财政性资金收入支出决算表

项目收入支出决算表编制单位：宁夏回族自治区国有资产监督管理委员会2011年度

栏次12345678910合计57,185,257.48891,895.00891,895.0056,293,362.4857,074,570.2857,074,570.28社会保障和就业43,362.4843,362.4843,362.4843,362.48财政对社会保险基金的补助43,362.4843,362.4843,362.4843,362.48 财政对基本养老保险基金的补助43,362.4843,362.4843,362.4843,362.48城乡社区事务54,100,000.0054,100,000.0054,100,000.0054,100,000.00国有土地使用权出让收入安排的支出54,100,000.0054,100,000.0054,100,000.0054,100,000.00 支付破产或改制企业职工安置费54,100,000.0054,100,000.0054,100,000.0054,100,000.00资源勘探电力信息等事务3,041,895.00891,895.00891,895.002,150,000.002,931,207.802,931,207.80安全生产监管20,000.0020,000.0020,000.0020,000.00 其他安全生产监管支出20,000.0020,000.0020,000.0020,000.00国有资产监管3,021,895.00891,895.00891,895.002,130,000.002,911,207.802,911,207.80 一般行政管理事务2,049,645.00549,645.00549,645.001,500,000.002,049,645.002,049,645.00 国有企业监事会专项500,000.00500,000.00500,000.00500,000.00 其他国有资产监管支出472,250.00342,250.00342,250.00130,000.00361,562.80361,562.80合计项目资金来源支出数财政拨款财政专户管理资金其他资金支出功能分类科目编码科目名称合计上年结转和结余财政拨款财政专户管理资金小计其中：财政拨款结转和结余其他资金

收入支出决算报表详解

编制说明

《收入支出决算表（财决02表）》反映单位本年度收入、支出、结转和结余及结余分配等情况。根据单位收入支出总账、明细账的发生数，按支出功能分类科目分“类”、“款”、“项”分析填列。

变动内容

1、“用事业基金弥补收支差额”栏改为“使用非财政拨款结余”。

2、“结余分配”明细栏目调整为“缴纳企业所得税”“提取专用结余”“事业单位转入非财政拨款结余”“其他”栏。

注意事项

1、使用非财政拨款结余：填列事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额。

2、结余分配

缴纳企业所得税：填列事业单位本年度使用非财政拨款结余实际缴纳的企业所得税，包括预缴以及汇算清缴退回的。

提取专用结余：填列事业单位按规定从非财政拨款结余中提取的具有专门用途的资金。

事业单位转入非财政拨款结余：倒推得出。

其他：有数需说明

解决建议：

我们可以看到，部门决算报表决算报表表内和表间数据的相互引用和计算，填好的报表必须通过内嵌的近3000条逻辑公式的审核，一张报表的修改将影响其它报表的数据逻辑。之前财政局推荐的决算通软件可以帮助我们快速填报部门决算报表，理顺这里面错综复杂的逻辑和思路，这是一款可快速完成部门决算报表简易工具。

解决方法：

决算通具体操作如下：通过填制一个简单的底稿（主要数据就是收入和支出）即可自动生成整套决算报表（包括主表和附表），生成后数据除了固定资产数量和招待人数这些账上没有的信息外，其他都可以生成；同时，决算通生成的报表数据可以直接写到财政部部门决算软件，不用复制；生成的整套决算报表可以一次性通过决算报表软件的逻辑检验，没有一条红色错误（逻辑性错误）。

不仅能自动生成报表，决算通软件还带有账务逻辑检测功能，通过决算通的底稿设计思路，即可帮助我们会计朋友明白行政事业单位账务处理的设计原理，很多书本上没有讲解清楚的知识点和一些需要悟性极高才可以领会的技巧，能够在决算通的底稿上一目了然，茅塞顿开。

收入支出决算总表

公开01表

部门： 单位：万元

收入 支出

项 目 行次 决算数 项 目 行次 决算数

栏 次 1 栏 次 2

一、财政拨款收入 1 39,883.94 一、一般公共服务支出 14 1.90

二、上级补助收入 2 二、教育支出 15 39,507.82

三、事业收入 3 三、科学技术支出 16 90.00

四、经营收入 4 四、社会保障和就业支出 17 1,035.76

五、附属单位上缴收入 5 五、医疗卫生与计划生育支出 18 253.12

六、其他收入 6 2,859.25 六、农林水支出 19 95.00

7 七、住房保障支出 20 396.24

8 …… 21

本年收入合计 9 42,743.19 本年支出合计 22 41,379.84

用事业基金弥补收支差额 10 结余分配 23 1,363.35

年初结转和结余 11 年末结转和结余 24

12 25

合计 13 42,743.19 合计 26 42,743.19

注：本表反映部门本年度的总收支和年末结转结余情况。

收入决算表

公开02表

部门： 单位：万元

2022年度部门决算报表说明及附表（财政汇总编写格式）

2022年度部门决算报表说明及附表

一、报表说明

本报表为2022年度部门决算报表说明及附表，旨在详细展示2022年度部门的财务状况和经营活动情况。报表按照财政汇总编写格式，包括主要财务指标、收入情况、支出情况、资产状况和负债状况等内容，以全面、准确地反映部门的财务状况。

二、主要财务指标

1. 收入（单位：万元）

根据相关财务记录，本部门在2022年度共实现收入XXXX万元。其中，主要收入项目包括XXX万元的税收收入、XXX万元的非税收入以及XXX万元的其他收入。

2. 支出（单位：万元）

2022年度，本部门的支出共计XXXX万元。主要支出项目包括XXX万元的工资和福利支出、XXX万元的项目支出、XXX万元的行政管理支出、XXX万元的财务支出以及XXX万元的其他支出。

三、收入情况

1. 税收收入

本部门的税收收入主要来自于XXX方面，其中包括XXXX万元的所得税、XXXX万元的增值税、XXXX万元的企业所得税等。

2. 非税收入

本部门的非税收入主要来自于XXX方面，其中包括XXXX万元的销售收入、XXXX万元的租金收入、XXXX万元的利息收入等。

3. 其他收入

本部门的其他收入主要来自于XXX方面，包括XXXX万元的捐赠收入、XXXX万元的赞助收入、XXXX万元的罚款收入等。

四、支出情况

1. 工资和福利支出

本部门在2022年度共计支出XXXX万元用于支付工资和福利，其中包括XXXX万元的职工工资、XXXX万元的社会保险费、XXXX万元的住房公积金等。

2. 项目支出

本部门在2022年度共计支出XXXX万元用于项目开展，其中包括XXX万元的科研项目支出、XXX万元的宣传推广项目支出、XXX万元的设备采购支出等。

3. 行政管理支出

本部门在2022年度共计支出XXXX万元用于行政管理，其中包括XXX万元的办公用品支出、XXX万元的差旅费支出、XXX万元的培训费支出等。