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财务常用业务单据填写规范（试行）财务常用业务单据填写规范（试行）为规范财务常用单据填写，规避支付风险，保证支付审批准确、有效，特制定该填写规范，要求公司各部门在日常工作予以执行：一、《请款单》适用范围：用于申请对外单位、个人付款填写项目：1.请款人：必填项，此处填列申请付款的业务当事人；代他人经办，需备注代办人姓名。
2.请款单位：必填项，此处填列请款人所属部门；3.申请时间：必填项，此处填列申请付款的具体日期；4.收款单位名称：必填项，此处准确填列具体的收款单位/个人名称；5.收款单位开户行名称:非必填项,此处填列收款单位的开户行；若付款为票据或现金，可不填列；6.收款单位开户行账号：非必填项，此处填列收款单位的账号；若付款为票据或现金，可不填列；7.请款事由：必填项，此处填列简明扼要的请款事由。
8.付款留言：非必填项，此处填列用于向收款人的留言（限20个字符/10个汉字内）。
9.具体明细：非必填项，若付款对应明细简单单一，可在明细中填列；若付款明细复杂，或滚动付款，可不填列；付款金额在总应付额度内可支付。
10.人民币（大写）/小写：必填项，此处填写付款金额的大小写，且大小写必须正确一致，无涂改，否则为无效单据。
11.支付方式：必填项，在转帐支票/汇票/本票/网银/其他中选择填列。
审批路径：1.部门领导：针对付款金额及事项进行审核确认，同意后签字。
2.会计人员：必填项，由经办审核的会计人员签名或签章，填列下列两项数据：收款单位是否挂账：必填项，由经办审核的会计人员填列是否挂账。
挂账金额：必填项，由经办审核的会计人员填列实际挂账金额或在途金额；针对内部往来，可不填列或备注内部往来。
3.分管领导：针对付款金额及事项进行审核确认，同意后签字。
4.总经理：针对付款金额及事项进行审核确认，同意后签字。
5.财务总监/财务负责人：结合资金结余情况，进行审核确认。
20万元及以内的经营付款，财务负责人签字确认即完成审批；其他付款，需要财务总监进行审批签字确认。
提单就是货物交付货运公司以后，由货运公司出具的证明，用以代表物权，以及在目的地提货。
每个船公司都有自己式样的提单，但内容则大同小异。
提单是最核心单证，某种意义上就是货物的代表，货款的价值。
对于提单，后面我们会专门用一个章节来了解学习。
根据运输方式的不同，分为空运提单（AIR WAY BILL，简称AWB）和海运提单（OCEAN BILL OF LOADING，简称B/L）及其他。
但实务中以海运提单最为常见，空运提单次之。
提单由货运公司根据发货人提供的发货人和收货人名址、目的地、货物描述等相关数据来填制，经发货人确认无误后签章出具。
一般三正三副，任何一份正本均可提货。
一经提货，其余两份即告失效。
为防止提单在传递过程中遗失，如果客户没有指明要求的话，可以只给客户一份或两份正本。
除了提单上的固定栏目外，海运提单在签发的时候还必须加注“上船时间”（ON BOARD DATE）字样，这是计算实际交货期的标准。
海运提单样本见式样4。
6．装船通知（SHIPPING ADVICE）船开前或不迟于船开当日，由发货人出具给收货人的装船情况通知。
格式不限，但应包括下列内容：收货人（Consignee）、发货人（Consigner）、货物名（Goods）、提单号（B/L Number）、集装箱/铅封号（Container/Seal Number）、船名（Vessel Name）、航次（Voy）、目的港（Destination Port）、起航日（ETD, Estimated）和预计抵达日（ETA, Estimated Time of Arrival）等项目内。
7.保险单（INSURANCE POLICY）为防范国际货物运输中可能发生的毁损，对一些价值较高的货物，贸易商通常会办理保险。
保险公司根据投保的险种开具保险单，作为货物单据之一。
海运货物保险的险别，分为基本险别和附加险别两类。
（1）基本险别有平安险（Free from Particular Average-F.P.A）、水渍险（With Average or With Particular Average-W.A or W.P.A）和一切险(All Risk-A.R.)三种。
单据时间：发票最早，汇票最晚，次晚是提单，其他的在中间发票日期最早，一般是提单日期前7天，不可和提单日期相差过大，例如超过20天，汇票日期最晚，产地证等单据的日期都需早于提单日期时间顺序1．汇票：等于或晚于发票日期；2．商业发票：一般可以先于或等于提单日期，也可以迟于提单日期，但是不能超过信用证规定的交单日期或合理的交单日期。
3．海关发票：不应迟于提单日期。
4．形式发票：先于装运日期。
5．领事发票：不应迟于汇票和提单日期。
6．提单：不得超过信用证规定装运期，不能早于最早装运期。
7．保险单：投保日期除信用证有特殊规定外，应先于或等于提单日期，如果日期在提单日期后，则要有信用证特别许可，并写名保险责任及何时生效。
8．装箱单、重量单：与发票日期相同或略迟于发票日期，不应早于发票日期。
9．一般产地证书：可以迟于发票日期，但不能迟于提单日期。
10．普惠制产地证书：普惠制产地证书发票上的号码和日期必须按照正式商业发票填写，签证当局签署日期和出口商签署日期不得早于发票日期。
11．检验检疫证书：不能迟于提单日期，但某些鲜活产品不能过分早于提单日期。
12．出口许可证：先于或早于提单日期。
13．受益人证明：晚于或等于提单日期。
14．电报、电传或传真抄本：等于或晚于提单日期3天内。
但信用证规定早的，要按信用证。
15．船长收据或证明：等于或晚于提单日期。
16．船公司船证明：早于或等于提单日期。
