54张管理用财务报表模板(带释义和公式)

【链接】管理用财务报表涉及到的主要概念和主要关系（一）管理用财务报表（资产负债表）涉及的主要概念与主要关系1.主要概念（1）经营活动。

指销售商品或提供劳务等营业活动以及与此有关的生产性资产的投资活动。

（2）金融活动。

指筹资活动以及多余资金的投资活动。

（3）经营资产。

指销售商品或提供劳务所涉及的资产。

（4）金融资产。

指利用经营活动多余资本进行投资所涉及的资产。

（5）经营负债。

指销售商品或提供劳务所涉及的负债。

（6）金融负债。

指筹资活动所涉及的负债。

2.主要关系①经营资产＝经营性流动资产＋经营性长期资产②金融资产=短期金融资产+长期金融资产③经营负债＝经营性流动负债＋经营性长期负债④金融负债=短期金融负债+长期金融负债⑤经营营运资本＝经营性流动资产－经营性流动负债⑥净经营性长期资产＝经营性长期资产－经营性长期负债⑦净经营资产＝经营资产－经营负债＝经营营运资本＋净经营性长期资产⑧净金融负债（净负债）＝金融负债－金融资产⑨净经营资产＝净负债＋股东权益=净投资资本（二）管理用财务报表（利润表）涉及的主要概念与主要关系1.主要概念（1）金融损益。

指金融负债利息与金融资产收益的差额（用“-税后利息费用”表示）。

（2）经营损益。

指金融损益以外的当期损益。

金融损益=（利息收入+金融资产公允价值变动收益+金融资产投资收益-金融负债利息费用-金融资产减值损失）×（1-所得税税率）金融损益=-（金融负债利息费用-利息收入-金融资产公允价值变动收益+金融资产减值损失-金融资产投资收益）×（1-所得税税率）=-税后利息2.主要关系净利润=经营损益+金融损益净利润=税后经营净利润-税后利息费用净利润=税前经营利润×（1-所得税税率）-利息费用×（1-所得税税率）税前经营利润=营业收入－营业成本－税金及附加－销售费用－管理费用－资产减值损失（经营）＋公允价值变动收益（经营）＋投资收益（经营）＋营业外收入－营业外支出（三）管理用财务报表（现金流量表）涉及的主要概念与主要关系1.主要概念（1）经营现金流量（实体现金流量）。

序号工 作 表标 题 名 称点特 别 说 明1资产负债表资产负债表2结构比资产负债表结构比3负债表分析资产负债表分析4利润表利润表及结构比5表外数据录入表外数据录入6现金流量表现金流量表7所有者权益变动表所有者权益变动表8财务比率分析财务比率分析9税负监控财务指标税负监控表10老杜邦传统杜邦财务分析体系111老杜邦率传统杜邦财务分析体系212收支对比财务年度收支对比表13收支分析财务月度对比分析图14财务预警财务预警分析15管理用资负表管理用资产负债表16管理用利润表管理用利润表17管理用现流表管理用现金流量表18管理比率管理比率分析19新杜邦改善的杜邦分析体系20预测负债表管理用预测资产负债表21预测利润表管理用预测利润表22行业绩效标准行业绩效评价标准均值23骆驼绩效骆驼比重绩效评分模型24贷款额度新增贷款额度测算表25投资决策投资决策模型26更新决策固定资产更新决策模型27财务计划财务计划模型28EOQ模型存货管理模型29租赁模型租赁筹资基本模型30按揭模型按揭测算模型31敏感分析利润敏感性分析模型32安全率企业安全率模型33年终奖年终奖临界点节税测算表34时间序列时间序列预测分析35现金预算现金预算36应收款账龄应收账款账龄分析表37诊断分析战略计划矩阵38采购决策自制和外购决策39企业价值企业价值评估管 理 用 财 务 报 表 模 板 V 7——带释义和公式“拓荒骆驼”之“破晓拓荒”空间编制：财网天地-孜国财税 审核：拓荒骆驼QQ550802278 制表：LJG “孜国财税”论坛咨询热线：4000-170-708；135******** 刘老师！！V7是根据最新的企业会计准则和财务管控理念编制而成，带批注释义和嵌套公式。

