财务会计-总账-总账账龄分析与账表对账不平——【用友 专题培训】

银行对账-余额调节表不平衡产品线：U8版本：U8V11.0领域：201 财务会计模块：0104 总账数据库版本：SQL2005问题标题：银行对账-余额调节表不平衡解决思路：1、首先确定哪个月份余额调节表不平，查看不平月份的银行对账勾对是否正确，若不正确，进行正确勾对（872及之前版本可在银行对账中点“检查”进行对账平衡检查，后续版本银行对账中保存时会进行平衡检查）后再查看余额调节表是否平衡；若银行对账中勾对均正确且对账平衡检查也平衡，但余额调节表不平仍不平，可以检查银行对账期初。

2、检查银行对账期初：检查相关银行科目银行对账期初中的余额方向、启用日期是否和企业实际情况相符；确定调整前余额、期初未达项是否正确；单位日记账调整后余额和银行对账单调整后余额是否平衡，若调整后余额不平衡，需进行相关调整。

•银行对账期初录入中单位日记账与银行对账单的"调整前余额"分别为启用日期时该银行科目的科目余额及银行存款余额；"期初未达项"分别为上次手工勾对截止日期到启用日期前的未达账项；"调整后余额"自动根据调整前余额+对方已收本方未收-对方已付本方未付计算出的余额。

若录入正确，则单位日记账与银行对账单的调整后余额应平衡。

•银行对账单余额方向为借方时，借方发生表示银行存款增加，贷方发生表示银行存款减少；反之，借方发生表示银行存款减少，贷方发生表示银行存款增加。

系统默认银行对账单余额方向为借方，按〖方向〗按钮可调整银行对账单余额方向。

已进行过银行对账勾对的银行科目不能调整银行对账单余额方向。

•在录入完单位日记账、银行对账单期初未达项后，请不要随意调整启用日期，尤其是向前调，这样可能会造成启用日期后的期初数不能再参与对账。

例如：录入了4月1日、5日、8日的几笔期初未达项后，将启用日期由4月10日调整为4月6日，那么，4月8日的那笔未达项将不能在期初及银行对账中见到。

总账与应收应付对账不平产品线：U8版本：U8V11.0领域：201 财务会计模块：0104 应收款管理数据库版本：SQL2005问题标题：总账与应收应付对账不平问题描述：应收应付系统与总账对帐问题为用户咨询高频问题,本文档提供解决思路及方案.问题分析：解决方案：一、系统启用期间期初不平1.数据来源:期初对账数据来源: 总账:受控科目的总账期初中的辅助期初余额.应收:期初单据，按科目+余额统计的，不区分客户；在双击不同科目时，打开对账结果.对账结果数据来源: 总账:受控科目的总账期初往来明细数据，应收:期初单据，是按科目+客户+余额统计。

2.检查:应收系统检查期初单据是否录入科目,科目应为受控科目.总账系统科目期初余额是否正确.如模块启用时间不同,查询对应期间科目期初.3.解决方案:确定哪个模块数据是正确的.按正确数据,调整错误数据. 本例为总账系统期初余额有误,修改总账期初后,解决.最终对账结果:二、非系统启用期间期初不平1.向前查找，按期初余额+本期发生=期末余额逻辑找到存在不平情况的期间，确定不平的起点。

2.不向前查找,确定在本期哪个模块数据是正确的.按正确数据,调整错误数据.总账系统录入调整凭证.应收应付系统录入调整单据,不生成凭证.三、本期不平1.数据来源:按客户+币种对账总账:受控科目的凭证（已保存凭证,包含标错凭证,不含作废凭证），按客户+币种统计发生额，不区分具体科目.应收:单据(已审核)，按客户+币种统计发生额。

如选择”包含未制单记录”,应收中包含未制单单据,否则只考虑已制单单据.按科目+客户对账总账:受控于科目的凭证（已保存凭证,包含标错凭证,不含作废凭证），按科目+客户来统计发生额.应收:单据(已审核),按应收科目+客户统计发生额。

