瑞凌股份2020年上半年经营成果报告

瑞凌股份2022年经营风险报告一、经营风险分析1、经营风险瑞凌股份2022年盈亏平衡点的营业收入为42,147.03万元，表示当企业该期营业收入超过这一数值时企业会有盈利，低于这一数值时企业会亏损。

营业安全水平为60.71%，表示企业当期经营业务收入下降只要不超过65,120.2万元，企业仍然会有盈利。

从营业安全水平来看，企业承受销售下降打击的能力较强，经营业务的安全水平较高。

2、财务风险从资本结构和资金成本来看，瑞凌股份2022年的带息负债为11,666.99万元，企业的财务风险系数为1.03。

经营风险指标表二、经营协调性分析1、投融资活动的协调情况从长期投资和融资情况来看，企业长期投融资活动能为企业提供122,255.42万元的营运资本，投融资活动是协调的。

营运资本增减变化表(万元)长期投资2,466.61 1,452.24 3,355.83 36.05 3,281.06 -2.232、营运资本变化情况2022年营运资本为122,255.42万元，与2021年的139,756.74万元相比有较大幅度下降，下降12.52%。

3、经营协调性及现金支付能力从企业经营业务的资金协调情况来看，企业经营业务正常开展，需要企业提供18,406.19万元的流动资金。

而企业投融资活动保证了企业经营活动的资金需求，经营业务是协调的。

经营性资产增减变化表(万元)项目名称2020年2021年2022年数值增长率(%) 数值增长率(%) 数值增长率(%)存货10,983.95 -5.68 23,575.69 114.64 20,096.19 -14.76 应收账款6,968.8 3.15 15,015.07 115.46 13,116.03 -12.65 其他应收款747.07 24.65 2,744.72 267.4 961.1 -64.98 预付账款435.24 -17.12 2,529.71 481.22 1,942.68 -23.21 其他经营性资产11,784.39 61.15 7,656.46 -35.03 7,828.83 2.25 合计30,919.45 15.2 51,521.65 66.63 43,944.83 -14.71经营性负债增减变化表(万元)项目名称2020年2021年2022年数值增长率(%) 数值增长率(%) 数值增长率(%)应付账款15,228.97 63.41 17,833.71 17.1 13,874.01 -22.2 其他应付款2,162.05 -26.84 2,197.47 1.64 2,396.98 9.08 预收货款0 -100 0 - 0 - 应付职工薪酬1,623.58 28.43 1,816.09 11.86 1,462.11 -19.49 应付股利0 - 0 - 0 - 应交税金336.21 -39.69 744.9 121.56 1,611.86 116.38 其他经营性负债1,649.65 - 6,350.43 284.96 6,193.68 -2.47 合计21,000.47 12.04 28,942.6 37.82 25,538.64 -11.764、营运资金需求的变化2022年营运资金需求为18,406.19万元，与2021年的22,579.05万元相比有较大幅度下降，下降18.48%。

瑞凌股份2020年三季度财务分析详细报告一、资产结构分析1.资产构成基本情况瑞凌股份2020年三季度资产总额为195,946.71万元，其中流动资产为171,755.21万元，主要以货币资金、交易性金融资产、存货为主，分别占流动资产的61.22%、22.47%和4.64%。

非流动资产为24,191.49万元，主要以其他非流动资产、固定资产、无形资产为主，分别占非流动资产的40.24%、31.52%和15.33%。

资产构成表(万元)项目名称2018年三季度2019年三季度2020年三季度数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)总资产190,011.29 100.00189,965.55100.00195,946.71100.00流动资产175,826.87 92.53168,014.7388.44171,755.2187.65货币资金102,715.38 54.06118,341.3862.30105,144.0853.66交易性金融资产0 - 20,090.35 10.58 38,601.13 19.70 存货12,978.86 6.83 10,841.73 5.71 7,962.84 4.06 非流动资产14,184.42 7.47 21,950.82 11.56 24,191.49 12.35其他非流动资产51.16 0.03 8,285.57 4.36 9,734.76 4.97 固定资产8,178.45 4.30 7,990.61 4.21 7,624.61 3.89 无形资产4,309.78 2.27 3,937.29 2.07 3,708.55 1.892.流动资产构成特点企业持有的货币性资产数额较大，约占流动资产的83.69%，表明企业的支付能力和应变能力较强。

但应当关注货币性资产的投向。

流动资产构成表(万元)项目名称2018年三季度2019年三季度2020年三季度数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)流动资产175,826.87 100.00168,014.73100.00171,755.21100.00货币资金102,715.38 58.42118,341.3870.44105,144.0861.22交易性金融资产0 - 20,090.35 11.96 38,601.13 22.47 存货12,978.86 7.38 10,841.73 6.45 7,962.84 4.64 应收账款4,865.03 2.77 6,591.23 3.92 7,393.58 4.30 预付款项5,416.66 3.08 3,836.5 2.28 973.37 0.57 一年内到期的非流动资产0 - 652.09 0.39 624.88 0.36其他流动资产41,620.69 23.67 42.78 0.03 23.41 0.013.资产的增减变化2020年三季度总资产为195,946.71万元，与2019年三季度的189,965.55万元相比有所增长，增长3.15%。

瑞凌股份2020年三季度风险分析详细报告
一、负债规模测算
1.短期资金需求
该企业经营活动的短期资金需求为12,510.31万元，2020年三季度已经取得的短期带息负债为14,960.5万元。

2.长期资金需求
该企业长期投融资活动不存在资金缺口，并且可以提供139,080.82万元的营运资本。

3.总资金需求
该企业资金富裕，富裕126,570.51万元，维持目前经营活动正常运转不需要从银行借款。

4.短期负债规模
根据企业当前的财务状况和盈利能力计算，企业有能力偿还的短期贷款规模为137,429.71万元，在持续经营一年之后，如果盈利能力不发生大的变化，企业有能力偿还的短期贷款规模是144,185.11万元，实际已经取得的短期带息负债为14,960.5万元。

5.长期负债规模
按照企业当前的财务状况、盈利能力和发展速度，企业有能力在2年内偿还的贷款总规模为140,807.41万元，企业有能力在3年之内偿还的贷款总规模为142,496.26万元，在5年之内偿还的贷款总规模为145,873.96万元，当前实际的带息负债合计为14,960.5万元。

二、资金链监控
1.会不会发生资金链断裂
从当前盈利水平和财务状况来看，该企业不存在资金缺口。

如果当前盈利水平保持不变，该企业在未来一个分析期内有能力偿还全部负债。

该
内部资料，妥善保管第1 页共5 页。