设置三种颜色区域：黄色为公式区；白色为输入区；蓝色为项目区。

期初数根据上期数据实分析填列。

大道至简： 复杂问题简单化； 简单问题标准化；标准问题表格化；表格问题流程化；流程问题软件化；软件问题图形化。

#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0! 新设备现金流量表
3 -
#NUM! #NUM! #NUM! #NUM! #NUM!
#DIV/0!
4 -
#NUM! #NUM! #NUM! #NUM! #NUM!
#NUM!
备注
5 -
#DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
#DIV/0!
5 -
#NUM! #NUM! #NUM! #NUM! #NUM!
相应修改。 0
#NUM! #NUM!
#NUM! #VALUE!
#NUM! #VALUE!
新设备使用年限 年销售收入 年付现成本 年折旧额 税前净利 所得税 税后净利 营业净现金流量 终结点净现金流量
固定资产更新决策模
旧设备
年月 日 固定资产更新资料
0
10.00% 旧设备
直线法
#DIV/0!
1
#DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
#DIV/0!
1
#NUM! #NUM! #NUM! #NUM! #NUM!
双倍余额递减法公式
#NUM!
#NUM!
0
定资产更新决策模型
年月 日 固定资产更新资料
新设备
单位：元 备注
0
-
年数总和法
#NUM!
固定资产更新决策模型
25.00%
更新净现值差
新设备
ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ
初始投资

以下是一个常见的财务报表范本，包括资产负债表、利润表和现金流量表。这些报表可以帮 助老板了解公司的财务状况和经营情况。
1.
资产负债表：
资产 流动资产 现金及现金等价物 应收账款 存货 非流动资产 固定资产 投资 负债和股东权益 流动负债 短期借款 应付账款 非流动负债 长期借款 股东权益
金额（单位）
1.
利润表：
收入 销售收入 其他收入 成本和费用 销售成本 研发费用 营销费用 管理费用
金额（单位）
收入 净利润
金额（单位）
1.
现金流量表：
现金流入
金额（单位）
经营活动现金流入
投资活动现金流入
筹资活动现金流出
投资活动现金流出
筹资活动现金流出 | 净现金流量 | |
以上是一个基本的财务报表范本，具体的项目和金额应根据公司的实际情况进行填写。这些 报表可以帮助老板了解公司的资产、负债、利润和现金流量等重要指标，以便做出决策和评 估公司的健康状况。

财务比率分析
8
税负监控
财务指标税负监控表
9
老杜邦
传统杜邦财务分析体系
10
收支对比
财务年度收支对比表
11
收支分析
财务月度对比分析图
12
财务预警
财务预警分析
13 管理用资负表
管理用资产负债表
14 管理用利润表
管理用利润表
15 管理用现流表
管理用现金流量表
16
管理比率
管理比率分析
17
新杜邦
改善的杜邦分析体系
18
预测负债表
管理用预测资产负债表
19
预测利润表
管理用预测利润表
20 行业绩效标准
行业绩效评价标准均值
21
贷款额度
新增贷款额度测算表
22
投资决策
投资决策模型
23
更新决策
固定资产更新决策模型
24
财务计划
财务计划模型
25
EOQ模型
存货管理模型
26
租赁模型
租赁筹资基本模型
27
按揭模型
按揭测算模型
28
敏感分析
点击进入
自改动；空白区域为 输入区需要根据公司
点击进入 实际数据录入；蓝色
点击进入 区域为项目区不需要
点击进入 输入任何信息。期初
点击进入 数据根据上期数据据
点击进入 实分析填列。增加返
点击进入 回按钮可直接切换到
点击进入 目录列表。
点击进入
点击进入
点击进入
点击进入
点击进入
点击进入
点击进入
利润敏感性分析模型
29
安全率
企业安全率模型

