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客户信用等级评定标准客户信用等级评定是企业在与客户合作过程中非常重要的一环，它直接关系到企业的风险控制和经营效益。
客户信用等级评定标准的建立和实施，可以帮助企业更科学、更客观地评价客户的信用状况，从而有效地降低坏账风险，提高企业的经营效益。
首先，客户信用等级评定标准应包括客户的基本信息，如客户的注册资金、经营范围、经营年限等。
这些信息可以帮助企业初步了解客户的实力和规模，从而对客户的信用状况有一个大致的了解。
其次，客户的交易记录也是评定客户信用等级的重要依据。
企业可以根据客户的交易频次、交易金额、交易稳定性等指标来评估客户的信用状况。
交易记录可以直观地反映客户与企业的合作情况，从而为客户信用等级的评定提供重要参考。
另外，客户的行业背景和发展前景也是评定客户信用等级的重要考量因素。
不同行业的客户面临的市场竞争、行业政策等因素不同，因此客户的行业背景和发展前景会直接影响到客户的信用状况。
企业可以根据客户所处行业的发展情况，综合评估客户的信用等级。
此外，客户的支付能力和支付意愿也是评定客户信用等级的重要指标。
企业可以通过客户的资产负债情况、现金流量情况、以及往期的付款记录等来评估客户的支付能力和支付意愿。
支付能力和支付意愿直接关系到客户是否能够按时足额地支付货款，因此是评定客户信用等级的关键因素。
最后，客户的信用评级还应考虑客户的社会信用和口碑。
客户在社会上的声誉和口碑可以直接反映客户的经营状况和诚信程度，因此也是评定客户信用等级的重要参考因素。
综上所述，客户信用等级评定标准应该是一个多维度、全面性的评定体系，包括客户的基本信息、交易记录、行业背景、支付能力和意愿、以及社会信用和口碑等多个方面。
只有综合考量客户各方面的情况，企业才能更准确地评定客户的信用等级，从而有效地降低经营风险，提高经营效益。
客户信用等级评估一、引言客户信用等级评估是一种评估客户信用状况和风险的方法。
通过对客户的信用历史、财务状况、行业背景等因素进行综合评估，可以帮助企业了解客户的还款能力和信用风险，从而做出更明智的业务决策。
本文将详细介绍客户信用等级评估的标准格式和相关内容。
二、客户信用等级评估标准格式1. 客户基本信息在客户信用等级评估报告的开头，需要提供客户的基本信息，包括客户名称、注册地、注册资本、成立时间等。
这些信息可以帮助评估人员对客户的背景有一个基本的了解。
2. 评估指标客户信用等级评估需要依据一系列评估指标进行评估。
常用的评估指标包括：a. 财务指标：包括客户的资产负债表、利润表、现金流量表等财务数据，用于评估客户的财务状况和偿债能力。
b. 行业分析：对客户所在行业的市场状况、竞争格局、发展趋势等进行分析，以了解客户所面临的行业风险和机会。
c. 信用历史：通过客户的信用报告、信用记录等了解客户过去的信用表现，包括还款记录、逾期情况等。
d. 企业管理能力：评估客户的管理团队、组织结构、内部控制等，以了解客户的管理能力和风险管理水平。
e. 市场声誉：通过对客户的口碑、评价、合作伙伴关系等进行调查，了解客户在市场中的声誉和形象。
3. 评估方法客户信用等级评估需要建立一套科学的评估方法，常用的方法包括：a. 定性评估：根据评估指标对客户进行定性评估，将客户划分为优秀、良好、一般、较差等等级。
b. 定量评估：通过对评估指标进行加权计算，得出客户的信用得分，再根据得分划分客户等级。
c. 综合评估：将定性评估和定量评估相结合，综合考虑各个因素，得出客户的综合信用等级。
4. 信用等级划分根据评估结果，将客户划分为不同的信用等级。
常用的信用等级划分包括：a. AAA级：表示客户信用极好，风险极低，具备良好的还款能力和信用记录。
b. AA级：表示客户信用优秀，风险较低，具备较好的还款能力和信用记录。
c. A级：表示客户信用良好，风险一般，具备一定的还款能力和信用记录。
客户信用等级评估方案总体构思客户信用等级的评估是为了加强信用控制，并为客户分类提供依据。
信用等级的评估，以客户的信用履约记录和还款能力为核心，进行量化的评定。
客户信用等级每半年根据客户上半年的经营和财务状况评定一次。
信用评估指标分为品质特性评价、信用履约率评价、偿债能力评价、经营能力评价、盈利能力评价五大类共20项，对各项指标设置相应分值。
信用等级评定实行百分制，其中财务指标占30分，非财务指标占70分。
评分后按得分的高低，对客户分为AAA、AA、A、B、C五个等级。
评估步骤1.收集客户的营业执照、法定代表人身份证的复印件；2.填写《客户基本情况表》；3.根据客户实际情况填写《客户信用等级评分表》；4.按客户实际得分评定其信用等级。
评估指标及分值一、品质特性评价28分1.整体印象满分4分该项指标由评估人员根据对客户的整体印象评分。
A．经营5年以上，规模较大，在同业中形象良好4分B．经营3年（含3年）以上，规模较中等，在同业中形象良好2分C．经营未满1年，公司规模较小，在同业中形象较差0分2.行业地位满分4分该项指标根据客户在经营区域内的市场占有率评定A．在当地销售规模处于第一名4分B．在当地销售规模处于前三位3分C．在当地有一定销售规模，但排名较后2分D．在当地处于起步阶段0分3.负责人品德及企业管理素质满分4分该项指标根据经营者的文化水平、道德品质、信用观念、同行口碑，企业制度建设、合同履约率等情况综合评价。
