公司内部审计部门对行政费用管理进行审计，发现问题及时整改。

八、附则1. 本制度由行政部负责解释。

2. 本制度自发布之日起施行。

3. 本制度如有与国家法律法规相抵触之处，以国家法律法规为准。

行政费、办公费等费用管理办法
一、办公费用
1.办公费是指公司内各部门办公文具、办公家具、办公通讯器材、电器以及电脑配件、易耗材料等的购置费用。

2. 公司办公费实行额度管理与预算管理，办公费用涉及物品由行政部门在预算额度内按需求购买、管理，经理部设立财产台账为财务部附设帐册。

二、行政费用
1.公司行政费用现金支出范围：员工工资、津贴、差旅费，向个人支付的其他款项及不够支票起点的零星开支。

2.公司员工报销行政费用应填写报销单，由经办人员填写，公司主管领导签字认可后报送财务部按照财务有关制度按程序、审批后报销。

3.应酬、礼品费用支出实行一票一单、事前申报制，批准后方可实施。

4.凡未具备报销条件（如没有对方单位的收款凭证）需领用支票或现金者，必须填写借款单，借款单留财务存底，待借款还回时财务开具冲账收据给经办人。

5.支票领用单、借款单必须由经办人填写，公司主管领导签字，财务部门审核无误，由财务部直接支付。

6.银行支票如发生丢失，有关责任人应及时向财务部和
开户银行报告。

如系空白支票所造的损失，丢失人员负有赔偿责任。

7.其他有关费用及成本支出的程序以公司规定规定为准。

费用管理制度总则为加强公司费用管理、控制不合理费用开支，提高经济效益,特制定本制度。

公司费用管理通过预算管理、额度管理和行政管理三种方法（相关解释见第八章）。

除公司特别规定的项目外，严禁先列支，后报销。

所有报销的原始凭证不得涂改，如有涂改,在报销时扣除该费用金额。

本制度执行基本原则，制度凡无明示则禁止，需申请批准后执行。

第一章业务招待费第一条、招待费是指招待客人而产生的的支出，包括餐费、礼品/金、娱乐活动、旅游景点门票等.职能部门的招待费采用预算管理和行政管理相结合的方法；经营业务部门的招待费实行预算管理和额度管理相结合的方法。

第二条、招待费用发生前，采用口头或书面的形式填写《业务招待费用申请表》(见附表≥200元必须采用书面申请，申请内容包括①事由②参加人数③发生次数④预计金额.第三条、在公司指定签单招待餐馆就餐的，经有签单权的负责人同意后,事先报餐，就餐完毕由授权负责人签字确认.财务人员对转来的无签单权限的人员签署的就餐结算单据不予承认.第四条、招待费报销须附《业务招待费申请表》，无此表财务作退回补办相关手续处理，出差期间的招待费须与差旅费同时报销。

第五条、如有高一级别主管人员参加，须有最高一级主管作为报销人。

第二章办公费第六条、办公费是指公司内各单位办公文具、办公家具、办公通讯器材、电器以及电脑配件、易耗材料等的购置费用.办公费实行额度管理与预算管理。

第七条、公司办公费用涉及物品由行政部（电脑及耗材由系统管理员）在预算额度内按需求购买、管理,办公用品购置实行定点采购管理.第八条、行政部设专人对办公用品进行管理.办公用品采购审批程序：各职能部门部门填写《采购申购单》(见附表六）报行政部审核,并经总经理/财务总监审批后到定点单位采购。

第九条、行政部应按月将办公用品领用及费用分配表报财务部，财务部将费用划转入各职能部门。

第十条、行政部建立领用大金额办公物品登记薄，做好办公用品的管理工作。

第十一条、严禁公司内部各单位自行采购有关办公用品，否则,由此发生的费用，将不予报销。

行政费用预算管理实施细则第一节预算的编制及审批第一条每年11月1日前，管理中心、筹建处、各项目的职能部门根据下一年度的工作安排，制定下一年度人员编制计划，并根据编制人数核定行政费用预算，加批分管本部门的副总经理意见，上报本级综合部。

