绝味食品2020年上半年财务指标报告

公司代码： 603517 公司简称：绝味食品绝味食品股份有限公司2020年第一季度报告二〇二〇年四月目录一、重要提示 (3)二、公司基本情况 (3)三、重要事项 (7)四、附录 (8)一、重要提示1.1公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

1.2公司全体董事出席董事会审议季度报告。

1.3公司负责人戴文军、主管会计工作负责人彭才刚及会计机构负责人（会计主管人员）曾勋保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。

1.4本公司第一季度报告未经审计。

二、公司基本情况2.1主要财务数据单位：元币种：人民币非经常性损益项目和金额√适用□不适用2.2截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表2.3截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情况表□适用√不适用三、重要事项3.1公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因√适用□不适用3.2重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明□适用√不适用3.3报告期内超期未履行完毕的承诺事项□适用√不适用3.4预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警示及原因说明□适用√不适用四、附录4.1财务报表合并资产负债表2020年3月31日编制单位:绝味食品股份有限公司单位：元币种:人民币审计类型：未经审计法定代表人：戴文军主管会计工作负责人：彭才刚会计机构负责人：曾勋母公司资产负债表2020年3月31日编制单位:绝味食品股份有限公司法定代表人：戴文军主管会计工作负责人：彭才刚会计机构负责人：曾勋合并利润表2020年1—3月编制单位：绝味食品股份有限公司单位：元币种:人民币审计类型：未经审计本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0元，上期被合并方实现的净利润为：0元。

绝味食品2020年上半年财务分析综合报告一、实现利润分析2020年上半年利润总额为39,279.35万元，与2019年上半年的51,603.02万元相比有较大幅度下降，下降23.88%。

利润总额主要来自于内部经营业务，企业盈利基础比较可靠。

在营业收入下降的同时利润大幅度下降，经营业务开展得很不理想。

二、成本费用分析2020年上半年营业成本为158,495.3万元，与2019年上半年的163,749.39万元相比有所下降，下降3.21%。

2020年上半年销售费用为23,515.88万元，与2019年上半年的20,412.17万元相比有较大增长，增长15.21%。

从销售费用占销售收入比例变化情况来看，2020年上半年尽管销售费用大幅度增长，但营业收入却呈下降趋势，表明企业市场销售形势不太理想，应当采取措施，调整产品结构、销售战略或销售队伍。

2020年上半年管理费用为14,075.29万元，与2019年上半年的12,640.98万元相比有较大增长，增长11.35%。

2020年上半年管理费用占营业收入的比例为5.83%，与2019年上半年的5.08%相比有所提高，提高0.76个百分点。

而企业的营业利润却有所下降，企业管理费用增长并没有带来经济效益的增长，应当关注支出的合理性。

本期财务费用为-521.08万元。

三、资产结构分析2020年上半年企业不合理资金占用项目较少，资产的盈力能力较强，资产结构合理。

2020年上半年存货占营业收入的比例出现不合理增长。

从流动资产与收入变化情况来看，流动资产增长的同时收入却在下降，资产的盈利能力明显下降，与2019年上半年相比，资产结构偏差。

四、偿债能力分析从支付能力来看，绝味食品2020年上半年是有现金支付能力的，其现金支付能力为175,129.51万元。

本企业无带息负债，不存在负债经营风险。

内部资料，妥善保管第1 页共3 页。

绝味食品2020年一季度财务分析综合报告绝味食品2020年一季度财务分析综合报告一、实现利润分析2020年一季度实现利润为10,251.16万元，与2019年一季度的23,482.96万元相比有较大幅度下降，下降56.35%。

