资产控制制度原则文档

资产管理制度范文第一章总则第一条目的和依据为了规范企业资产的管理，保护企业资产的安全和有效利用，制定本资产管理制度（以下简称“本制度”）。

第二条适用范围本制度适用于公司所有单位、部门和人员。

第二章资产管理责任第三条资产管理权限1. 公司设立资产管理部门，负责统一管理和监督资产的使用、保管、调拨、报废等工作。

2. 各部门主管负责本部门的资产管理工作，包括资产的购置、领用、使用、保管、报废等。

3. 公司员工负有对所使用的资产进行合理使用和妥善保管的责任。

第四条资产购置管理1. 资产购置需提出申请，经过审核批准后方可购置。

2. 购置资产需按照采购管理程序，选择优质供应商，进行谈判和合同签订。

3. 购置资产需制作采购台账，记录资产的种类、规格、数量、价格等信息。

4. 购置的资产需进行验收，验收合格后方可交付使用。

第三章资产使用管理第五条资产领用管理1. 资产领用需提出申请，经过审核批准后方可领用。

2. 领用资产需登记台账，记录领用人、领用日期、资产编号等信息。

3. 被领用的资产需进行质量验收，并填写验收记录。

第六条资产使用责任1. 资产使用人需按照规定的用途和方法使用资产，并保证不损坏、遗失或转移资产。

2. 资产使用人发现资产存在问题或需要维修时，应及时向资产管理部门报告。

第七条资产保养维修管理1. 资产管理部门负责资产的定期保养维修工作，并制定相应的保养维修计划。

2. 资产使用人应按照保养维修计划，保养和维修所使用的资产。

第四章资产清查管理第八条资产清查周期1. 公司每年进行一次全面的资产清查。

2. 部门需每月进行一次自查和上报资产清查结果。

第九条资产清查程序1. 资产管理部门组织资产清查工作，制定相应的清查计划。

2. 资产清查需对资产的种类、数量、质量进行全面核实和登记。

3. 资产清查结果需编制清查报告，并上报公司领导。

第五章资产报废处理第十条资产报废管理1. 资产管理部门负责对资产的报废申请进行审核和批准。

公司财产管理制度模板一、总则1. 本公司财产管理制度是为了加强资产管理，保证资产的安全、完整，提高资产使用效率，根据国家有关法律法规和公司实际情况制定。

2. 公司所有资产包括但不限于固定资产、流动资产、无形资产等，均应纳入本制度管理范围。

3. 各部门及员工必须遵守本制度规定，对资产管理负责，确保资产的有效利用和维护。

二、资产采购与验收1. 资产采购需根据公司经营计划和预算进行，严格按照采购流程执行。

2. 收到资产后，应由专人负责验收，确保资产数量、质量符合采购要求，并做好入库登记。

三、资产登记与台账管理1. 所有资产必须在获得后立即进行登记，建立详细的资产台账。

2. 资产台账应包括资产名称、规格型号、数量、购置日期、使用状态、存放地点等基本信息。

3. 财务部门负责定期对资产台账进行审核，确保账目清晰、准确。

四、资产使用与维护1. 资产使用应遵循“谁使用、谁负责”的原则，使用者应对所使用资产的保养和维护负责。

2. 定期对资产进行检查和维护，确保资产处于良好状态，延长资产使用寿命。

3. 对于损坏的资产，应及时报修或报废，不得私自处置。

五、资产盘点与评估1. 公司应至少每年进行一次全面的资产盘点，核对资产实物与账面记录是否一致。

2. 对于固定资产，应定期进行价值评估，以反映其真实价值和使用状况。

六、资产处置1. 对于报废、闲置或需要更换的资产，应按照公司规定的程序进行处置。

2. 资产处置应公开透明，确保公司利益不受损害。

七、责任与处罚1. 对于违反本制度规定，造成资产损失的个人或部门，应根据情节轻重给予相应的处罚。

2. 对于在资产管理工作中表现突出的个人或部门，应给予表彰和奖励。

八、附则1. 本制度自发布之日起实施，由财务部门负责解释。

2. 如有与国家法律法规相抵触的地方，以国家法律法规为准。

固定资产掌控制度1. 总则为保障企业固定资产的合理使用、安全保管和价值维护，提高资产利用率，规范固定资产管理行为，特订立本制度。

2. 适用范围本制度适用于企业内全部的固定资产的购置、使用、报废和处理等相关事项。

3. 资产管理权限•企业管理负责人担负资产管理委员会主任，负责资产管理工作的领导与协调；•资产管理委员会负责资产购置、使用、维护、处理等日常管理工作；•各部门负责人担负资产使用负责人，负责本部门固定资产的管理和使用。