如选择”包含未制单记录”,应收中包含未制单单据,否则只考虑已制单单据.2.对账结果中点“详细”按钮，按照错误原因处理：A.其他系统制单：补录相应单据或删除凭证总账系统中按凭证号查询凭证:本例为凭证错误,作废凭证后,平衡.最终对账结果A.未制单：a)确实没有制单，制单处理中制单(尤其核销，红票对冲，预收冲应收)制单处理中有未制单记录:本例将核销业务生成凭证后,平衡.b)已制单，但在凭证查询中修改了受控科目,没有回写到单据上,导致单据与凭证上科目不一致.(部分老版本可能存在此问题,此处不重现问题,只列示查询及解决方法)单据查询中对比单据和凭证的受控科目:单据凭证:解决方案:按实际情况修改凭证或单据即可.c)已制单，但制单会计期间错误，凭证会计期间应等于单据审核会计期间或操作的会计期间B.由于录入的期初数据或制单时改变分录方向等造成对账不平，无法展开成详细：a)修改了凭证上受控科目的方向，查看差额列中期末本币是否为0，若等于0则数据正确。

总账账龄分析与应收账龄分析表对账不平产品线：U8版本：U8V11.0领域：201 财务会计模块：0104 应收款管理0101 总账数据库版本：SQL2005问题标题：总账账龄分析与应收账龄分析表对账不平问题描述：总账账龄分析与应收账龄分析表对账不平？关于上图的说明：1. 两个表属于不同的模块：总账往来账龄分析表属于总账模块，应收账龄分析表属于应收模块。

这两个表对上的前提是应收与总账对账平衡，应收账龄分析按余额分析时余额和业务余额表一致，总账对应科目无对账错误，检查正确，期初对账正确。

如果应收与总账对不平，则参考龚丹丹老师的文档-总账与应收对账不平。

2. 两个表核对前，建议应收模块要做核销、红票对冲操作，核销制单，红票对冲制单，总账中做一下往来两清，方便查看结果。

3. 两个表的数据来源：总账往来账龄分析表数据来源于凭证（期初余额中的期初往来明细和本期发生的凭证），应收账龄分析表来源于单据（期初单据和本期业务单据）。

4.应根据两个表的查询条件含义选择一致的条件：（1）总账客户往来账龄分析查询条件说明：分析方式：按发生日期分析即以业务发生日期为基础（在填制凭证录入辅助项时录入业务发生日期），如未填入业务发生日期，则按制单日期。

按制单日期分析即进行账龄分析以制单日期为基础。

按所有往来明细进行账龄分析即对全部往来明细进行计算。

按未两清往来明细进行账龄分析只对未进行两清的往来明细进行计算。

余额账龄分析：用借方（贷方）发生额冲销贷方（借方）发生额的余额作为进行账龄分析的第一笔分析金额的分析方法。

按实际发生进行分析：按借方、贷方的实际发生额为分析金额进行分析。

（2）应收账龄分析的相关查询条件说明：分析类型：选择应收款只分析该分析对象的所有应收款情况；选择预收款只分析该分析对象的所有预收款情况；选择余额分析类型时同时分析该分析对象的应收款预收款余额，即为应收款-预收款，系统默认为余额为分析类型。

分析日期：根据单据的到期日进行分析，即计算单据的账龄=分析截止日期-单据到期日。

现金流量表和资产负债表对账不平产品线：U8版本：U8V11.0领域：201财务会计模块：0102 UFO报表数据库版本：SQL2005问题标题：现金流量表和资产负债表对账不平问题描述：UFO报表现金流量表的“现金及现金等价物净增加额”，不等于当月资产负债表“货币资金”期末数减上月资产负债表“货币资金”期末数的差额。

问题处理思路：出现此类问题，一般资产负债表没有问题，货币资金期末余额= 1001（库存现金）期末余额+1002（银行存款）期末余额+1012（其他货币资金）期末余额。

