会稽山2020年三季度经营成果报告

6.32 2,646.45
23.54
2,081.75
- 2,120.92
1.88 2,623.19
23.68
0
-
0
-
22.99
-
-66.81
-
21.26 131.82
23.26
9.39
二、成本费用分析 1、成本构成情况
会稽山2020年三季度成本费用总额为20,364.11万元，其中：营业成 本为14,325.4万元，占成本总额的70.35%；销售费用为2,981.73万元，占 成本总额的14.64%；管理费用为2,097.95万元，占成本总额的10.3%；财 务费用为237.61万元，占成本总额的1.17%；营业税金及附加为721.43万 元，占成本总额的3.54%。
12,151.98
68.43 13,237.1
69.15 14,325.4
7.22 721.43
3.54
2,870.24 2,022.25
16.16 11.39
3,420.14 1,733.37
17.87 9.06
2,981.73 2,097.95
14.64 10.30
12,151.98
61.57 13,237.1
63.84 14,325.4
62.72
599.25
3.04 616.56
2.97 721.43
3.16
2,870.24
14.54 3,420.14
16.50 2,981.73
13.06
2,022.25
10.25 1,733.37
8.36 2,097.95
9.19
114.24
0.58 135.42
0.65 237.61
1.04
0
-
0
-
0
-
3、营业成本控制情况 2020年三季度营业成本为14,325.4万元，与2019年三季度的13,237.1
内部资料，妥善保管
第4页 共9页
万元相比有所增长，增长8.22%。
三、盈利能力分析 1、盈利能力基本情况 会稽山2020年三季度的营业利润率为11.49%，总资产报酬率为 2.59%，净资产收益率为2.36%，成本费用利润率为13.00%。企业实际投 入到企业自身经营业务的资产为435,324.74万元，经营资产的收益率为 2.41%，而对外投资的收益率为6.13%。
项目名称
营业收入 营业成本 营业税金及附加 销售费用 管理费用 财务费用 研发费用
成本构成变动情况表(占营业收入的比例)(万元)
2018年三季度
2019年三季度
2020年三季度
数值 百分比(%) 数值 百分比(%) 数值 百分比(%)
19,737.53 100.00 20,734.19 100.00 22,838.95 100.00
内部资料，妥善保管
第3页 共9页
项目名称
成本费用总额 营业成本 营业税金及附加 销售费用 管理费用 财务费用 研发费用
成本构成表(占成本费用总额的比例)(万元)
2018年三季度
2019年三季度
2020年三季度
数值 百分比(%) 数值 百分比(%) 数值 百分比(%) 17,757.97 100.00 19,142.59 100.00 20,364.11 100.00
内部资料，妥善保管
第5页 共9页
项目名称 营业毛利率 营业利润率 成本费用利润率 总资产报酬率 净资产收益率
盈利能力指标表(%)
2018年三季度
2019年三季度
35.4
33.18
10.55 11.35
10.23 11.19
2.17 1.83
2.07 1.91
内部资料，妥善保管
第2页 共9页
22,838.95万元，比2019年三季度的20,734.19万元增长10.15%，营业成 本为14,325.4万元，比2019年三季度的13,237.1万元增长8.22%，营业收 入和营业成本同时增长，但营业收入增长幅度大于营业成本，表明企业经 营业务盈利能力提高。
会稽山2020年三季度经营成果报告
一、实现利润分析 1、利润总额 2020年三季度利润总额为2,646.45万元，与2019年三季度的2,142.19 万元相比有较大增长，增长23.54%。利润总额主要来自于内部经营业务， 企业盈利基础比较可靠。
2、营业利润
2020年三季度营业利润为2,623.19万元，与2019年三季度的2,120.92 万元相比有较大增长，增长23.68%。以下项目的变动使营业利润增加：资 产减值损失增加768.96万元，投资收益增加22.99万元，销售费用减少 438.41万元，共计增加1,230.36万元；以下项目的变动使营业利润减少： 营业成本增加1,088.3万元，管理费用增加364.58万元，营业税金及附加增 加104.86万元，财务费用增加102.19万元，共计减少1,659.93万元。各项 科目变化引起营业利润增加502.26万元。
114.24 0
0.64 -
135.42 0
0.71 -
237.61 0
1.17 -
2、总成本变化情况及原因分析
会稽山2020年三季度成本费用总额为20,364.11万元，与2019年三季 度的19,142.59万元相比有所增长，增长6.38%。以下项目的变动使总成本 增加：营业成本增加1,088.3万元，资产减值损失增加768.96万元，管理费 用增加364.58万元，营业税金及附加增加104.86万元，财务费用增加 102.19万元，共计增加2,428.89万元；以下项目的变动使总成本减少：销 售费用减少438.41万元，共计减少438.41万元。各项科目变化引起总成本 增加1,990.49万元。
内部资料，妥善保管
第1页 共9页
3、投资收益 2020年三季度投资收益为22.99万元。
4、营业外利润 2020年三季度营业外利润为23.26万元，与2019年三季度的21.26万 元相比有所增长，增长9.39%。 5、经营业务的盈利能力 从营业收入和成本的变化情况来看，2020年三季度的营业收入为
项目名称
营业收入 利润总额 营业利润 投资收益 营业外利润
实现利润增减变化表(万元)
2018年三季度
2019年三季度
2020年三季度
数值 增长率(%) 数值 增长率(%) 数值 增长率(%)
19,737.53
- 20,734.19
5.05 22,838.95
10.15
2,014.94
- 2,142.19