管 理 用 资 产 负 债 表
编制单位： 净经营资产 经营资产： 经营性流动资产： 货币资金（经营） 应收票据（经营） 应收账款 预付账款 应收股利（经营） 其他应收款 存货 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 经营性流动资产合计 经营性流动负债： 应付票据（经营） 应付账款 预收账款 应付职工薪酬 应交税费 应付股利（经营） 其他应付款 其他流动负债 经营性流动负债合计 经营营运资本 经营性长期资产： 长期股权投资 长期应收款 投资性房地产 固定资产 在建工程 工程物资 固定资产清理 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 其他非流动资产 经营性长期资产合计 经营性长期负债税负债 其他非流动负债 经营性长期负债合计 净经营性长期资产 净经营资产总计 股东权益合计 净负债及股东权益总计 股东权益： 股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 金融资产合计 净负债 年末余额 年初余额 年 月 日 年末余额 单位：元 年初余额 净负债及股东权益 金融负债： 短期借款 交易性金融负债 应付票据（金融） 应付利息 优先股 应付股利（金融） 一年内到期的非流动负债 长期借款 应付债券 长期应付款（金融） 金融负债合计 金融资产： 货币资金（金融） 交易性金融资产 应收票据（金融） 应收股利（金融） 应收利息 可供出售金融资产 持有至到期投资 -
负责：
审核：
制表：

100%－保本点销售额÷实际或预计的销售额
-33.51%
主要根据保本点安全率和资金安全率来确定 #DIV/0!
#DIV/0!
318,992.97
单位销售价格×保本点销售量
13,837,915.15
单位变动成本×保本点销售量
9,888,782.15
保本点销售收入－保本点变动成本
3,949,133.00
可选实际或均值
238,924.00
单位销售价格×实际或预计销售量
10,364,523.12源自(实际或预计销售量－保本点销售量)÷实际或预计销售量
-33.51%
(实际或预计销售收入－保本点销售收入)÷实际或预计销售收入
-33.51%
根据经营安全率评价经营安全效果
危险
期末资产总额 期末资产可变现金额 期末负债总额 资产变现金额÷资产总额 负债总额÷资产总额 资产变现率－资产负债率 根据资金安全率评价资金安全效果
-
#DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
保本点安全率
企业安全率
企业安全效果评价
企业安全率模型
单位 元/件 元/件 元/件
元 件 元 元 元 件 元
元 元 元
#DIV/0!
业安全率模型
年月 日
解释或公式
数值
可选实际或均值
43.38
可选实际或均值
31.00
单位销售价格－单位变动成本
12.38
一定范围内保持不变
3,949,133.00
固定成本÷单位边际利润
项目 单位销售价格 单位变动成本 单位边际利润 固定成本 保本点销售量 保本点销售收入 保本点变动成本总额 保本点边际贡献 实际或预计销售量 实际或预计销售收入 经营安全率（按产量） 经营安全率（按收入） 经营安全效果评价

54张管理会计财务报表模板全文共四篇示例，供读者参考第一篇示例：在企业管理中，管理会计财务报表是非常重要的工具，可以帮助企业管理者了解企业的财务状况和经营表现，为决策提供有力的依据。

而为了更好地进行管理会计的工作，制作一份完善的管理会计财务报表模板是必不可少的。

今天我们就来讨论一下关于54张管理会计财务报表模板的内容和使用方法。

我们需要明确管理会计财务报表的种类，一般包括财务报表、成本报表和现金流量报表。

在这三大类报表下又可以细分出各种子报表，比如资产负债表、损益表、成本决策报表、差异分析表等等。

一份完整的管理会计财务报表模板至少包括这三大类报表和各种子报表。

我们需要关注报表的内容。

财务报表主要包括资产负债表和损益表，资产负债表反映了企业在特定时间点的财务状况，包括资产、负债和所有者权益的情况；而损益表则反映了企业在一定时期内的经营表现，包括营业收入、成本费用和利润。