问题原因多为现金流量表的“现金及现金等价物净增加额”计算不正确，报表上该项目并非直接取数，而是由上面各个项目相加得来：即经营活动+投资活动+筹资活动的现金流量净额合计数。

因此就应该是这三大类现金流量活动下的某些具体现金流量项目取数有问题。

账套需要做的基本设置是：1、现金流量科目指定会计科目-指定科目-现金流量科目，需要将可能涉及到现金流量的末级科目都指定为现金流量科目，要与资产负债表-货币资金项目公式中的科目一致，即一般为1001、1002、1012科目下的全部末级科目。

2、总账选项设置（1）现金流量科目必录现金流量项目选中此项，填制凭证过程中就会有判断，未录现金流量项目无法保存，避免未录的情况发生。

（2）现金流量参照科目用来设置现金流量录入界面的参照内容和方式。

选中“现金流量科目”时，流量只针对凭证中的现金流量科目录入；选中“对方科目”时，流量只针对凭证中的非现金流量科目录入。

选中“自动显示”，系统根据前两个选项将现金流量科目或对方科目自动显示在指定现金流量项目界面中，否则需要手工参照选择。

常见问题：1、现金流量表公式设置错误（除基本方向之外，还要考虑是否有对方发生的情况）；分析：100201科目当期借贷方都有发生，且入的是同一个流量项目（借方增加销售商品提供劳务收到的现金，贷方抵减该项目），但是现金流量表上只取到了借方发生数。

浅谈用友中固定资产与总账不平衡的原因及总结先来谈一谈固定资产总账中与固定资产模块对账不平的原因：1．先查看总账中凭证是否全部记账了2．查看固定资产选项账务系统接口里面的对账科目是否设置正确。

3．查看是否制单信息里面是否还有需要作凭证的：（在选项中与账务系统接口里面的月末结账前一定要完成制单登账业务选择了后在月末结账时会提示是否有未制单信息）：4．查看对账不平衡，是原值不平衡还是累计折旧不平衡：原值不平衡的话，可能是资产增加或者减少没有生成凭证。

在进入卡片管理界面后在卡片管理页签的下拉菜单选择自定义查询，其下方点击查找，点击新增行，然后选择项目选择录入日期，比较符为大于等于，比较值为本月开始日期，再新增行选择项目选择录入日期，比较符为小于等于，比较值为本月结束日期。

如果是累计折旧不平衡，查看是否在做完累计折旧后又做了新的操作（点击月末结账会有提示），重新计提然后生成凭证。

5．注意查看本期拆分卡片时特殊情况，累计折旧值是否正确。

固定资产与总账对账的总结：在固定资产的日常业务处理完毕以后，一般会在固定资产-处理-对账处，执行与总账的对账，那么对账不平，也就成为了一个常见问题，如果要对账，应首先在选项中的与账务系统接口页签，勾上与账务系统进行对账，否则在处理下是找不到对账节点的对账不平时，可以参考以下思路：(1) 如果显示账务账套原值、累计折旧都是0或者差别非常大，应首先检查固定资产-选项的与账务系统接口页签，对账科目是否设置正确：是否是固定资产、累计折旧科目(2)如果是账务账套的原值比较少，应去查看固定资产模块的业务是否都生成了凭证，尤其需要注意的是原始卡片，因为该卡片不会在固定资产的批量制单下形成折旧信息，所以容易忽略；最好是到批量制单下查看一下是否还有制单信息，如果有，要确认一下，是否需要生成凭证，因为有些凭证可能在总账或其他模块如应付款管理已经做过了(3)如果查看了制单信息及原始卡片都生成了凭证，然后再查看一下，固定资产的凭证是否都已经在总账中审核记账了，如果没有，先总账记账，然后再进行对账操作(4)如果只是累计折旧核对不上，可能是折旧凭证是在总账中作的，或者是在固定资产批量制单下生成折旧凭证时，修改了折旧额等，这时可以打印出折旧清单，然后将清单上的本月折旧额与总账中的累计折旧的本月贷方发生进行核对(5)如果问题依旧没有解决，只能输出固定资产中部门、类别明细账，然后与总账中的关于固定资产、累计折旧科目的明细账进行核对，去检查问题到底出在哪里上海公司陈金金。