17．运费收据：早于或等于提单日期。
包装单据的内容、作用及种类包装单据主要包括：装箱单、重量单、包装说明（PACKING LIST、WEIGHT LIST AND PACKING SPECIFICATION）等，是商业发票内容的补充，通过对商品的包装件数、规格、唛头、重量等项目的填制，明确阐明商品的包装情况，便于买方对进口商品包装及数量、重量等的了解和掌握，也便于国外买方在货物到达目的港时，供海关检查和核对货物。
也有的商品不需要包装，如谷物、矿砂、煤炭等，称之为“散装货物”（PACKED IN BULK）。
财务单据审批流程 Modified by JEEP on December 26th, 2020.公司单据管理及审批规范为规范常用财务单据的接收、整理、填制、传递，加强财务单据的管理和财务监督，保障公司经济往来行为符合财务基础管理工作规范和税收征管法律法规的要求，制定本规范。
一、范围：1、法定格式单据：如税务监制发票、财务监制收据；2、非法定格式单据：如财务部门内部自制或从外部购买的费用报销单、付款审批单、借支单等；材料入库单、客户退货单、仓库委外加工单等。
3、其它部门业务流转单据，不在本制度规范。
二、专用单据规范（一）、费用报销单1、用途及范围：办公费、差旅费（包括车费、住宿费）、招待费、通讯费、加油费、路桥费、车辆费（限面包车停车费、修理费、保险费）、宣传活动费、福利费、工程所购零配件等项目的报销。
2、填写规范：部门、人员、日期、附单据张数、大小写金额等信息必须填写完整。
根据费用的不同项目进行分类填写、尽可能把同类票据放在一起，票据粘贴美观大方。
报销单据小于费用报销单，需使用票据粘贴单，大于则无需使用粘贴单。
3、审批流程：（1）门窗公司、型材公司：报销人填写费用单据——门窗公司、型材公司负责人复核——公司副总签字——会计签字——总经理签字（2）工程安装、供应组：报销人填写费用单据——总工复核——会计签字——总经理签字（二）、付款审批单1、用途：物资采购付款2、填写规范：经办人填写付款审批单：领用部门，付款金额大小写，收款单位，账号，开户银行，付款用途等要素缺一不可3、审批流程：经办人填写——部门主管复核——会计核对往来账目后签字——总经理核准——出纳付款4.紧急采购管理：经办人携带银行卡外出采购，通知出纳，总经理核准，会计核查有无遗留不清账目，出纳交卡于经办人；回公司后，经办人补填付款审批单交由财务做账。
5.出纳直接付款管理：总经理直接电话通知出纳付款事宜，由出纳填写付款审批单，总经理签字，会计记账。
财务常用业务单据填写规范(试行)财务常用业务单据填写规范(试行)为规范财务常用单据填写,规避支付风险,保证支付审批准确、有效,特制定该填写规范,要求公司各部门在日常工作予以执行:一、《请款单》适用范围:用于申请对外单位、个人付款填写项目:1.请款人:必填项,此处填列申请付款的业务当事人;代他人经办,需备注代办人姓名。
2.请款单位:必填项,此处填列请款人所属部门;3.申请时间:必填项,此处填列申请付款的具体日期;4.收款单位名称:必填项,此处准确填列具体的收款单位/个人名称;5.收款单位开户行名称:非必填项,此处填列收款单位的开户行;若付款为票据或现金,可不填列;6.收款单位开户行账号:非必填项,此处填列收款单位的账号;若付款为票据或现金,可不填列;7.请款事由:必填项,此处填列简明扼要的请款事由。
8.付款留言:非必填项,此处填列用于向收款人的留言(限20个字符/10个汉字内)。
9.具体明细:非必填项,若付款对应明细简单单一,可在明细中填列;若付款明细复杂,或滚动付款,可不填列;付款金额在总应付额度内可支付。
10.人民币(大写)/小写:必填项,此处填写付款金额的大小写,且大小写必须正确一致,无涂改,否则为无效单据。
11.支付方式:必填项,在转帐支票/汇票/本票/网银/其他中选择填列。
审批路径:1.部门领导:针对付款金额及事项进行审核确认,同意后签字。
2.会计人员:必填项,由经办审核的会计人员签名或签章,填列下列两项数据:收款单位是否挂账:必填项,由经办审核的会计人员填列是否挂账。
挂账金额:必填项,由经办审核的会计人员填列实际挂账金额或在途金额;针对内部往来,可不填列或备注内部往来。
3.分管领导:针对付款金额及事项进行审核确认,同意后签字。
4.总经理:针对付款金额及事项进行审核确认,同意后签字。
5.财务总监/财务负责人:结合资金结余情况,进行审核确认。
20万元及以内的经营付款,财务负责人签字确认即完成审批;其他付款,需要财务总监进行审批签字确认。
货代常用术语大全国贸、货代常用词汇：1、CFR (cost and freight)成本加运费价2、T/T (telegraphic transfer)电汇3、D/P (document against payment)付款交单4、D/A (document against acceptance)承兑交单5、C.O (certificate of origin)—般原产地证6、G.S.P.