凡拓创意2019年财务风险分析详细报告

61.11 26,101.25
59.97 19,295.18
59.11
280.4
0.51 196.28
0.45 103.27
0.32
6,616.24
12.02 5,344.79
3,955.18
7.19 2,894.26
6.65 4,208.62
12.89
-101.23
项目名称
营业收入 营业成本 营业税金及附加 销售费用 管理费用 财务费用
成本构成变动情况表(占营业收入的比例)
2019年
2018年
2017年
数值 百分比(%) 数值 百分比(%) 数值 百分比(%)
55,035.27 100.00 43,523.76 100.00 32,644.14 100.00
33,631.32
本期财务费用为负，无法进行长期付息能力判断。 四、营运能力分析
项目名称 总资产周转天数 固定资产周转天数 流动资产周转天数 现金周转天数
资产周转速度表
2019年 375.32
2018年 392.49
24.59 321.84
30.89 334.58
92.27
97.21
2017年 412.29 29.22 360.9 126.06
-0.18 -163.38
-0.38
-99.7
-0.31
二、盈利能力分析
项目名称 营业毛利率 营业利润率 成本费用利润率 总资产报酬率 净资产收益率
盈利能力指标表(%)
2019年
2018年
38.38 11.06
14.06
10.7
15.21
39.58 10.47 12.68

国拓科技2019年风险分析详细报告
一、负债规模测算
1.短期资金需求
该企业经营活动的短期资金需求为312.75万元，2019年已经取得的银行短期借款为0万元。

2.长期资金需求
该企业长期投融资活动不存在资金缺口，并且可以提供7,358.93万元的营运资本。

3.总资金需求
该企业资金富裕，富裕7,046.18万元，维持目前经营活动正常运转不需要从银行借款。

4.短期负债规模
根据企业当前的财务状况和盈利能力计算，企业有能力偿还的短期贷款规模为7,107.44万元，在持续经营一年之后，如果盈利能力不发生大的变化，企业有能力偿还的短期借款规模是7,854.33万元，实际已经取得的短期贷款金额为0万元。

5.长期负债规模
按照企业当前的财务状况、盈利能力和发展速度，企业有能力在2年内偿还的贷款总规模为8,601.23万元，企业有能力在3年之内偿还的贷款总规模为9,348.12万元，在5年之内偿还的贷款总规模为10,841.9万元，当前实际的长短期借款合计为0万元。

二、资金链监控
1.会不会发生资金链断裂
从当前盈利水平和财务状况来看，该企业不存在资金缺口。

如果当前盈利水平保持不变，该企业在未来一个分析期内有能力偿还全部负债。

该
内部资料，妥善保管第页共1 页。