管理中心、筹建处、各项目的领导层的业务费列入年度行政费用预算计划，由综合部负责编制并进行汇总。

第二条每年11月15日前，各项目的综合部、财务部、分管行政副总经理、分管财务副总经理、总经理完成对本项目的人员编制及行政费用预算的审核，附上本项目岗位架构及职责、下年度工作节点等基础资料，上报筹建处综合部。

筹建处综合部、财务部、领导层完成对本筹建处各职能部门的人员编制及行政费用预算的审核，附上本筹建处岗位架构及职责、下年度工作节点等基础资料，上报管理中心综合部。

第三条每年11月30日前，管理理中心综合部、财务部、领导层完成对各职能部门及筹建处的人员编制及行政费用预算的审核，附上管理中心岗位架构及职责、下年度工作节点等基础资料，上报集团总经理办公室。

管理中心综合部、财务部、领导层完成对各项目的人员编制及行政费用预算的审批，将审批结果下发给筹建处综合部，同时报集团总经理办公室备案。

第四条每年12月25日前，集团完成对全管理中心的人员编制申请和行政费用预算总额的最终审定，将定编及行政费用预算方案下发集团总经理办公室、管理中心综合部。

第五条管理中心、筹建处、各项目根据集团审定的人员编制和行政费用预算总额，对下一年度本单位各职能部门的人员编制和行政费用预算计划进行调整，并报送上级单位审核。

审核后于12月30日之前报集团总经理办公室备案。

第六条各单位年度预算计划预留总额的1%作为不可预见费用。

第七条行政费用预算年中调整：各项目每年6月5日前将经过内部会审的预算调整意见报至筹建处综合部。

筹建处每年6月10日将经过会审的本筹建处各部门、下属各项目的预算调整意见报至管理中心综合部。

管理中心每年6月15日前将经过会审的管理中心各部门、筹建处的预算调整意见报至集团总经理办公室，同时将经过审批的各项目预算调整方案下发筹建处综合部。

行政费用管理办法为规范公司行政费用管理，秉承目标管理、过程监督的原则，特制定行政费用管理办法。

2.1 本办法适用于集团总部及各区域/城市公司；2.2 其它下属单位参照本办法执行。

1.1 公司实行年度与季度预算相结合的方式，集团总部的年度与季度预算由集团人力行政中心根据各职能中心实际情况编制。

区域/城市公司由总经办根据各项目实际情况进行预算编制；1.2 年度预算于每年11月20日前提交下一年《区域/城市公司季度行政费用预算表》、季度预算于每季度末月20日前提交下一季度《区域/城市公司季度行政费用预算表》，提交方式通过OA《行政费用申请》流程上报至集团人力行政中心汇总。

根据公司颁发的最新《地产权责手册》进行预算审批并下发费控系统执行。

3.1 集团行政管理部、各区域、城市公司总经办在编制预算前，需向各部门收集预算数据，并根据上季度实际费用发生情况、本季度人员增减、项目拓展计划、项目进度等进行准确、合理预算。

3.2 培训费、招聘费预算应参考相关费用标准进行预算。

3.3 原则上，所有可预测费用均需列入预算，以下费用除外：新项目开办资产、高管车维修费、海外公司特殊专项费用，可走预算外审批。

3.4 上季度已预算但未发生，延至下季度再发生的费用，下季度不必再重复预算。

3.5 年度及季度行政预算需与人员预算表一同提交，人数预算表作为行政预算依据。

3.6 营销人员(主要含销售代表/高级销售代表、大巴车及电瓶车司机)的人工成本、员工福利、营销中心发生的行政费用，如：营销中心(展示面)资产、销售中心水电费、营销专用车辆费用，销售热线通讯费及现场光纤费用、劳保耗材等均应计入营销费用预算。