(generalized system of preferences)普惠制7、CTN/CTNS (carton/cartons)乡氏箱8、PCE/PCS (piece/pieces)只、个、支等9、DL/DLS (dollar/dollars)美元10、DOZ/DZ (dozen) 一打11、PKG (package) 一包，一捆，一扎，一件等12、WT (weight)重量13、G.W. (gross weight)毛重14、N.W. (net weight)净重15、C/D (customs declaration)报关单16、EA (each)每个，各17、W (with)具有18、w/o (without)没有19、FAC (facsimile)传真20、IMP (import)进口21、EXP (export)出口22、MAX (maximum)最大的、最大限度的23、MIN (minimum)最小的，最低限度24、M或MED (medium)中等，中级的25、M/V (merchant vessel)商船26、S.S (steamship)船足27、MT 或M/T (metric ton)公吨28、DOC (document)文件、单据29、INT (international)国际的30、P/L (packing list)装箱单、明细表31、INV (invoice)发票32、PCT (percent)百分比33、REF (reference)参考、查价34、EMS (express mail special)特快传递35、STL (style)式样、款式、类型36、T 或LTX 或TX (telex)电传37、RMB (renminbi)人民币38、S/M (shipping marks)装船标记39、PR 或PRC(price)价格40、PUR (purchase)购买、购货41、S/C (sales contract)销售确认书42、L/C (letter of credit)信用证43、B/L (bill of lading)提单44、FOB (free on board)离岸价45、GIF (cost, insurance & freight)成本、保险加运费价国际货代术语：ANER 亚洲北美东行运费协定Asia NorthAmerica Eastbound RateB组BAF （燃油附力口费）：BUNKER ADJUSTMENT FACTORBAF燃油附加费，大多数航线都有，但标准不一。
*****有限公司 采购入库单入库单号: 入库日期： 仓库： 订单号： 到货单号： 入库类别： 供货单位: 部门: 税率: 采购类型: 业务类型: 备注:制单人: 检验员: 仓库审核: 财务审核:说明：1、此单由仓管员打印，检验员签名，仓库主管审核签名，财务审核签名;2、白联交财务部、红联交采购部、黄联仓库留底*****有限公司调拨单单据号： 日期： 转入仓库： 出库类别: 入库类别: 转出仓库: 备注:说明：1、此单由仓管员打印，仓库主管审核签名； 2、白联交财务部、红联交仓储部、黄联仓库留底。
编号:***-CC-F-001编号:***-CC-F-002*****有限公司 材料出库单出库单号: 出库日期： 部门： 仓库： 订单号： 业务号： 业务类型： 出库类别： 委外商: 备注：说明：1、此单由仓管员打印，仓库主管审核签名，领用人签名，财务审核签名；2、白联交财务部、红联交领用人、黄联仓库留底。
*****有限公司组装单单据号： 日期： 配套件： 组装费: 入库类别: 出库类别: 部门： 备注:说明：1、此单由仓管员打印，仓库主管审核签名；2、白联交财务部、红联交仓储部、黄联仓库留底。
编号:***-CC-F-003编号:***-CC-F-004*****有限公司 其他出库单出库单号： 出库日期： 仓库：出库类别: 业务类型: 业务号: 部门： 备注:说明：1、此单由仓管员打印，仓库主管审核签名，领用人签名，财务审核签名；2、白联交财务、红联交领用人；黄联仓库留底3、调拨生成的其他出库单由仓库、财务共同审核。
*****有限公司 其他入库单入库单号： 入库日期： 仓库： 入库类别: 业务类型: 业务号: 部门： 备注:说明；1、此单由仓管员打印，仓库主管审核签名，财务审核签名;2、白联交财务部、红联交采购部、黄联仓库留底。
编号:***-CC-F-005编号:***-CC-F-006*****有限公司编号:***-CC-F-007产成品入库单入库单号: 入库日期：仓库：生产订单号：生产批号：部门：入库类别: 备注:制单人：质检员：仓库审核：财务审核：说明：1、此单由仓管员打印，质检员签名，仓库主管审核签名，财务审核签名；2、白联交财务部、红联交仓储部、黄联仓库留底。
外贸中各种货运单证：为了保证进出口货物的安全交接，在整个运输过程中需要编制各种单据。
这些单证各有其特定的用途，彼此之间又有相互依存的关系。
它们既把船、港、货各方联系在一起，又能分清各自的权利和业务。
按实际业务程序介绍一些主要的货运单证.托运单（BOOKING NOTE）托运单俗称“下货纸”，是托运人根据贸易合同和信用证条款内容填制的，向承运人或其代理办理货物托运的单证。
承运人根据托运单内容，并结合船舶的航线、挂靠港、船期和舱位等条件考虑，认为合适后，即接受托运。
装货单(SHIPPING ORDER）装货单是接受了托运人提出装运申请的船公司，签发给托运人，凭以命令船长将承运的货物装船的单据。
装货单既可用作装船依据，又是货主凭以向海关办理出口货物申报手续的主要单据之一，所以装货单又称“关单”，对托运人而言，装货单是办妥货物托运的证明。
对船公司或其代理而言，装货单是通知船方接受装运该批货物的指示文件。
收货单（MATES RECEIPT）受货单又称大副收据，是船舶收到货物的收据及货物已经装船的凭证。
船上大副根据理货人员在理货单上所签注的日期、件数及舱位，并与装货单进行核对后，签署大副收据。
托运人凭大副签署过的大副收据，向承运人或其代理人换取已装船提单。
由于上述三份单据的主要项目基本一致，我国一些主要口岸的做法是将托运单、装货单、收货单、运费通知单等合在一起，制成一份多达9联的单据。
各联作用如下：第一联由订舱人留底，用于缮制船务单证。
第二、三联为运费通知联，其中一联留存，另一联随帐单向托运人托收运费。
第四联装货单经海关加盖放行章后，船方才能收货装船。
第五联收货单及第六联由配舱人留底。