实现利润主要来自于内部经营业务，企业盈利基础比较可靠。

在营业收入下降的同时利润大幅度下降，经营业务开展得很不理想。

二、成本费用分析2020年一季度营业成本为74,986.04万元，与2019年一季度的76,959.07万元相比有所下降，下降2.56%。

2020年一季度销售费用为12,009.21万元，与2019年一季度的8,386.27万元相比有较大增长，增长43.2%。

2020年一季度尽管销售费用大幅度增长，但营业收入却呈下降趋势，表明企业市场销售形势不太理想，应当采取措施，调整产品结构、销售战略或销售队伍。

2020年一季度管理费用为6,460.91万元，与2019年一季度的6,321.42万元相比有所增长，增长2.21%。

2020年一季度管理费用占营业收入的比例为6.06%，与2019年一季度的5.48%相比有所提高，提高0.58个百分点。

而企业的营业利润却有所下降，企业管理费用增长并没有带来经济效益的增长，应当关注支出的合理性。

本期财务费用为-168.2万元。

三、资产结构分析从流动资产与收入变化情况来看，流动资产下降慢于营业收入下降，资产的盈利能力下降，与2019年一季度相比，资产结构趋于恶化。

四、偿债能力分析从支付能力来看，绝味食品2020年一季度是有现金支付能力的。

企业财务费用小于0或缺乏利息支出数据，无法进行负债经营风险判断。

五、盈利能力分析绝味食品2020年一季度的营业利润率为10.49%，总资产报酬率为内部资料，妥善保管第1 页共3 页。

绝味食品2020年上半年决策水平报告一、实现利润分析2020年上半年利润总额为39,279.35万元，与2019年上半年的51,603.02万元相比有较大幅度下降，下降23.88%。

利润总额主要来自于内部经营业务，企业盈利基础比较可靠。

2020年上半年营业利润为39,203.8万元，与2019年上半年的50,735.77万元相比有较大幅度下降，下降22.73%。

在营业收入下降的同时利润大幅度下降，经营业务开展得很不理想。

二、成本费用分析绝味食品2020年上半年成本费用总额为197,334.65万元，其中：营业成本为158,495.3万元，占成本总额的80.32%；销售费用为23,515.88万元，占成本总额的11.92%；管理费用为14,075.29万元，占成本总额的7.13%；财务费用为-521.08万元，占成本总额的-0.26%；营业税金及附加为1,769.26万元，占成本总额的0.9%。

2020年上半年销售费用为23,515.88万元，与2019年上半年的20,412.17万元相比有较大增长，增长15.21%。

从销售费用占销售收入比例变化情况来看，2020年上半年尽管销售费用大幅度增长，但营业收入却呈下降趋势，表明企业市场销售形势不太理想，应当采取措施，调整产品结构、销售战略或销售队伍。

2020年上半年管理费用为14,075.29万元，与2019年上半年的12,640.98万元相比有较大增长，增长11.35%。

2020年上半年管理费用占营业收入的比例为5.83%，与2019年上半年的5.08%相比有所提高，提高0.76个百分点。

而企业的营业利润却有所下降，企业管理费用增长并没有带来经济效益的增长，应当关注支出的合理性。

三、资产结构分析绝味食品2020年上半年资产总额为562,950.65万元，其中流动资产为254,633.3万元，主要以货币资金、存货、预付款项为主，分别占流动资产的68.78%、22.45%和4.5%。

绝味食品股份有限公司2019年度财务决算及2020年财务预算报告绝味食品股份有限公司（以下简称“公司”或“绝味食品”）2019年度财务报表经天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。

现将公司有关的财务决算情况汇报如下：一、主要财务数据及指标变动情况单位：万元二、财务状况、经营成果和现金流量分析（一）主要资产、负债和净资产单位：万元主要变动情况说明如下：1、货币资金：本期末余额较上期末余额大幅增加的主要原因是经营活动现金流与筹资活动现金流增加所致。

2、预付款项：本期末余额较上期末余额减少的主要原因是预付货款减少所致。

3、长期股权投资：本期末余额较上期末余额大幅增加的主要原因是本期权益类投资增加所致。

4、固定资产：本期末余额较上期末余额增加的主要原因是购置机器设备及在建工程转固所致。

5、在建工程：本期末余额较上期末余额大幅增加的主要原因是工厂在建工程投入增加所致。

6、其他非流动资产：本期末余额较上期末余额增加的主要原因是预付工程款增加所致。

6、短期借款：本期末余额较上期末余额减少的主要原因是借款到期归还所致。

7、预收账款：本期末余额较上期末余额大幅增加的主要原因是预收加盟商货款增加所致。

8、应付账款：本期末余额较上期末余额增加主要原因是应付供应商的货款增加所致。

9、股本：本期末余额较上期末余额大幅增加主要原因是资本公积转增股本及可转换公司债券已转换为公司股票。

10、资本公积：本期末余额较上期末余额大幅增加的原因是可转换公司债券转股所致。

（二）经营成果2019年度公司营业收入517,196.22 万元，比上年度增长18.41%；实现净利润79,094.14万元，比上年度增长25.43%。

主要数据如下：单位：万元主要变动情况说明如下：1、营业收入：本期较上期增长18.41%，主要原因销售规模扩大所致。

2、营业成本：本期较上期增长19.03%，主要原因系报告期内销量增加所致。

证券代码：603517 证券简称：绝味食品公告编号：2020-038绝味食品股份有限公司2020年半年度经营数据公告本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