成本报表主要用于成本控制和成本分析，比如制造成本报表、销售成本报表等。

现金流量报表反映了企业在一定时期内的现金流动情况，包括经营活动、投资活动和融资活动的现金流入和流出。

接着，我们需要确定报表的结构。

管理会计财务报表的结构应该清晰、简洁，便于管理者快速获取信息。

一般来说，每张报表的结构应该包括报表标题、单位、时间段、项目名称和金额等要素。

报表的内容应该尽量精细化，提供详细的数据和分析，便于管理者做出决策。

不同报表之间应该有明确的关联和对应，便于整体把握企业的财务状况。

我们需要注意报表的使用方法。

一份完善的管理会计财务报表模板应该是通用的，适用于不同行业和不同规模的企业。

报表的使用方法也非常重要，管理者应该掌握如何填写、如何解读和如何分析这些报表。

只有这样，管理者才能准确地了解企业的财务状况和经营表现，并据此做出明智的决策。

制作一份关于54张管理会计财务报表模板是非常必要的，通过完善的报表模板，可以帮助管理者更好地进行财务管理和决策，提升企业的竞争力和盈利能力。

常用管理用财务报表模版
常用的管理用财务报表模板包括：
1. 资产负债表模板：用于展示企业资产、负债和所有者权益的情况，反映企业的资产结构和财务状况。

2. 损益表模板：用于展示企业一定时期内的收入、成本和利润情况，反映企业的经营状况和盈利能力。

3. 现金流量表模板：用于展示企业一定时期内的现金流入和流出情况，反映企业的现金流动状况。

4. 财务比率分析模板：用于计算和展示一系列常用的财务比率，如资产利润率、流动比率、资本收益率等，帮助评估企业财务健康状况。

5. 预算模板：用于编制和管理企业的财务预算，包括收入预算、成本预算、利润预算等。

6. 成本分析模板：用于分析和计算企业的各项成本，包括固定成本、变动成本、制造成本等，帮助企业进行成本控制和优化。

7. 经营报告模板：用于编制和展示企业的经营情况，包括销售量、市场份额、客户满意度等重要指标，帮助企业监控经营绩效。

以上是常用的管理用财务报表模板，根据具体企业的需求和行业特点，可以进行适当的调整和定制。

财务主管一直用的18张财务报表模板，终于被我得到，拿出
来分享
财务收支表
收支财务报表—图表分析
固定资产折旧盘点表
内部应收账款明细表
银行账户明细登记表
现金欠款明细表
财务收款登记表
平台电商销售成本利润表
行政费用统计表
收支明细表
多栏式现金流水记账表
主营收入明细分类账
财务成本费用支出表
银行收付款记账簿
账款存款报表
财务平台收入统计报表
日常理财收支表
单一账户财务收支明细表
18张财务报表模板已经全部展示完毕，想要领取使用的会计小伙伴，看文末领取方式进行操作即可
领取方式：
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2、点击小编头像，私我回复：资料。

即可！。

月份财务分析表
月份收款状况表
类别：年月日
经理：经办人：
年度财务分析表
利润表纵向趋势分析表
进账日报表
年月日
职工薪酬分析表
月份：年月页次：第页/共页
备
销售费用分析表
管理费用分析表
商品进销存月报表
年月单位：元
短期投资月报表
编号：日前：年月日
长期投资月报表
编号：日前：年月日
企业融资成本分析表
单位：元
年度利润预算表
预算编制单位：单位：元
员工薪金预算表
损益表
年月
编制单位：Array
单位：元
单位负责人：财会负责人：复核：制表：
企业预计损失情况表
单位负责人：财务负责人；制表人：
固定资产累计折旧明细表
年月日至年月日单位：元
简单的月份应收账款明细表月份应收账款明细表
主管：会计：制表：
主营业务收入明细表
编制：时间：年月单位：元
盘点盈亏报告表
编经营部门：年月日
号
固定资产增加单财产编号：
年月日
经办人：制单：。