第七、八联为配舱回单。
第九联是缴纳出口货物港务费申请书。
货物装船完毕后，港区凭以向托运人收取港杂费。
海运提单（BILL OF LADING）提单是一种货物所有权凭证。
提单持有人可据以提取货物，也可凭此向银行押汇，还可在载货船舶到达目的港交货之前进行转让。
中保财产保险有限公司The people’s insurance (Prop erty) Company of China, Ltd海洋货物运输保险单MARINE CARGO TRANSPORTATION INSURANCE POLICY中保财产保险有限公司（以下简称本公司）根据被保险人的要求,及其所缴付约定的保险费，按照本保险单承保险别和背面所载条款与下列特别条款承保下述货物运输保险，特签发本保险单。
This policy of Insura nce witnesses that the People’s Insurance (Property) Company of China, Ltd. (hereinafter called “the Company”), at the request of the Insured and in consideration of the agreed premium paid by the Insured, undertakes to insure the undermentioned goods in transportation subject to the conditions of this Policy as per the Clauses printed overleaf and other special clauses attached hereon.所保货物，如发生保险单项下可能引起索偿的损失或损坏，应立即通知本公司下述代理人查勘。
如有索赔，应向本公司提交保险单正本（本保险单共有（）份正本）及有关文件。
如一份正本已用于索赔，其余正本则自动失效。
In the event of loss or damage which may result in a claim under this Policy, immediate notice must be given to the Company Agent as mentioned hereunder. Claims, if any, one of the Original Policy which has een issued in （）Original(s) together with the relevant documents shall be surrendered to the Company. If one of the Original Policy has een accomplished, the others to ve void.中保财产保险有限公司The people’s insurance (Property) Company of China, Ltd景华船务有限公司 ORIGINAL Kenwa Shipping Co., Ltd. BILL OF LADINGORIGINAL。
单据时间：发票最早，汇票最晚，次晚是提单，其他的在中间发票日期最早，一般是提单日期前7天，不可和提单日期相差过大，例如超过20天，汇票日期最晚，产地证等单据的日期都需早于提单日期时间顺序1．汇票：等于或晚于发票日期；2．商业发票：一般可以先于或等于提单日期，也可以迟于提单日期，但是不能超过信用证规定的交单日期或合理的交单日期。
3．海关发票：不应迟于提单日期。
4．形式发票：先于装运日期。
5．领事发票：不应迟于汇票和提单日期。
6．提单：不得超过信用证规定装运期，不能早于最早装运期。
7．保险单：投保日期除信用证有特殊规定外，应先于或等于提单日期，如果日期在提单日期后，则要有信用证特别许可，并写名保险责任及何时生效。
8．装箱单、重量单：与发票日期相同或略迟于发票日期，不应早于发票日期。
9．一般产地证书：可以迟于发票日期，但不能迟于提单日期。
10．普惠制产地证书：普惠制产地证书发票上的号码和日期必须按照正式商业发票填写，签证当局签署日期和出口商签署日期不得早于发票日期。
11．检验检疫证书：不能迟于提单日期，但某些鲜活产品不能过分早于提单日期。
12．出口许可证：先于或早于提单日期。
13．受益人证明：晚于或等于提单日期。
14．电报、电传或传真抄本：等于或晚于提单日期3天内。
但信用证规定早的，要按信用证。
15．船长收据或证明：等于或晚于提单日期。
16．船公司船证明：早于或等于提单日期。
17．运费收据：早于或等于提单日期。
包装单据的内容、作用及种类包装单据主要包括：装箱单、重量单、包装说明（PACKING LIST、WEIGHT LIST AND PACKING SPECIFICATION）等，是商业发票内容的补充，通过对商品的包装件数、规格、唛头、重量等项目的填制，明确阐明商品的包装情况，便于买方对进口商品包装及数量、重量等的了解和掌握，也便于国外买方在货物到达目的港时，供海关检查和核对货物。
也有的商品不需要包装，如谷物、矿砂、煤炭等，称之为“散装货物”（PACKED IN BULK）。
单据管理制度(7篇)第1篇生产管理常用单据用途生产管理常用各类单据用途1.jj单:bom代领料单/补料单，即生管发出工单的材料领用单，或补料单.生管将工单丢至库房备料，库房备好料通知产线领料，产线领料员根据bom代领料进行点料后签名领回，库房再过帐，；第一次领不到材料的，等材料过完帐，俟下次材料到库入帐时，再行补料单领料。