4. 资产购置•新的固定资产购置需要提前编制购置申请，报资产管理委员会审批；•购置申请需明确购置资产类型、数量、规格以及采购渠道等相关信息；•资产管理委员会依据预算情况、实际需求和综合评估结果进行购置决策。

5. 资产使用•固定资产的使用必需符合生产经营需要，不得进行超出授权使用；•各部门负责人需对所属部门固定资产进行登记、台账管理，并进行定期盘点；•严禁将固定资产借给他人使用或调至其他部门使用，如确需调拨，需报资产管理委员会批准；•在使用过程中，需妥当保管固定资产，定期进行维护保养，确保其正常工作状态。

6. 资产维护•固定资产的维护保养由各部门负责人负责，并依照设备使用说明进行操作；•对于具备维护和修理本领的固定资产，应订立维护和修理计划，及时进行维护和修理保养；•显现故障时，应立刻上报，并由专业维护和修理人员进行维护和修理，确保设备尽快恢复正常工作。

7. 资产报废与处理•固定资产实现报废标准或无法连续使用时，需提出报废申请，并报资产管理委员会审批；•报废的固定资产应进行登记、处理，并填写资产报废报告；•资产报废需要经过专业的处理渠道进行处理，不得随便处理或私自转让；•有价值的固定资产可以通过拍卖、捐赠或二次利用等方式进行处理。

8. 监督与考核•资产管理委员会定期对各部门的固定资产管理情况进行检查和考核；•发现违反规定或管理不善的，将依照相关规定进行处理，并追究相关人员责任；•部门负责人对本部门固定资产的管理负有最终责任，需确保其合理使用和保管安全。

国有资产管理内部控制制度模版国有资产管理内部控制制度模板第一章總則第一条为加强国有资产管理，规范国有资产的保管、调度、使用和监督，依据相关法律、法规和国家有关规定，制定本制度。

第二条国有资产管理指的是指挥、控制国有资产的活动范畴。

第三条国有资产管理内部控制是指组织机构为达到下列目标所采取的措施，以保证国有资产安全、资产使用的合理有效、资产流动的透明公开、国有资产管理的规范和保证国家和企业法人经济利益的增强。

第四条国有资产管理内部控制制度应当适用于所有国有企事业单位。

第二章内部控制的目标和基本原则第五条国有资产管理内部控制的目标是保护国有资产的安全、有效保管、合理配置和科学使用，及预防非法占有、流失，增加单位国家和企业法人的经济效益。

