凡拓创意2019年财务分析详细报告

凡拓创意2019年风险分析详细报告
一、负债规模测算
1.短期资金需求
该企业经营活动的短期资金需求为11,443.57万元，2019年已经取得的银行短期借款为1,199.8万元。

2.长期资金需求
该企业长期投融资活动不存在资金缺口，并且可以提供28,256.55万元的营运资本。

3.总资金需求
该企业资金富裕，富裕16,812.98万元，维持目前经营活动正常运转不需要从银行借款。

4.短期负债规模
根据企业当前的财务状况和盈利能力计算，企业有能力偿还的短期贷款规模为18,246.08万元，在持续经营一年之后，如果盈利能力不发生大的变化，企业有能力偿还的短期借款规模是23,516.38万元，实际已经取得的短期贷款金额为1,199.8万元。

5.长期负债规模
按照企业当前的财务状况、盈利能力和发展速度，企业有能力在2年内偿还的贷款总规模为28,786.68万元，企业有能力在3年之内偿还的贷款总规模为34,056.98万元，在5年之内偿还的贷款总规模为44,597.58万元，当前实际的长短期借款合计为1,199.8万元。

二、资金链监控
1.会不会发生资金链断裂
从当前盈利水平和财务状况来看，该企业不存在资金缺口。

如果当前盈利水平保持不变，该企业在未来一个分析期内有能力偿还全部负债。

该
内部资料，妥善保管第页共1 页。

拓维信息2019年财务分析综合报告拓维信息2019年财务分析综合报告一、实现利润分析2018年实现利润亏损137,686.08万元，2019年扭亏为盈，盈利1,152.95万元。

实现利润主要来自于内部经营业务，企业盈利基础比较可靠。

在市场份额有所扩大的同时，实现了扭亏增盈，企业经营管理有方，企业发展前景良好。

二、成本费用分析2019年营业成本为66,024.06万元，与2018年的59,682.72万元相比有较大增长，增长10.63%。

2019年销售费用为20,838.45万元，与2018年的20,605.72万元相比有所增长，增长1.13%。

2019年在销售费用下降的情况下实现了营业收入的增长，企业营销活动效率提高。

2019年管理费用为20,196.46万元，与2018年的22,778.24万元相比有较大幅度下降，下降11.33%。

2019年管理费用占营业收入的比例为16.29%，与2018年的19.22%相比有较大幅度的降低，降低2.93个百分点。

本期财务费用为-580.07万元。

三、资产结构分析从流动资产与收入变化情况来看，流动资产下降，收入增长，资产的盈利能力明显提高，与2018年相比，资产结构趋于改善。

四、偿债能力分析从支付能力来看，拓维信息2019年是有现金支付能力的。

企业财务费用小于0或缺乏利息支出数据，无法进行负债经营风险判断。

五、盈利能力分析拓维信息2019年的营业利润率为1.04%，总资产报酬率为0.18%，净资产收益率为0.86%，成本费用利润率为1.08%。

企业实际投入到企业自身经营业务的资产为278,294.85万元，经营资产的收益率为0.46%，而对外投资的收益率为-3.73%。

从企业内外部资产的盈利情况来看，外部投资内部资料，妥善保管第1 页共3 页。

61.11 26,101.25
59.97 19,295.18
59.11
280.4
0.51 196.28
0.45 103.27
0.32
6,616.24
12.02 5,344.79
3,955.18
7.19 2,894.26
6.65 4,208.62
12.89
-101.23
项目名称
营业收入 营业成本 营业税金及附加 销售费用 管理费用 财务费用
成本构成变动情况表(占营业收入的比例)
2019年
2018年
2017年
数值 百分比(%) 数值 百分比(%) 数值 百分比(%)
55,035.27 100.00 43,523.76 100.00 32,644.14 100.00
33,631.32
本期财务费用为负，无法进行长期付息能力判断。 四、营运能力分析
项目名称 总资产周转天数 固定资产周转天数 流动资产周转天数 现金周转天数
资产周转速度表
2019年 375.32
2018年 392.49
24.59 321.84
30.89 334.58
92.27
97.21
2017年 412.29 29.22 360.9 126.06
-0.18 -163.38
-0.38
-99.7
-0.31
二、盈利能力分析
项目名称 营业毛利率 营业利润率 成本费用利润率 总资产报酬率 净资产收益率
盈利能力指标表(%)
2019年
2018年
38.38 11.06
14.06
10.7
15.21
39.58 10.47 12.68

拓维信息2019年上半年财务分析综合报告拓维信息2019年上半年财务分析综合报告一、实现利润分析2019年上半年实现利润为2,528.02万元，与2018年上半年的1,271.4万元相比有较大增长，增长98.84%。

实现利润主要来自于内部经营业务，企业盈利基础比较可靠。

在市场份额迅速扩大的同时，营业利润也迅猛增加，经营业务开展得很好。

二、成本费用分析2019年上半年营业成本为27,596.03万元，与2018年上半年的22,996.5万元相比有较大增长，增长20%。

2019年上半年销售费用为8,246.38万元，与2018年上半年的8,300.84万元相比有所下降，下降0.66%。

2019年上半年在销售费用下降的情况下营业收入却获得了较大幅度的增长，企业采取了非常成功的销售战略，营销效率显著提高。

2019年上半年管理费用为8,548.93万元，与2018年上半年的15,636.66万元相比有较大幅度下降，下降45.33%。

2019年上半年管理费用占营业收入的比例为15.66%，与2018年上半年的32.06%相比有较大幅度的降低，降低16.4个百分点。

管理费用支出得到了有效控制，营业利润明显上升，管理费用支出的效率显著提高。

2018年上半年理财活动带来收益463.45万元，2019年上半年融资活动由创造收益转化为支付费用，支付107.02万元。

三、资产结构分析与2018年上半年相比，2019年上半年存货占营业收入的比例明显下降。

应收账款占营业收入的比例下降。

其他应收款占收入的比例下降。

从流动资产与收入变化情况来看，流动资产增长慢于营业收入增长，并且资产的盈利能力有所提高。

因此与2018年上半年相比，资产结构趋于改善。

四、偿债能力分析从支付能力来看，拓维信息2019年上半年是有现金支付能力的。

企业负债经营为正效应，增加负债有可能给企业创造利润。

内部资料，妥善保管第1 页共3 页。