2.ek单:即同一个org.下调拨单，不同库别调拨，由此一库调拨至另一指定库别.如p->pw；p->obs；唯obs->p与et->p，因有质量考虑，皆需由iqc检验过后才可调拨；另g1->g需由oqa检验过后才可调拨.材料.成品皆可调拨.成品由生管签名，材料由物控签名。
3.eu单:不同org.下调拨单，如sbu->nbu；nbu->tsd；内容如同上述2调拨.成品由生管签名，材料由物控签名。
4.ff单:非工单领用，扣领用部门费用.它属非生产性领用，材料.成品皆可领用，须开手动领料单，非计算机自动产生.成品由生管签名，材料由物控签名。
单:分两种退料单，a.为生产用退料，计算机自动产生单据.当生产用的材料不良，须打出退料单进行退料，再产生缺料后进行补料（jj）.b.为非生产用退料，须人工手动开出.如厂商赠送或外部借入皆可用cc单.此一动作会使此开单部门gn。
6.ll单:借用单，挂个人名下，如未在盘点前归还，须参与盘点.材料.成品皆可借用.成品由生管签名，材料由物控签名。
7.kr单:资产处理表，材料成品等资产报废，皆须提出kr单.需由库房经理.物控.资材部主管.关务主管与财务主管会签后，交中心主管签核。
8.aa单:材料入库验收单，根据po，交货日期，送货单/invoice/packing list由库房打球验收单收料。
9.dd单:成品存仓单，生产组成成品后存仓至库房（g）。
10.e +单:库存调加单，当盘完点后无帐多出来的材料所作+ 项调整。
公司常见经济业务大全目录引言 (2)1、5月内销业务发生过程 (2)2、付采购部报销快递费 (3)3、付工程部报销购样板用PC原料货款 (3)4、付行政部报销招持安全协会5人餐费 (4)5、付办理员工社保卡工本费 (4)6、付车间临时工工资 (4)7、付报关组报销代理报关费 (5)8、付外出派车费用 (5)9、付员工宿舍厕所和下水道堵塞修理费 (6)10、付4月份货柜车口岸报检检疫费，司机体检费 (6)11、付总经办报销招待费，车费 (6)12、付财务部购保险柜款(一台) (7)13、付车间员工工伤款 (7)14、付公司车粤B12295加油款65L (7)15、付4月快递费 (7)16、付租车出货至LTT费用 (8)17、付供应商1月货款 (8)18、付供应商2614-01胶模30%中期款(51000*30%)(未开票) (9)19、付车间发生的注塑机维修费(型号:BF-51) (10)20、付2014年DF区安全生产协会会费； (10)21、提取备用金 (11)22、付4月员工用的纸巾款； (11)23、付消防维护费尾款(2013/3月-2014/2月) (11)24、付2月柴油款(12458L*6.3元/L) (12)25、预付五芳斋食品棕子30%定金(4620*30%) (12)26、付SBISO9001监督审核和两个证书认证年金款 (12)27、支付工资 (13)28、支付开发部样板费 (13)29、支付律师费 (14)30、支付办公耗材费用 (14)31、支付饭堂发生的维修费 (15)32、支付原材料货款； (15)33、支付包装材料货款 (16)引言本文挑选出一家公司常见的33个经济业务，深入了解业务发生的过程以及产生了哪些单据，那么应如何审核单据的真实性，完整性呢?1、5月内销业务发生过程1-如5月8日成品仓根据销售订单开具销售出库单(只有数量无单价信息)，经仓库黄主管审核，提交给应收会计；2-应收会计根据ERP系统销售单价在销售出库单上核算出销售金额为158864；(开票前整理销售出库单，并出具对账单，传送给客户对账)3-经客户确认账单无误后，应收会计于5月29日根据销售金额开具增值税专用发票，价税合计为158864；4-会计根据发票金额计入应收账款；业务过程产生的单据主要包括:销售出库单(仓库员\主管签字确认)；增值税发票(会计开具)；2、付采购部报销快递费1-4月16日收到光正寄13-11充电孔塞模具寄回工厂改模 50元所附的快递公司收据及快递单(收方付)；2-4月23日收到宏昌寄工程索样13-103硅胶座样品10 元；附快捷公司收款收据(快递公司签章)及快递单；3-4月25日收到友兴寄工程索样PC原料2包 40元；附加运美公司收款收据及快递单(备注快递费用途)；4-4月28日收到康乐寄还牙箱样品10元；5-4月2日宝升昕寄工程索样玻璃钻石样板10元；同上5-4月8日康利邦寄产品603快干胶 10元；同上；6-采购部于4月28日汇总填写费用报销单并备注以上内容，经会计主管及财务经理审核后，总经理批准；于5月5日在出纳处现金领款(出纳加盖现金付讫章)单据如下:各快递公司提供的收款收据或是发票及快递单(快递公司签章)；采购在快递单上备注快递费用途；费用报销单；3、付工程部报销购样板用PC原料货款1-4月23日采购部与厂商签认报价单并下定货合约给厂商；2-货物于4月25日送到我司，仓库已确认收货；3-厂商于4月29日带送货单/收据来财务领款；4-采购部填写4月28日内部付款申请书及费用报销单，备注用途:工程部请购PC原料(型号\数量\单价)单据如下:报价单:厂商\采购部\采购经理签订确认；定货合约:采购员下单\采购经理审批；送货单:厂商\仓库；收款收据或发票:厂商公章；内部付款申请书:采购经理；费用报销单:采购员及经理\厂商\会计主管\财务经理\总经理\出纳:签章并加盖现金付讫章；4、付行政部报销招持安全协会5人餐费人事行政部于5月4日报销招持安全协会5人餐费，(附饮食\娱乐业服务定额发票)；单据如下:服务定额发票粘贴在费用报销单后的空白纸上；费用报销单:行政部报销人\会计主管\财务经理\总经理\出纳签章并加盖现金付讫章；5、付办理员工社保卡工本费人事行政部于5月5日打印社保制证清单到社保局为员工办理社保卡；2-社保局提供行政事业性定额票据，共240元；3-行政文员于5月5日填写费用报销单；B 