第六条国有资产管理内部控制制度的基本原则有：法治原则、规章制度原则、风险控制原则、全员参与原则、相互协调原则、持续改进原则。

第三章内部控制的组织机构和职责第七条国有资产管理内部控制组织机构应当由国有资产管理部门统一设立。

第八条国有资产管理内部控制组织机构的职责包括：制定和修订国有资产管理内部控制制度，指导、监督、检查和评价国有资产管理内部控制工作的实施。

第九条国有资产管理内部控制组织机构应当定期向单位负责人和国有资产监督机构报告内部控制工作情况。

第四章内部控制的具体措施第十条国有资产管理内部控制的具体措施包括：资产保管控制、资产调度控制、资产使用控制、资产监督控制。

第十一条资产保管控制的具体措施包括：建立资产保管制度、制定资产保管责任制、建立健全资产盘点制度、确保资产安全。

第十二条资产调度控制的具体措施包括：建立资产调度制度、制定资产调度责任制、审批资产调度申请、统筹安排资产调度。

第十三条资产使用控制的具体措施包括：建立资产使用制度、明确资产使用权限、加强资产使用监督、确保资产合理高效使用。

第十四条资产监督控制的具体措施包括：建立资产监督制度、建立资产监督机制、加强资产监督检查、及时发现并处理违规和失职行为。

公司资产管理制度范本一、目的和适用范围本制度旨在规范和管理公司的资产，确保资产的安全、完整和有效使用，减少风险和损失。

适用范围为公司内所有资产。

二、资产管理责任1. 公司高层领导负责资产管理，包括制定管理规定和流程，分配责任和权限，并监督执行情况。

2. 各部门负责按照规定使用并保护所属资产，定期报告和更新资产信息。

三、资产分类和登记1. 资产按照固定资产和流动资产两大类进行分类。

2. 每个资产应有唯一的资产编号，登记包括资产名称、规格、数量、负责人等关键信息。

四、资产购置和报废1. 资产购置需经过预算和采购流程，由专业人员负责评估、选择供应商，并与相关部门确认需求。

2. 资产报废需经过申请和审批，报废程序应安全、环保，并做好相关记录和法律手续。

五、资产存放和使用1. 固定资产应有专门的存放和管理地点，入库时应进行验收和登记，任何人不得私自取用或移动固定资产。

2. 所有资产的使用应符合公司规定和相关法律法规，凡有特殊用途或风险的资产必须经过相关培训和授权方可使用。

六、资产维护和保养1. 资产维护应定期进行，包括清洁、保养、维修和检测等工作，确保资产的正常运转和寿命。

2. 负责人应做好工具和设备的安全保管，定期检查并记录资产状况，及时报告发现的问题和损坏。

七、资产盘点和报告1. 公司应定期进行资产盘点，核实实物和账面的一致性，并制定纠正措施。

2. 盘点结果应及时向公司高层领导和相关部门报告，发现遗漏或差异要进行调查和处理。

八、资产交接和归还1. 每个资产的流动应有相关手续和流程，包括申请、审批、登记和核对等，确保资产的安全和正确归属。

2. 负责人离职或调离时应按规定进行资产交接，接收人应核对并签字确认，确保资产不丢失或滥用。

九、违规和处罚1. 对于未按规定使用、保管和报废资产的，将给予相应的纪律处分，严重者还要进行法律追责。

2. 公司要建立完善的违规举报机制，对举报者进行保护，并严肃处理属实的违规行为。

公司资产管理制度word文档在现代企业管理中，资产管理不再是单一的物品登记和保管工作，它已经演变为一项涉及财务、采购、使用、维护、处置等多个环节的综合管理活动。

《公司资产管理制度》作为指导企业进行有效资产管理的基础性文件，其内容通常包含以下几个核心部分：一、制度目的与适用范围此部分明确指出制定资产管理制度的目的是为了确保企业资产得到合理配置、有效利用和妥善维护，同时界定了该制度适用的对象和范围，包括所有固定资产、无形资产及特定情况下的库存商品等。

二、资产管理原则在这一节中，文档阐述了资产管理的基本原则，如责任到人、定期盘点、账物相符等，旨在树立全员的资产管理意识，并强调资产管理的规范性和系统性。

三、资产分类与编码为了便于管理和查询，资产需要依据其性质和使用情况进行分类，并赋予唯一的编码标识。

这一部分详细介绍了资产的分类方法和编码规则，确保每项资产都能被准确识别和追踪。

四、资产采购与验收文档详细说明了资产采购流程，包括需求申报、审批流程、采购执行以及验收标准等，确保采购过程的透明性和合理性。

五、资产使用与维护资产的使用和维护直接关系到资产的使用寿命和企业的成本控制。

文档中规定了资产使用者的职责、维护保养的基本要求以及故障处理流程，以延长资产寿命并保持其良好状态。

六、资产清查与评估定期的资产清查是确保资产管理准确性的关键。

文档中制定了清查周期、方法及评估标准，并对发现的问题提出了相应的处理措施。

七、资产处置与报废当资产到达预定的使用年限或无法继续使用时，需要及时进行处置或报废。

文档明确了处置流程和责任人，以及如何记录和报告资产报废信息。

八、资产管理信息系统在信息技术日益发达的今天，利用专业的资产管理信息系统可以提高管理效率和准确性。

文档介绍了系统的功能、操作流程以及数据保护措施。

九、违规处理与监督文档对违反资产管理制度的行为设定了明确的处理办法，并强调了内部监督的重要性，确保制度得到有效执行。

通过以上各部分的细致阐述，《公司资产管理制度》Word文档范本为企业提供了一套全面而具体的管理指南。

国有资产管理内部控制制度第一章总则第一条目的和依据为规范国有资产管理工作，保护和增值国有资产，提高资产管理效率，根据《中华人民共和国国有资产法》、《中华人民共和国行政法》等相关法律法规，制定本制度。