1.1 登陆OA系统——个人工作台——费用报销(报销单/借款单)——网上报销(根据提示填写报销单相关数据及资料)。

具体操作请参照《费用系统操作指引》。

1.2 审批流程：参照公司颁发的最新《地产权责手册》执行。

2.1 集团总部：集团员工所发生的费用由集团总部承担及报销，发票抬头统一开具“地产集团有限公司”，除集团财务管理中心特别要求个别中心开具相对应发票外；2.2 区域/城市公司：区域/城市公司员工所发生的费用由所在项目独立核算，区域/城市公司发生的公共费用由区域/城市公司按受益主体安排在对应项目支付；2.3 支援/委派人员：产生的相关费用由被支援或被委派公司承担，开具被支援/委派公司发票。

2.2固定部分每月固定核算摊销，浮动部分部门负责人可以合理分配调剂，部门额度不够的，在调剂部门负责人、分管领导、综合管理部
2.3.2每年审批行政费用额度大于部门掌握部分由综合管理部统一调配。

2.3.3当月行政费用产生金额超过全公司当月预算时，产生的费用由发生部门另行申请，经部门负责人、分管领导、综管部经理、财务总监及总经理审批后，再给予报销或拨款，但在后续月度预算中扣除。

三、审批权限
1．行政费用浮动部分审批权限如表三：
表三：
2.行政费用固定部分，由综合管理部每月汇总，由部门负责人、财务总监审核后报总经理审批后执行或拨款。

四、附则
1.本制度由综合管理部负责解释。

2.本制度自2022年2月2日起实行。

Xxxxx公司
二〇二二年二月二日。

公司行政费用和预算管理制度1. 前言本规章制度旨在规范和管理公司的行政费用支出和预算，确保公司的行政费用合理、透亮、高效，提高财务资源利用效率，维护公司的财务安全和稳定运营。

2. 费用核定和预算订立2.1 行政费用的核定原则行政费用的核定原则应遵从合理性、必需性、公平性、效益性的原则，通过审批流程，经过多级核定，并经由财务部门最终审核确认。

2.2 行政预算的订立与审核每个负责行政管理的部门在年度起草行政预算时，应依据其职能和工作要求，合理评估并编制预算，纳入年度预算计划，并经过上级领导的审核批准。

2.3 预算执行和掌控行政费用预算的执行应严格依照计划进行，不得私自违规加添支出，未经批准不得擅自转变费用用途。

3. 费用报销管理3.1 费用报销范围公司的行政费用报销范围包含但不限于差旅费、交通费、接待费、办公费、印刷费、租赁费用、邮寄费用等。

3.2 费用报销流程费用报销应依照以下流程进行：—员工填写费用报销申请单，包含费用明细和金额；—部门主管核实费用明细的真实性和合理性，完成审批签字；—财务部门审核费用支出凭证、发票真实性和有效性，并进行报销；—财务部门在系统中记录报销明细，并依照相关规定进行会计核算。

3.3 费用报销审批权限不同金额范围的费用报销，应由不同级别的主管进行审批，具体权限由公司人事部门订立并进行管理。

4. 费用管控和监督4.1 费用管控各部门在行政费用支出过程中，应严格掌控费用的合理使用，依照预算进行支出，不得超出预算范围。

如确实需要超出预算范围的支出，应提前向财务部门提出申请，并经过批准后方可执行。

4.2 费用监督公司设立特地的审计部门或由财务部门负责进行费用监督，对各部门的费用支出进行定期或不定期的检查和审计，确保费用支出的合规性和合理性。

5. 附则5.1 公司行政费用预算的编制、执行和监督应符合国家相关法律、法规以及公司内部规章制度的要求。

5.2 本制度自颁布之日起执行。

5.3 对于违反本制度的行为，将依法进行处理，追究相关人员的责任。