单据如下:1-社保制证清单:行政文员从社保局网站打印，办理后社保局加盖已收制证费章；(5月19日有效)2-行政性定额票据:社保局提供；粘贴于费用报销单后；3-费用报销单:行政部报销人及经理\会计主管\财务经理\总经理\出纳签章并加盖现金付讫章；6、付车间临时工工资装配一、二车间及品质部于5月10日以临时工的身份在车间上班，财务部当天给临时工发放工资；B 单据如下:1-临时工上班签到表：财务部根据临时工签到表到车间发放工资，临时工领工资后在此表签名； (车间主管、生产部经理到现场监控并在此表核实并签名确认)2-费用报销单：财务部填写费用报销单，经会计主管、财务经理审核，出纳到车间发放工资；7、付报关组报销代理报关费1-5月7日报关组打单76份及代报4份，取得税务代开通用机打发票金额为3960（打单3040代报920）2-4月17日报关组办理转厂打申请表3份，取得海润通科技公司通用机打发票金额为45元（单证录入）3-报关组于5月12日填写费用报销单，经报销人、会计主管、财务经理及总经理签名；B 单据如下:1-税务代开通用机打发票（加盖国税代开发票专用章）；2-海润通科技通用机打发票；3-费用报销单：（略）8、付外出派车费用1-4月份用车申请部门填写派车申请单，经相关人员签字，行政人事经理签批；2-出车部门告知前台于5月13日登记外派车辆登记表（出车时间、地点、金额），经人事经理审批；3-取得2月份开票的中国石油通用机打发票金额为790元；4-前台填写费用报销单，经行政经理、会计主管、财务经理和总经理批准，出纳签章（现金付讫）B 单据如下:派车申请单：用车部门填写；外派车辆登记表：前台编制，行政经理审核；用车过程取得的发票；费用报销单：（略）9、付员工宿舍厕所和下水道堵塞修理费1-各申请部门填写设备设施维修申请表，（日期、申请理由、申请人、机电意见、领导意见、验收人）2-于5月6日宏发清洁维修部开出1-4月国税机打发票（维修厕所通下水道费用）3-5月8日填写费用报销单，（备注:员工宿舍厕所及下水道堵塞共13个，每个50元，合计650元）B 单据如下:1-设备设施维修申请表；2-国阁机打发票；3-费用报销单；10、付4月份货柜车口岸报检检疫费，司机体检费1-4月8日取得地方税务通用机打发票（体验费480）2-4月15日取得地方税务定额发票100（中国检验认证集团公司）及远达代报检收款收据50元（盖公章）3-报关组于5月5日填写费用报销单（货柜车口岸报检检疫费150元及体验费480元）B 单据如下:1-发票及收款收剧；2-费用报销单：报销人、会计主管、财务经理和总经理批准；11、付总经办报销招待费，车费总经办于5月6日坐出租车（取得：出租汽车专用发票）到胜记饮店招待客户（取得：饮食定额发票）；于5月7日填写费用报销单；B 单据如下:1-出租汽车专用专票及公交车票；2-饮食定额发票（盖胜记饭店公章）3-费用报销单：总经办\会计主管\财务经理\总经理\出纳签章并加盖现金付讫章；12、付财务部购保险柜款(一台)1-财务部于5月5日申购小保险箱，经财务经理审核后提交给采购部（5月7日批审）2-采购文员于5月7日在京东向环宇公司询BGX-M/D-50Z型号虎牌双保险保管柜，财务部确认，采购经理审核；3-采购文员于5月9日开具环宇公司定货合约，交货日期为5月13日，经手人签名，采购经理审核；4-取得环宇公司开具的增值税普通发票(保险箱)，货已送至财务部验收，采购部于5月14日填写费用报销单；单据包括:1-申购单；2-京乐询价单；3-定货合约；4-增值税普通发票(税率:17%)；5-费用报销单；13、付车间员工工伤款1-员工因工负伤于5月9日至12日到医院就诊(自费)；单据包括:1-广东省医疗收费票据(复印件)；2-费用报销单:行政经理报销\员工领款\经会计主管复核，财务经理批审，总经理批核(出纳盖现金付讫)14、付公司车加油款65L1-附属楼于5月26日到中油碧石油公司为车加油款65L；单据如下:1-XX石油公司通用机打发票；2-费用报销单；15、付4月快递费1-前台于5月14日接收到顺丰快递4月1日至30日月结对账单合计金额为589元，并根据对账单日期整理快递单；2-会计复核快递单和对账单是否相符，签字确认；并按部门汇总快递费；B 单据如下:1-月结对账单:前台\会计；2-快递单:前台整理；3-部门快递费汇总表:会计；4-增值税普票(顺丰提供)5-付款申请单:会计编制，顺丰领款；经会计主管复核，财务经理审批，总经理批核后，出纳盖章；16、付租车出货至LTT费用1-用车部门4月至5月填写派车申请单，并在前台处登记外派车辆登记表总金额为630元；2-取得13年11月及14年3月DF港加油站通用机打发票金额为650元；单据包括:1-派车申请单：用车部门填写；2-外派车辆登记表：前台编制，行政经理审核；3-用车过程取得的发票；4-费用报销单：（审单说明略）17、付供应商1月货款1-采购文员于13年12月向厂商下定货合约，经采购经理及总经理审核；2-华美厂商于13年12月送货到公司，经检验仓及包材仓验收入库；3-包材仓于13年12月向品质部提交采购入库送检单，经品质判定为合格转系统采购入库单；4-财务部于14年1月收到厂商传真的对账单(加盖厂商公章)，会计根据定货合约\送货单\入库单及系统应付账款核对厂商对账单，无误后在对账单上签名确认回传(2014年4月3日)；5-取得厂商开具增值税专用发票(开票日期为14年4月3日)金额为193592.81(价税合计数)，盖发票专用章；6-会计于4月3日填制付款申请书，经会计主管\财务经理\总经理(4月22日)\老板(4月23日)签名审核；7-出纳于5月5日通过邮政银行支付厂商货款(加盖银行业务专用章)B 