第二条适用范围本制度适用于国有资产管理部门及其下属单位的国有资产管理工作。

第三条基本原则国有资产管理内部控制应遵循以下原则：（一）依法、合规原则：依法合规进行国有资产管理，确保资产管理活动符合国家法律法规的要求。

（二）风险识别和防控原则：开展风险评估工作，识别和评估与国有资产管理相关的内部和外部风险，并采取相应的风险防控措施。

（三）合理配置原则：合理配置国有资产，确保资产的最大利用和收益。

（四）科学决策原则：科学决策，确保国有资产管理决策的科学性、合理性和可靠性。

（五）协调配合原则：国有资产管理部门与相关部门之间进行有效的协调和合作，确保国有资产管理的顺利进行。

（六）信息披露和透明原则：对 relevant investment information 和 financial information 的披露应当及时、准确、完整、公开。

第四条内部控制责任制国有资产管理部门应明确内部控制的组织机构和人员的责任和义务，明确岗位职责，建立相应的内部控制机制。

（一）国有资产管理部门应指定专门的内部控制负责人，并明确其职责和权限。

（二）国有资产管理部门的下属单位应设立内部控制工作机构或专职内部控制人员，负责具体的内部控制工作。

（三）内部控制负责人和内部控制工作人员应定期接受内部控制培训，提高内部控制水平。

第二章内部控制的基本要求第五条环境控制国有资产管理部门应维护一个有利于内部控制的管理环境，包括建立健全的制度、规范化的行为准则、良好的管理文化等。

第六条风险评估与防控国有资产管理部门应建立风险评估体系，识别和评估与国有资产管理相关的内部和外部风险，并采取相应的风险防控措施。

第七条内部信息披露国有资产管理部门应定期披露相关的投资信息和财务信息，并确保披露信息的准确性、及时性和完整性。

流动资产管理制度范文流动资产管理制度第一部分：引言1.1 目的流动资产是企业在日常经营活动中所占据的主要资产，对于企业的资金流转和运营起着至关重要的作用。

流动资产管理制度的目的是明确流动资产的管理原则和方法，提高流动资产的效率和安全性，确保企业资金的合理流通和利用。

1.2 适用范围本制度适用于所有公司的流动资产管理，包括现金、存货、应收账款等。

第二部分：基本原则2.1 管理目标流动资产管理的主要目标是确保企业能够及时获得足够的流动资金，同时保障公司的利益，降低风险。

2.2 管理原则（1）合理性原则：所有的决策都要基于合理性原则，确保资金的合理调配和利用。

（2）尽职原则：管理层应当履行工作职责，积极参与流动资产管理工作，保护公司的利益。

（3）风险控制原则：在流动资产管理中，应付出一定的风险，但风险要得到有效的控制，避免损失的扩大。

（4）信息透明度原则：流动资产管理的过程应当保持透明度，确保相关信息及时准确地传递。

第三部分：具体措施3.1 现金管理（1）设立资金池：公司应当设立资金池，集中管理现金流，提高利用率。

资金池应当根据实际情况设置。

（2）现金周转计划：公司应当制定现金周转计划，根据实际情况预测现金流动情况，确保现金能够按时按量到位。

（3）现金支出控制：对于资金支出，应当严格控制，确保资金使用的合理和经济。

3.2 存货管理（1）库存控制：根据市场需求和销售预测，制定合理的库存水平，并根据需要进行调整，以减少库存占用的资金。

（2）库存周转率：公司应当计算和分析库存周转率，根据实际情况进行调整，提高资金的利用率。

（3）质量控制：对于存货的质量，应当进行严格的把关，确保存货的品质符合公司的需求和标准。

3.3 应收账款管理（1）信用政策：公司应当制定合理的信用政策，明确客户的信用额度和付款条件，防止坏账的出现。

（2）账款回收：公司应当制定账款回收计划，加强与客户的沟通，及时回收账款，减少坏账的产生。

（3）应收账款监控：公司应当建立应收账款监控机制，对于逾期未收的账款，及时采取措施，减少逾期和坏账风险。

单位资产管理制度第一章总则第一条为规范单位资产管理行为，提高单位资产管理效率，保护单位资产安全，制定本制度。

