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增值税一般纳税人电子申报系统基本流程(培训教材）一：基本操作流程系统登录——系统管理（系数注册-—用户管理)—-基础资料设置（系统设置——公司基本资料——常用税目设置）-—纳科申报(纳税申报初始化）—-进项发票管理（扫描认证通过专用发票导入——手工录入其他进项发票)—-销项发票管理（导入航天WINDOWS版开票数据-—录入其它手工销项发票)——生成申报表并打印——生成申报盘——报税-—完税二：具体内容1、系统登录：系统管理—-系统登录—-输入密码（刚开始都是空)—显示当前时间2、第一次装机的准备工作:(1）系统注册，填写企业名称及税务登记号，注册序列号（由服务单位提供）。
每年注册一次（2）用户管理,在系统管理的用户管理中新增,填写使用者账号及用户姓名（一样的文字即可），保存，要修改就点击修改。
（3)系统设置：基础资料管理-—系统设置-—修改-—输入密码(电脑当日日期:月日，四位数字,随电脑日期改变的，一般电脑时间没有错的话就是当日时间了）本企业的开票系统选航天WINDOWS版，本企业采取的认证方式目前是选直接拿纸质发票到税局扫描认证.（4）是否独立生成财务报表（如果打钩，侧在主界面删报表时不会删除资产负债表里面的数据）.(5）进项票需要量先对比再抵扣（如果打钩：是针对部分企业〈辅导期一般纳税人〉其进项抵扣发票不能在当月进行抵扣，而是在当月报送税局进行比对,由税务局返回比对方件,在下个月进行申报抵扣.在设置为进项发票需要进行对比后抵扣之后，除农产品收购和销售发票外的其它所有进项发票在录入（或导入）后都为待比对状态。
）（6）企业类型:如果不是自来水公司、电力企业、成品油企业都选一般企业。
（7)实际操作：拿一只空白软件包盘到各所在分局COPY初始化资料（包括：常用税目，公司基本资料,纳税申报初始化ABC三个表的数据）。
a：公司基本资料：插入A盘——基础资料设置——公司基本资料——修改——读入——我的电脑——A盘-—以公司名明的初始化数据-—以SB 开头的文件（双击)——保存——退出.b：常用税目设置：插入A盘——基础资料管理--常用税目设置——常用税目——读入—-我的电脑——A盘-—以公司名明的初始化数据——以SM开头的文件(双击）-—退出。
开具增值税专用发票教案一、教学目标1. 理解增值税专用发票的概念和作用。
2. 掌握增值税专用发票的开具条件和要求。
3. 熟悉增值税专用发票的填写内容和开具流程。
4. 能够正确开具增值税专用发票。
二、教学内容1. 增值税专用发票的概念和作用解释增值税专用发票的定义，阐述其在税收征管和财务管理中的重要性。
2. 增值税专用发票的开具条件介绍企业认定为一般纳税人的条件，以及开具增值税专用发票的基本要求。
3. 增值税专用发票的填写内容详细讲解增值税专用发票的各个栏目的填写要求和注意事项。
4. 增值税专用发票的开具流程阐述增值税专用发票的开具流程，包括购票、填开、交付、保管等环节。
5. 增值税专用发票的违规处理介绍开具增值税专用发票过程中可能出现的违规行为及处理措施。
三、教学方法1. 讲授法：讲解增值税专用发票的相关概念、条件和填写内容。
2. 案例分析法：分析实际案例，让学生了解开具增值税专用发票的具体操作。
3. 模拟操作法：学生分组进行模拟操作，巩固所学知识。
四、教学准备1. 教案、PPT、教材等教学资料。
2. 增值税专用发票样品。
3. 模拟操作所需的其他材料。
五、教学进程1. 导入：介绍增值税专用发票的概念和作用，激发学生的学习兴趣。
2. 新课讲解：讲解增值税专用发票的开具条件、填写内容、开具流程等。
3. 案例分析：分析实际案例，让学生了解开具增值税专用发票的具体操作。
4. 模拟操作：学生分组进行模拟操作，巩固所学知识。
5. 课堂小结：总结本节课的主要内容，强调重点和难点。
6. 课后作业：布置相关练习题，巩固所学知识。
六、教学评估1. 课后收集学生的练习试卷，评估学生对开具增值税专用发票知识的掌握程度。
2. 观察学生在模拟操作过程中的表现，评估学生的实际操作能力。
3. 鼓励学生提出问题，评估学生的思考和提问能力。
七、教学反馈与调整1. 根据学生的学习情况，对教学内容和方法进行调整，以提高教学效果。
2. 针对学生的弱点，进行有针对性的辅导。