单据如下:1-定货合约；2-送货单；3-采购入库送检单；4-厂商对账单；5-增值税专用发票；6-付款申请书(盖银行付讫)7-网上银行支付凭证；18、付供应商2614-01胶模30%中期款(51000*30%)(未开票)1-开发部于14年1月21日申购2614-01全包胶模具，经开发部经理和采购经理审核；2-采购部于2月12日向厂商取得询价信息，经开发部经理\总经理\确认；3-采购文员于2月17日向厂商发出定货合约，经采购经理审批；4-硅美达于4月8日补正式报价单，并送货至公司，经开发部经理验收入库；5-开发部于5月4日进行外发模具确认，试模2次；相关经手人签名确认；6-采购部于4月9日填写内部付款申请书，采购经理批核；7-会计于4月15日填写付款申请书(30%中期款)，经会计主管\财务经理\总经理签确认；8-出纳于5月7日通过邮政银行支付款项；(加盖银行业务专用章)单据包括:1-申购单；2-询价单/报价单；3-定货合约；4-送货单；5-外发模具确认书；6-付款申请书；7-付款申请单；8-邮政网上银行支付凭证；19、付车间发生的注塑机维修费(型号:BF-51)1-注塑车间于2月28日填写设备设施维修申请表，申请人签名，经生产经理\人事经理和维修人签名；2-维护商对维修配件进行报价，经米经理(3月21日)和总经理(3月25日)签名；并传真开户许可证；3-维护商于4月21日送货到公司，经维修人\车间申请人验收；4-取得维护商开具的增值税专用发票(开票日期4月30日)，金额为6280；5-会计于4月30日填写付款申请单，经会计主管\财务经理\总经理批核；(出纳加盖银行付讫)6-出纳于5月7日通过邮政网上银行支付凭证；单据如下:1-设备设施维修申请表；2-报价单；3-送货单；4-增值税专用发票；5-付款申请单；6-网上银行支付凭证；20、付2014年DF区安全生产协会会费；1-4月22日收到深圳市DF区安全生产协会关于收缴2014年会费通知，2-4月23日人事经理填写呈阅件告知因对生产安全不合格项整改不行引起重新整改问题，故请安全生产协会来整改；总经理批准；3-4月24日与DF安全生产协会签订会员单位安全服务协议；(总经理签名，加盖公章及安全生产协会公章)4-会计于4月29日填写付款申请书，经会计主管\财务经理\总经理，出纳加盖银行付讫；5-出纳于5月7日通过邮政网上银行支付凭证；单据如下:1-年费通知；2-呈阅件；3-会员单位安全服务协议附银行账号；4-付款申请书；5-网上银行支付凭证；21、提取备用金1-出纳5月7日填写现金支票10000提取备用金，经会计主管\财务经理审批；B 单据如下:1-中国建设银行实时通付款凭证存根；22、付4月员工用的纸巾款；1-原材料仓于4月1号申购辅料一批，经部门经理签批，总经理审批；2-采购部于4月3日下定货合约给厂商，部门经理审核；3-厂商4月4日送货至公司，原材料仓验收入库，签收确入；4-取得史泰博开具增值税专用发票(开票日期4月15日)金额为2638；5-采购部于5月5日填写内部付款申请书，经采购经理批核；6-会计于5月6日填写付款申请单，经会计主管\财务经理\总经理批核，出纳加盖银行付讫；7-出纳于5月13日通过邮政网上银行支付采购款项；单据如下: 1-申购单；2-定货合约定；3-厂商销售订单；4-增值税专用发票；5-内部付款申请书；6-付款申请单；5-银行回单；23、付消防维护费尾款(2013/3月-2014/2月)1-4月30日行政部呈报因消防问题整改，需续签合同，经人事经理及总经理审批；2-与锦炬签订维修保养合同，总经理签名(5月4日)，加盖公章；3-取得广东省深圳市地方税务局通用机打发票(加盖发票专用章)金额为16000；4-会计于5月5日填写付款申请书(消防维护费尾款)，经会计主管\财务经理\总经理批审；5-出纳于5月13日通过邮政网上银行支付维护费；24、付2月柴油款(12458L*6.3元/L)1-采购部于2月13日下定货合约给厂商，经采购经理审批；2-利士于2月14日送柴油到公司(送货单)，机修部\门卫\财务一起验收(过磅)；3-取得厂商开具的增值税专用发票(开票日期为2月18日)金额为78485.44-会计于3月18日填写付款申请书，经会计主管\财务经理\总经理审批，出纳加盖银行付讫；5-出纳于5月13日通过邮政网上银行支付采购款；25、预付CCD食品棕子30%定金(4620*30%)1-行政部于4月10日申购端午节发放给员工的粽子，经人事经理\采购经理审批；2-采购部于5月6日向五芳斋询得报价，经总经理审批(5月8日) 3-采购文员于5月8日下定货合约给五芳斋，经采购经理审批；4-采购部于5月8日填写内部付款申请书，采购经理审批；5-会计于5月9日填写付款申请单，经会计主管\财务经理\总经理批审，出纳加盖银行付讫；6-出纳于5月13日通过邮政网上银行支付采购款；26、付SBISO9001监督审核和两个证书认证年金款1-12年与SB认证中心签订管理体系认证合同书相关事项，品质部(5月7日)负责审核报告及证书跟进；2-取得增值税专用发票(开票日期4月29日)金额为14667元；3-会计于5月5日填写付款申请单，经会计主管\财务经理\总经理审批，出纳加盖银行付讫；27、支付工资1-财务经理5月15日审核补偿金3662元，经总经理批核；2-工资会计4月11日编制3月请假工资，经会计主管\财务经理\总经理审批(4月14日)；3-人事部于5月4日呈报5位残疾人的工资补偿，人事经理审核，总经理批核；4-工资会计于5月8日补发5位残疾人工资，会计主管财务经理\总经理批核；5-工资会计于5月5日编制辞职工资表，经会计主管财务经理\总经理批核；6-工资会计于5月13日编制银行代发工资表，经财务经理\总经理批核；7-财务经理于5月13日编制银行代发工资表，经财务经理\总经理批核；8-工资会计于5月14日编制工资汇总表，经会计主管\财务经理\总经理批核