第二条本制度适用于本单位所有资产的管理工作，包括固定资产、流动资产、无形资产等。

第三条单位资产管理应遵循合法、规范、公平、效率的原则，确保资产的使用和管理符合法律法规和单位的内部规章制度。

第四条单位资产管理属于重要管理工作，各级领导及相关部门要高度重视，加强对资产管理工作的指导和监督。

第五条全体员工应当具有保护单位资产的意识，加强资产管理意识和法律意识的学习和培训。

第二章资产管理的基本原则第六条单位资产管理应遵循以下基本原则：（一）合法合规原则：单位资产管理必须符合国家法律法规和单位规章制度，严禁任何违法违规行为。

（二）管理责任原则：各级领导和管理人员应当履行资产管理责任，确保资产的安全和有效使用。

（三）透明公开原则：单位资产管理信息应当公开透明，接受监督，不得有不正当的隐瞒和掩盖情况。

（四）利益最大化原则：在保证合规的前提下，要最大化资产的使用效益，提高资产的使用效率。

（五）分类管理原则：根据资产的性质、用途、产权等情况，分类管理和分类监管。

第七条单位资产管理工作应当注重效率和效益，节约成本，提高经济效益。

第八条单位资产管理应当坚持谨慎用人原则，确保资产管理工作人员具备相应的专业能力和职业道德。

第九条单位资产管理应当积极应用信息化技术，提高资产管理的自动化程度和信息化水平。

第十条对于资产管理中的重大决策和重要项目，应当进行风险评估和控制，确保风险可控。

第三章资产管理的组织和职责第十一条单位应当设立专门的资产管理部门或者委托特定人员负责资产管理工作。

第十二条资产管理部门的主要职责包括：（一）制定资产管理制度和规定，健全资产管理制度体系；（二）负责单位资产的采购、登记、清查和报废工作；（三）对资产的使用、维护、保养等工作进行监督和检查；（四）资产管理数据的收集、整理和分析，及时向上级报告运营情况和存在的问题；（五）审核和核实资产报废、处置项目，提出具体的处置方案。

资产管理制度简要范本为规范公司资产管理工作，提高资产利用效率，防范资产损失风险，特制定本制度。

一、资产管理范围1. 公司所有固定资产、流动资产及无形资产均属于资产管理范围。

2. 资产包括但不限于土地、建筑物、机器设备、交通工具、办公设备、电子设备、电脑软件等。

3. 资产管理人员应当妥善保管、使用公司资产，确保资产的安全、完整。

二、资产管理责任1. 公司财务部门负责资产管理工作，设立专职资产管理员。

2. 资产管理员应具备丰富的资产管理经验及相关专业知识。

3. 资产管理员有权对公司各部门的资产进行监督检查，发现问题及时处理。

4. 公司各部门负责人对本部门资产管理负有监督责任，应确保资产的安全使用。

5. 公司员工有义务爱护公司资产，遵守相关资产管理规定。

三、资产管理制度1. 资产登记制度（1）公司所有资产均应在资产清单上进行登记，包括资产的名称、型号、规格、数量、使用部门、存放地点等信息。

（2）资产管理员应定期对资产清单进行核对更新，确保资产信息的准确性。

2. 资产领用制度（1）公司员工需向资产管理员填写资产领用单，并经上级主管签字批准方可领用资产。

（2）领用资产的员工须妥善保管并合理使用，不得私自挪用或出借公司资产。

3. 资产盘点制度（1）公司每年定期进行资产盘点工作，资产管理员组织相关人员对公司所有资产进行清点核对。

（2）盘点工作完成后，应编制盘点报告，并对差异处置及时处理。

4. 资产维护保养制度（1）公司资产需定期进行维护保养工作，确保资产的正常运转。

（2）维护保养工作由资产管理员负责安排，确保维护保养工作的及时、有效。

5. 资产处置处理制度（1）公司资产报废、报修、报损等情况需经资产管理员审核并报公司领导批准后进行处理。

（2）资产处置应做好相应记录，包括资产的处置原因、方式及销毁证明等。

6. 资产管理违规处罚（1）对于违反资产管理制度的行为，公司将给予相应的处罚，包括警告、记过、降级、开除等处理。