财务分析报告——贵州茅台
会计学院
会计学2+2
张陵龙
09142135
目录
一、公司简介
二、资产负债表和利润表
三、财务报表分析
1、企业偿债能力分析
（1）短期偿债能力分析
（2）长期偿债能力分析
2、企业营运能力分析
3、企业盈利能力分析
4、企业发展能力分析
四、公司财务管理存在的问题
五、解决公司财务管理问题的对策
一、公司简介
公司主营贵州茅台酒系列产品的生产和销售，同时进行饮料、食品、包装材料的生产和销售，防伪技术开发，信息产业相关产品的研制开发。
贵州茅台酒股份有限公司茅台酒年生产量已突破一万吨；43°、38°、33°茅台酒拓展了茅台酒家族低度酒的发展空间；茅台王子酒、茅台迎宾酒满足了中低档消费者的需求；15年、30年、50年、80年陈年茅台酒填补了我国极品酒、年份酒、陈年老窖的空白；在国内独创年代梯级式的产品开发模式。形成了低度、高中低档、极品三大系列70多个规格品种，全方位跻身市场，从而占据了白酒市场制高点，称雄于中国极品酒市场。
二、资产负债表和利润表
资产负债表
报
表
20111231201012312009123120081231
日
期
单
元元元元
位
流
动
资
产
货
币
18,254,700,000.0012,888,400,000.009,743,150,000.008,093,720,00资
金
结
算
- - - -
备
付
金
拆
出
- - - -
资
金
交
易
性
金
- - - -
融
资
衍
生
金
- - - -
融
资
产
应
收
252,101,000.00204,811,000.00380,760,000.00170,613,000.票
据
应
收
2,225,400.001,254,600.0021,386,300.0034,825,100.0账
款
预
付
1,861,030,000.001,529,870,000.001,203,130,000.00741,639,000.款
项
应
收
- - - -
保
费
应
收
分
- - - -
保
账
款
应
收
分
保
- - - -
合
同
备
金
应
收
225,183,000.0042,728,400.001,912,600.002,783,550.00利
息
应
收
- - - -
股
利
其
他
47,287,500.0059,101,900.0096,001,500.0082,601,400.0应
收
款
应
收
出
- - - -
口
退
税
应
收
- - - -
补
贴
款
应
收
保
- - - -
证
金
内
部
应 - - - -
款
买
入
返
售
- - - -
金
融
资
产
存
7,187,120,000.005,574,130,000.004,192,250,000.003,114,570,00货
待
摊
- - - -
费
用
待
处
理
流
动
- - - -
资
产
损
益
一
年
内
到
期
- - 17,000,000.00 -
的
非
流
动
资
其
他
流
- - - -
动
资
产
流
动
资
27,829,600,000.0020,300,300,000.0015,655,600,000.0012,240,800,0产
合
计
非
流
动
资
产
发
放
贷
- - - -
款
及
垫
款
可
供
出
售
- - - -
金
融
资
产
持
有