；9-会计主管编制4月工资分类汇总表；10-出纳于5月15日通过转账支票(建行转邮政)金额1912511.81；附业务收费凭证，转账手续费38.75元；28、支付开发部样板费1-开发部4.17日因（改善15-50产品）申购硅胶胶管（附图纸），部门经理\采购经理批核；2-采购经理取得东莞硅胶管报价单，总经理批核（5月15日）3-采购文员于5月15日下订货合约给厂商，厂商于6月2日送货，开发部验收；4-采购部于5月15日填写内部付款申请书，采购经理审批；5-6月5日收到增值税专用发票（开票日期6月15日，金额为705元）6-会计文员于5.15日填写付款申请书，经会计主管\财务经理\总经理批审，加盖银行付讫章7-出纳5月16日通过中国邮政支付预付款；29、支付律师费1-2013年11月与律师事务所签订劳动争议案件代理总协议；2-2014年1月13日收到增值税专用发票（开票日期2014年1月13日，金额为10000）3-行政部于14年1月14日呈阅支付劳动争议案律师尾款；4-2014年5月13日已收到劳动争议判决书；5-会计文员于2014年1月16日填写付款申请书，经会计主管\财务经理\总经理审批，并加盖银行付讫章6-出纳于5月16日通过中国邮政储蓄支付律师费；30、支付办公耗材费用1-IT部申购碳粉，鼓芯，色带架，打印机针，墨盒作为备用，IT主管\财务经理\采购经理审核；2-采购文员于14年5月9日下定货合约给特美达，采购经理审批；3-厂商于14年1月3日.1月6日.1月9日.2月18日，3月17日，3.25日，4月25日送货，IT确认签收；4-14年2月17日卍到通用机发票金额为500元.14年4月1日收到通用机发票金额为450元，14年5月4日收到通用机发票488元；5-采购部5月12日填写内部付款申请书，采购经理审批；6-会计文员于5.12日填写付款申请书，经会计主管\财务经理\总经理批审，加盖银行付讫章；7-出纳5月21日通过中国邮政支付采购款；注：办公用品由行政事务部按部门上报计划，控制统一购进，办理入库手续，由各部门按月领用。
发票的填制（一）出票人名称与地址：一般情况下，出票人也就是出口公司，制单时应标出出票人的中英文名称和地址（二）发票名称：发票名称必须用粗体标出“COMMERCIAL INVOICE”或“INVOICE”（三）发票抬头人名称和地址（Messrs)但采用信用证支付货款时，如果信用证上有指定抬头人，则按照来证规定制单，否则一般情况下填写申请人的名称和地址，但采用托收方式时，填写合同买方的名称和地址，填写时名称和地址应放在不同行。
（四）运输资料（Transport details)填写货物实际的起运港、目的港以及运输方式，如果货物需要转运，应该把转运港的名称表示出来。
如：from guangzhou to helsinki w/t at HONGKONG by vessel（五）发票号码（Invoice no.)（六）发票日期（Invoice date):在所有结汇单据中，发票时签发日期最早的单据，该日期可以早于开证日期，但是不能迟于信用证的议付有效期。
（七）信用证号码（L/）：这一项只有在采用信用证付款时才填写信用证号码。
（八）开证日期(L/（九）合同号码（S/）（十）支付方式（Terms of payment)（十一）唛头及件号（Marks and number)发票的唛头按照信用证或合同的规定填写，并与托运单、提单等单据唛头保持一致，如果货物为裸装货或散装货，可填写“N/M.（十二）货物内容（Description of goods)常采用描述的英文术语： Description of goods；Covering shipment of; Description of merchandise; Covering the following goods by; Covering value of; Shipment of goods（十三）商品的包装、件数（QUANTITY）（十四）单价（Unit price)（十五）总值（Amount）发票的总值不能超过信用证规定的最高金额按照UCP500规则，开征银行可以拒绝接受超过信用证所许可金额的商业发票，但是如果信用证上总值前有“大约”“大概”等词语，交货时允许有10%左右的增减幅度。
外贸出口企业常用单据（进项）
一、购进资料
（一）采购成品
1、采购的合同或协议
2、送货单、入仓单等送货入仓单据(盖对方公章,二选一)
3、进项发票（必须占销售金额的85%或以上）
4、货款支付银行回单
5、运输单据
供应商承担运输：采购合同注明清楚
自行承担运输：
A、运输公司运输：运输发票（可月结发票，最好有运输合同）自行承担运输建议以此方式为准，部分专管员仅认可发票
B、个人运输：收据+手印&盖章、司机身份证复印件、行驶证复印件、驾驶证复印件
C、自有车辆：购车合同、发票/租赁合同、发票、司机身份证复印件、行驶证复印件、驾驶证复印件
注意：驾驶证准驾车型与行驶证车辆类型以及运输货物数量相匹配
基本注意事项：
A、时间逻辑：
采购合同签订时间-----送货单签收时间----入仓时间----销售合同签订时间----出仓时间---销售送货单时间（发票时间有滞后性，可不考虑在其中）
B、单据内容一致性：
进项发票、采购合同、送货单、入仓单上产品名称、品种、规格型号、单价、数量、交货时间、交货地点等需保持一致
销售发票、销售合同、出仓单、送货单、报关单、提单、装箱单等产品名称、
品种、规格型号、单价、数量、交货时间、交货地点等需保持一致不同单据收发货人保持一致
收付款周期和发票开具时间与合同保持一致
销售发货人需为本公司，不应为第三方代发货。
销售收货人和付款人如为第三方，需签订委托第三方收货、付款协议/委托书C、其他特殊情况。
