海关企业信用管理制度解读 PPT

海关企业信用管理办法海关企业信用管理办法一、概述海关企业信用管理办法是海关为了规范企业信用行为、保障进出口贸易安全和顺利进行而制定的具体措施和规定。

该办法旨在建立健全海关企业信用评价体系，加强对企业信用风险的监控和预警，促进企业守法合规经营和诚信行为的培育，提升海关企业的整体信用水平。

二、信用评价指标为了客观准确地评估企业信用，海关根据企业的经营行为和信用记录，制定了一套完善的信用评价指标体系。

这些指标包括但不限于以下内容：- 企业进出口行为：包括进出口货物品种、数量、价格、运输方式等信息；- 缴纳关税和其他税费的履约情况；- 进出口贸易合规情况：是否涉及偷逃关税、走私、虚假报关等违法行为；- 合同履约情况：是否按时履约，是否存在违约行为；- 司法诉讼和行政处罚记录：包括涉及海关违法行为的法律诉讼和行政处罚的记录；- 信用评级和信用报告：根据企业的信用行为和信用记录，对企业进行信用评级和信用报告。

三、信用评级和信用报告基于上述信用评价指标，海关会根据一定的权重和评估算法，对企业进行信用评级。

企业信用评级通常分为几个等级，从高到低依次为“AAA”、“AA”、“A”、“B”和“C”等。

评级结果将公开向社会发布。

同时，海关还会为每个企业信用报告，该报告包括企业的信用评级、信用指标得分和相关信用信息等。

四、信用风险监控和预警海关将建立健全信用风险监控和预警机制，通过对企业信用行为的实时监控和数据分析，及时发现和预警信用风险。

一旦发现企业存在信用风险，海关将采取相应的监管措施，包括但不限于减少进口或出口额度、加强检验检疫、加大稽查力度、暂停或撤销相关准入资格等。

五、信用激励和约束措施为了鼓励企业守法合规经营和培育诚信行为，海关将实施一系列信用激励措施和约束措施。

激励措施包括享受优惠政策、获得更加便利的通关服务、担保费用减免等，约束措施包括减少进口或出口额度、限制参与特定贸易活动等。

除此之外，对于存在严重失信行为的企业，海关将采取更加严厉的制裁措施，包括暂停或撤销相关准入资格、加大处罚力度等。

第一章总则第一条为加强报关单位信用管理，提高报关质量，维护海关监管秩序，根据《中华人民共和国海关法》、《中华人民共和国海关进出口货物申报管理规定》等法律法规，结合本单位的实际情况，特制定本制度。

第二条本制度适用于本单位所有从事报关业务的工作人员、报关代理人和相关业务合作伙伴。

第三条本制度遵循诚信为本、风险可控、公平公正、奖惩分明的原则。

第二章信用管理职责第四条信用管理部门负责本单位信用管理的组织、协调、监督和考核工作。

第五条信用管理部门的主要职责：（一）建立健全信用管理制度，制定信用考核标准和奖惩措施；（二）对报关业务人员进行信用培训，提高其诚信意识和业务水平；（三）对报关代理人和相关业务合作伙伴进行信用审查，确保其具备相应的信用资质；（四）对报关业务进行信用风险评估，及时发现问题并采取措施；（五）定期对信用管理情况进行总结、分析和报告。

第三章信用考核与奖惩第六条信用考核分为信用等级和信用积分两部分。

第七条信用等级分为A、B、C、D四级，具体评定标准如下：（一）A级：无违规行为，信用积分在90分以上；（二）B级：无重大违规行为，信用积分在70分以上；（三）C级：有轻微违规行为，信用积分在50分以上；（四）D级：有重大违规行为，信用积分在30分以下。

第八条信用积分评定标准：（一）报关业务质量：无差错、无延误、无漏报、无瞒报等，信用积分加10分；（二）诚信意识：严格遵守法律法规，诚信经营，信用积分加5分；（三）风险控制：能够有效控制风险，信用积分加3分；（四）合作态度：积极配合海关监管，信用积分加2分。

第九条对信用等级高的报关业务人员进行奖励，如晋升、加薪等；对信用等级低的报关业务人员进行惩罚，如降级、停职等。

第四章信用管理措施第十条信用管理部门对报关业务人员进行定期信用考核，考核结果纳入个人档案。

第十一条信用管理部门对报关代理人和相关业务合作伙伴进行信用审查，审查内容包括但不限于：（一）营业执照、税务登记证等证照齐全；（二）具有报关业务资质；（三）无不良信用记录。

企业信用管理一、业务概述为了推进社会信用体系建设，建立企业进出口信用管理制度，保障贸易安全与便利，海关根据企业信用状况将企业认定为认证企业、一般信用企业和失信企业，按照诚信守法便利、失信违法惩戒原则，分别适用相应的管理措施。

二、相关规定及依据《中华人民共和国海关法》《中华人民共和国海关企业信用管理暂行办法》《中华人民共和国海关总署公告2014年第81号》《中华人民共和国海关总署公告2014年第82号》三、办理流程及办理材料（一）高级认证企业认定1.企业按照《海关认证企业标准（高级认证）》进行自我评估，填写评估分值，存在不符合认证标准规定情形的，应提前做好规范改进。

2.企业向注册地海关提出适用高级认证企业管理申请，并提交下列材料：（1）《适用认证企业管理申请书》；（2）自我评估报告3.注册地海关对申请认证的企业进行初审，并对初审通过的企业实施认证，根据企业的内部控制、财务状况、贸易安全和守法情况等提出是否通过认证的意见，对通过认证的，报直属海关审核，根据直属海关的批复作出适用或不予适用高级认证企业管理的决定，由注册地海关送交企业，对不通过认证的，作出不予适用高级认证企业管理的决定并送交企业。

（二）一般认证企业认定1.企业按照《海关认证企业标准（一般认证）》进行自我评估，填写评估分值，存在不符合认证标准规定情形的，应提前做好规范改进。

2.企业向注册地海关提出适用一般认证企业管理申请，并提交下列材料：（1）《适用认证企业管理申请书》；（2）自我评估报告3.注册地海关对申请认证的企业进行初审，并对初审通过的企业实施认证，根据企业的内部控制、财务状况、贸易安全和守法情况等提出是否通过认证的意见，作出适用或不予适用一般认证企业管理的决定并送交企业。

（三）失信企业调整为一般信用企业企业无需申请，由注册地海关及时作出调整决定并送交企业。

四、申请条件（一）高级认证企业应具备的资格、条件：1. 曾适用失信企业管理，后被调整为一般信用企业满1年，且通过海关高级认证；2. 上述情况以外的一般信用企业，通过海关高级认证；3. 一般认证企业通过海关高级认证；（二）一般认证企业应具备的资格、条件：1. 曾适用失信企业管理，后被调整为一般信用企业满1年，且通过海关一般认证；2. 上述情况以外的一般信用企业，通过海关一般认证；（三）失信企业调整为一般信用企业应具备的资格、条件：适用失信企业管理满1年，且未再发生《中华人民共和国海关企业信用管理暂行办法》第十条规定情形。