下载文档原格式
北纬科技2023年上半年现金流量报告一、现金流入结构分析2023年上半年现金流入为22,715.61万元，与2022年上半年的59,722.06万元相比有较大幅度下降，下降61.96%。
企业通过销售商品、提供劳务所收到的现金为16,623.3万元，它是企业当期现金流入的最主要来源，约占企业当期现金流入总额的73.18%。
企业销售商品、提供劳务所产生的现金能够满足经营活动的现金支出需求，经营活动现金净增加3,089.83万元。
在当期的现金流入中，企业通过收回投资、变卖资产等大的结构性调整活动所取得的现金也占不小比重，占企业当期现金流入总额的22.72%。
表明企业正在进行投资结构调整。
企业投资结构的调整并没有对当期的经营活动带来负面影响。
二、现金流出结构分析2023年上半年现金流出为21,620.88万元，与2022年上半年的41,783.68万元相比有较大幅度下降，下降48.26%。
最大的现金流出项目为购买商品、接受劳务支付的现金，占现金流出总额的41.8%。
三、现金流动的稳定性分析2023年上半年，营业收到的现金有较大幅度增加，企业经营活动现金流入的稳定性提高。
2023年上半年，工资性支出有所增加，企业现金流出的刚性增加。
2023年上半年，现金流入项目从大到小依次是：销售商品、提供劳务收到的现金；收回投资收到的现金；吸收投资收到的现金；收到其他与经营活动有关的现金。
现金流出项目从大到小依次是：购买商品、接受劳务支付的现金；投资支付的现金；支付给职工以及为职工支付的现金；支付的各项税费。
四、现金流动的协调性评价2023年上半年北纬科技投资活动需要资金1,784.07万元；经营活动创造资金3,089.83万元。
投资活动所需要的资金能够被企业经营活动所创造的现金净流量满足。
2023年上半年北纬科技筹资活动需要净支付资金211.02万元，也被经营活动所创造的资金满足。
总体来看，当期经营、投资、融资活动使企业的现金净流量增加。