总账与固定资产对账不平产品线：U8版本：U8V11.0领域：财务会计模块：固定资产数据库版本：SQL2005固定资产模块与总账对账不平，分为原值不平、累计折旧不平。

无论是固定资产还是累计折旧，都符合以下的平衡关系。

下面针对每种情况举例说明分析过程以及解决方案。

问题1：固定资产和总账对账时固定资产的原值和累计折旧都显示为0问题描述：在固定资产模块对账界面，固定资产和总账对账时固定资产原值和累计折旧都显示为0.如下图：问题分析：固定资产选项中的对账科目设置情况，发现对账科目全部都已设置好。

如下图：仔细查看选项，发现勾选了“按资产类别设置缺省科目”，因此想到，在资产类别中是否未设置缺省科目呢？解决方案：打开资产类别界面，发现确实是资产类别对应的固定资产和累计折旧缺省科目未设置。

将固定资产与累计折旧缺省入账科目设置上，对账就平了。

注意事项：只有在固定资产选项中，勾选“按资产类别设置缺省科目”，才需要在资产类别界面设置缺省入账科目。

如果没有勾选此项，只需要在固定资产选项中，将对账科目设置上即可。

问题2：固定资产模块，“资产对账”节点不显示。

问题描述：登陆固定资产模块后其它功能节点显示均正常，只有“资产对账”节点不显示，如下图：左图是正常显示，右图缺少了“资产对账”功能节点。

问题分析：如果当月已经结账，资产对账也会显示，所以跟是否结账没有关系；由于其它功能节点显示均正常，因此也排除了accinformation表的问题。

因此看一下选，是否有相关控制。

解决方案：打开固定资产选项，“与账务系统接口”页签，发现，“与账务系统进行对账”没有勾选。

如下图：将“与账务系统进行对账”勾选后，“资产对账”功能节点就显示出来了。

注意事项：要求对软件功能节点以及选项要非常熟悉，才能又快又准的判断出问题原因所在。

建议多测问题，多在软件中操作。

问题3：固定资产与总账对账，显示账务系统原值和累计折旧少。

问题描述：在固定资产与总账对账时，对账结果显示账务系统原值和累计折旧均比固定资产的原值和累计折旧少。

总账账龄分析与应收账龄分析表对账不平产品线：U8 版本：U8V11.0 领域：201 财务会计模块：0104 应收款管理 0101 总账 数据库版本：SQL2005问题标题：总账账龄分析与应收账龄分析表对账不平 问题描述：总账账龄分析与应收账龄分析表对账不平？具体到某个客户或某几个客户不平否是总账往来账龄分析与应收账龄分析表对账不平？总账与应收对账平衡 （科目+客户）总账与应收不平参考龚丹丹文档检查两个表的查询条件具体设置（如截止日期是否一致）1.截止日期相同2.账龄期间设置相同3.查询科目4.制单日期/发生日期5.按所有往来明细/按未两清往来明细分析6.余额分析法/实际发生法 1.截止日期相同 2.逾期账龄区间设置相同 3.分析类型4..包含未审核单据：否5.显示类型--账龄6.分析日期--到期日单据上是否有付款条件/收付款协议，单据科目，制单科目，是否核销，红票对冲，核销/红票对冲制单查询科目 制单日期做往来两清关于上图的说明：1. 两个表属于不同的模块：总账往来账龄分析表属于总账模块，应收账龄分析表属于应收模块。