股东权益： 股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 股东权益合债表
编制单位： 净经营资产 经营性流动资产： 货币资金（经营） 应收票据（经营） 应收账款 预付账款 应收股利（经营） 其他应收款 存货 一年内到期的非流动资产 其他流动负债 经营性流动资产合计 经营性流动负债： 应付票据（经营） 应付账款 预收账款 应付职工薪酬 应交税费 应付股利 其他应付款 其他流动负债 经营性流动负债合计 经营性长期资产： 长期应收款 长期股权投资 固定资产 在建工程 固定资产清理 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 其他非流动资产 经营性长期负债： 长期应付款（经营） 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 经营性长期负债合计 净经营性长期资产 净经营资产总计 年末余额 年初余额 年 月 日 单位： 年末余额 年初余额 净负债及股东权益 金融负债： 短期借款 交易性金融负债 应付利息 一年内到期的非流动负债 长期借款 应付债券 金融负债合计 金融资产： 交易性金融资产 应收利息 可供出售金融资产 持有至到期投资 金融资产合计

0.00
0.00 0.00 0.00 0.0%
单位成本比重增减
合计
成本项目 直接材料 直接人工 制造费用 其他
0.0%
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直接人工 制造费用 其他
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0.0%
0.0%
一、单位成本 对比表
] 1
0.9
0.8
0.7
0.6
0.5
0.4
0.3
0.2
0.1
0
A
B
上年数
C
D
本年数
E
日期：
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
02
本年单位成本比重
合计
成本项目 直接材料 直接人工 制造费用
其他
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%

54张管理用财务报表模板（带释义和公式）一、资产负债表模板（含释义和公式）1. 资产负债表模板释义：2. 资产负债表公式：（1）资产总额 = 流动资产 + 非流动资产（2）流动资产 = 货币资金 + 短期投资 + 应收账款 + 预付账款+ 存货 + 其他流动资产（3）非流动资产 = 长期投资 + 固定资产 + 在建工程 + 无形资产 + 长期待摊费用 + 其他非流动资产（4）负债总额 = 流动负债 + 非流动负债（5）流动负债 = 短期借款 + 应付账款 + 预收账款 + 应付职工薪酬 + 应交税费 + 其他流动负债（6）非流动负债 = 长期借款 + 长期应付款 + 递延收益 + 其他非流动负债（7）所有者权益 = 实收资本 + 资本公积 + 盈余公积 + 未分配利润二、利润表模板（含释义和公式）1. 利润表模板释义：2. 利润表公式：（1）营业收入 = 主营业务收入 + 其他业务收入（2）营业成本 = 主营业务成本 + 其他业务成本（3）营业利润 = 营业收入营业成本营业税金及附加销售费用管理费用财务费用（4）利润总额 = 营业利润 + 投资收益 + 营业外收入营业外支出（5）净利润 = 利润总额所得税费用三、现金流量表模板（含释义和公式）1. 现金流量表模板释义：2. 现金流量表公式：（1）经营活动现金流量 = 营业收入营业成本营业税金及附加支付给职工以及为职工支付的现金支付的其他与经营活动有关的现金（2）投资活动现金流量 = 收到的投资收益 + 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 + 收到的其他与投资活动有关的现金购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金投资支付的现金（3）筹资活动现金流量 = 吸收投资收到的现金 + 取得借款收到的现金 + 收到的其他与筹资活动有关的现金偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付的现金支付的其他与筹资活动有关的现金（4）期末现金及现金等价物余额 = 期初现金及现金等价物余额+ 经营活动现金流量 + 投资活动现金流量 + 筹资活动现金流量后续部分将继续介绍其他管理用财务报表模板（含释义和公式）。