绝味食品股份有限公司（以下简称“公司”）根据上海证券交易所《上市公司行业信息披露指引第二十四号—食品制造》第二十四条规定，现将绝味食品股份有限公司（以下简称“公司”） 2020 年半年度经营数据（未经审计）公告如下：一、报告期经营情况2020年1-6月营业收入为2,413,316,665.50元，其中主营业务收入为2,359,820,345.97元,占营业收入98.78%；其他业务收入为53,496,319.53元，占营业收入2.22%。

(1).主营业务收入分产品：单位：元币种：人民币分产品金额占比鲜货类产品2,268,153,138.25 96.12% 其中：禽类制品1,785,953,506.68 75.68% 其中：畜类产品19,412,730.17 0.82% 其中：蔬菜产品242,249,732.57 10.27% 其中：其他产品220,537,168.83 9.35% 包装产品4,036,013.57 0.17% 加盟商管理36,686,952.45 1.55% 其他50,944,241.70 2.16% 主营业务收入小计2,359,820,345.97 100.00%(2).主营业务收入分渠道：单位：元币种：人民币分行业金额占比卤制食品销售2,272,189,151.82 96.29% 加盟商管理36,686,952.45 1.55% 其他50,944,241.70 2.16% 主营业务收入小计2,359,820,345.97 100.00% (3).主营业务收入分地区：单位：元币种：人民币分地区金额占比西南地区361,944,563.39 15.34% 西北地区44,532,520.01 1.89% 华中地区663,372,927.29 28.11% 华南地区413,500,441.38 17.52% 华东地区544,607,604.91 23.08% 华北地区293,090,918.05 12.42% 新加坡、港澳市场38,771,370.94 1.64% 主营业务收入小计2,359,820,345.97 100.00%二、报告期经销商变动情况公司无经销商三、其他对公司生产经营具有重大影响的事项无特此公告。

绝味食品2020年财务状况报告一、资产构成1、资产构成基本情况绝味食品2020年资产总额为592,231.66万元，其中流动资产为220,120.66万元，主要以货币资金、存货、预付款项为主，分别占流动资产的49.17%、38.95%和5.15%。

非流动资产为372,111万元，主要以长期股权投资、固定资产、在建工程为主，分别占非流动资产的41.87%、36.15%和8.26%。

资产构成表(万元)2、流动资产构成特点企业持有的货币性资产数额较大，约占流动资产的49.17%，表明企业的支付能力和应变能力较强。

但应当关注货币性资产的投向。

企业营业环节占用的资金数额较大，约占企业流动资产的44.11%，说明市场销售情况的变化会对企业资产的质量和价值带来较大影响，要密切关注企业产品的销售前景和增值能力。

流动资产构成表(万元)项目名称2018年2019年2020年数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)流动资产152,393.85 100.00247,095.05100.00220,120.66100.00货币资金70,325.24 46.15160,248.66 64.85108,242.4949.17存货60,923.66 39.98 66,853.1 27.06 85,742.07 38.95 预付款项11,601.27 7.61 9,849.51 3.99 11,347.13 5.15 其他应收款5,539.34 3.63 5,113.02 2.07 7,105.61 3.23 其他流动资产3,553.67 2.33 4,027.5 1.63 3,975.25 1.81 应收账款450.67 0.30 1,003.26 0.41 3,708.12 1.683、资产的增减变化2020年总资产为592,231.66万元，与2019年的546,266.99万元相比有所增长，增长8.41%。

4、资产的增减变化原因以下项目的变动使资产总额增加：长期股权投资增加43,594.94万元，固定资产增加20,163.37万元，存货增加18,888.97万元，在建工程增加7,510.99万元，应收账款增加2,704.87万元，其他应收款增加1,992.59万元，无形资产增加1,539.04万元，预付款项增加1,497.62万元，其他非流动资产增加1,459.41万元，递延所得税资产增加33.49万元，共计增加99,385.29万元；以下项目的变动使资产总额减少：其他流动资产减少52.25万元，投资性房地产减少54.46万元，长期待摊费用减少1,307.74万元，货币资金减少52,006.18万元，共计减少53,420.62万元。