这两个表对上的前提是应收与总账对账平衡，应收账龄分析按余额分析时余额和业务余额表一致，总账对应科目无对账错误，检查正确，期初对账正确。

如果应收与总账对不平，则参考龚丹丹老师的文档-总账与应收对账不平。

2. 两个表核对前，建议应收模块要做核销、红票对冲操作，核销制单，红票对冲制单，总账中做一下往来两清，方便查看结果。

3. 两个表的数据来源：总账往来账龄分析表数据来源于凭证（期初余额中的期初往来明细和本期发生的凭证），应收账龄分析表来源于单据（期初单据和本期业务单据）。

4.应根据两个表的查询条件含义选择一致的条件：（1）总账客户往来账龄分析查询条件说明：分析方式：按发生日期分析即以业务发生日期为基础（在填制凭证录入辅助项时录入业务发生日期），如未填入业务发生日期，则按制单日期。

按制单日期分析即进行账龄分析以制单日期为基础。

NC中账表不符的解决办法由于XX项目大量用到了凭证外部交换平台导入，有时会遇到科目余额表联查辅助余额表查不到、总账与明细账不平、总账期初与往来核销期初不平、凭证与账表不符等情况。

此时，需要做如下操作即可解决问题。

一是进集团做横表拉伸操作。

此操作仅限集团关键用户使用。

财务会计――总账――期末处理――结账结点。

鼠标点在下图中“结账月份”位置，按ctrl+alt+F5，在弹出窗口中按“确定”：在下图弹出的提示框中，点“否”，等待系统完成操作即可。

二是重建期初操作。

此操作仅限集团关键用户使用。

注意操作时该公司不要有其他用户操作总账节点。

登录期初有不符问题的公司，财务会计――总账――期初余额节点，鼠标点在数量列，按ctrl+alt+A，弹出如下窗口，选择“是”，即可刷新总账期初数据。

三是刷新辅助核算编码。

此操作最终用户可以使用。

登录该公司总账――期末处理――结账节点，在“结账月份”列，按ctrl+alt+A，弹出如下窗口，按全选按钮，将所有辅助核算选择过去，刷新编码即可。

四是重建余额表。

此操作最终用户可以使用。

上述一至三项操作完成后，都要进行重建余额表操作。

登录该公司总账――期末处理――结账节点，点击“重建余额表”，选择重建余额表的月份，如果月份处选择空，则重建全年的余额表。

进行完上述操作后，即可解决问题。

Tanmy补充：此类具体操作在文档（NC中账表不符的解决办法.docx ）中已经描述的很详细了我补充一下各种操作解决的问题吧：（1）期初重建这个功能的作用是将上一年的期末余额结转到下一年的期初；（2）重建余额表这个功能的作用是处理的情况为：（a）“科目余额表”与“明细账”不一致；（b）“辅助余额表”与“明细账”不一致（3）辅助核算拉横处理这个功能是处理“科目余额表”联查不到“辅助余额表”，此操作需要注意的事项是：注意：如果环境是水平集群环境，则需要在每一个集群节点中作“辅助核算拉横”处理，否则可能会导致集群节点中关于总账查询的数据结果不一致问题。

很多因素都可能导致资产负债表不平，所以资产负债表不平基本上是拓友服务热线接到的咨询电话中咨询最多的问题了。

拓友在这里对可能导致资产负债表不平的原因进行简单介绍，用户可以通过这些原因来检查是哪方面出现问题并进行解决。

1、是否结转了期间损益
资产负债表中没有直接体现损益类科目的项目，损益类科目中的数据只能通过结转损益到本年利润中，然后通过“未分配利润”体现。

如果期间损益没有结转，资产负债表肯定会不平。

2、有没有把制造费用结转到生产成本
资产负债表中没有项目的公式中包含制造费用，制造费用需要结转到生产成本，然后体现在存货项目。

3、是不是增加了一级科目但是公式没有修改
报表模板中的公式都是按照预置科目来定义的，新增一级科目后要自行修改相关的公式才可以。

4、资产负债表模板数据间的逻辑关系是否正确
如果以上四个问题都不存在的话，先在总账中试算，看试算是否平衡，如果试算不平衡就是账出了问题，如果试算平衡，就要将资产负债表和月表进行核对，不一致的项目检查是否公式出错，必要时可以先把公式删除重新录入后重算。