A．主要负责人品德及企业管理素质好4分B．主要负责人品德及企业管理素质一般2分C．主要负责人品德及企业管理素质差0分4.业务关系持续期满分3分A．与本公司的业务关系持续5年以上3分B．与本公司的业务关系持续3-5年2分C．与本公司的业务关系持续1-2个月1分D．与本公司的业务关系期少于6个月0分5.业务关系强度满分4分A．以本公司为主供货商3分B．以本公司为次供货商 1.5分C．偶尔在本公司提货0分6.合作诚意满分4分A．合作态度好，4分B．合作态度一般，2分C．合作态度差，0分6.员工人数满分2分A．人员稳定，从业人数20人以上2分B．从业人数10人以上1分C．从业人数少于10人或人员流动性大0分7.诉讼记录满分4分A．无诉讼记录4分B．有诉讼记录但已全部胜诉3分C．有未决诉讼，或已胜诉但不能执行1分D．有诉讼记录，败诉0分二、信用履约评价43分1.信用履约率满分25分信用履约率=结账期欠款额/信用额*100%得分=（1—实际值）*252.按期履约率满分14分按期履约率=〖1—（每月欠款额—最低信用额）÷最低信用额〗 *100% 满意值为100%得分=实际值*143．呆/坏帐记录满分4分上季无呆/坏帐记录4分上季有呆/坏帐记录0分三、资本状况评价18分1.注册资本满分4分A．注册资本在30万元（含30万元）以上 4分B．注册资本10--30万元 2分C．注册资本在10万元以下0分2.销售我公司产品年营业额满分6分A．年营业额80万元以上6分B．年营业额50万元5分C．年营业额30万元4分D．年营业额20万元3分E．年营业额10万元2分F．年营业额8万元1分G．年营业额低于5万元0分3.营业额增长率满分4分营业额增长率=(上季销售收入额-前季销售收入额)/前季销售收入额满意值为20%(高于或等于20%均得满分)得分=实际值*4/20%四、盈利能力评价6分1.销售毛利率满分3分销售毛利率=上季销售毛利/上季销售额上季销售毛利=上季销售额-上季销售成本满意值为6%（高于或等于6%均得满分），毛利为负值的不得分得分=实际值*3/6%2.销售净利润率满分3分销售净利润率=至上季净利润/至上季销售额满意值为2.5%（高于或等于2.5%均得满分），利润为负值的为0分得分=实际值*3/2.5%五、区域经理评价5分1.优秀客户5分2.普通客户3分3.一般客户2分4.较差客户0分六、渠道能力4分1.终端5个以上4分2.终端在3-5个之间2分3.只有一个门店或终端1分信用等级标准1.AAA级。
1、目的
为了加强客户信用控制，降低回款风险，同时为客户分类、账期提供合理依据，特制订以下制度。
2、内容
信用等级的评估，是以客户的信用履约记录和还款能力为核心，进行量化的评定。
客户信用等级每季度根据客户上一季度的经营和财务状况评定一次。
3、评估方法
信用评估指标分为品质特性评价、信用履约率评价、资本状况评价三大类共20项，对各项指标设置相应分值。
信用等级评定实行百分制，其中财务指标占30分，非财务指标占70分。
评分后按得分的高低，对客户分为3A、2A、A、B、C五个等级。
3.1 评估步骤
3.1.1搜集客户的营业执照、法定代表人身份证的复印件、财务报表（上年末及上季度末）等相关资料；
3.1.2填写《客户基本情况表》；
3.1.3根据客户实际情况填写《客户信用等级评分表》；
3.2 客户信用等级评分表
3.2.1 品质特性评价（35分）
3.2.2 信用履约评价（47分）
3.2.3 资本状况评价（18分）
3.3 信用等级评分标准。
企业客户信用评级指标及记分标准综合类财务能力最高分良好值平均值偿债能力(27) 资产负债率速动比率现金流动负债比率(%) 利息保障倍数或有负债比获利能力(27) 主营利润率净资产收益率销售收入前三位的业务贡献率销售收入平均增长率营运能力(21) 总资产周转率存货周转率应收账款周转率营业活动收益质量现金自给率合计8 6 5 4 4 9 5 5 8 8 3 3 3 4 44 110 18 3.8 30 23 11 80 14.1 1 9.3 16 100 60 65 73 10 2.5 50 15 6.5 65 8.3 0.6 5.2 7.2 90 40 较差值90 36 3 0.9 70 4 1 50 -7.4 0.3 2.7 2.9 70 15 实际值实际得分8.00 0.00 0.00 0.00 4.00 指标说明负债总额/资产总额(流动资产-存货)/流动负债现金及现金等价物/流动负债(利润总额+财务费用)/财务费用或有负债/净资产0.00 (主营利润+补贴收入)/销售收入0.00 净利润/净资产销售收入前三位的业务(经营利润+补贴收入)的绝对值/(销售0.00 收入前三位的业务(经营利润+补贴收入)的绝对值+(利润总额-销售收入前三位的业务(经营利润+补贴收入))的绝对值) 2.26 0.00 销售成本/总资产0.00 销售成本/存货0.00 销售收入/应收帐款0.00 0.00 0.00定性因素行业环境(8) 销售收入前三最高分位的三个行业得分行业集中度3 各行业占三个行业总销售收入比率实际得分0 垄断和寡头垄断3、垄断竞争2、完全竞争1行业发展周期3行业替代性20 不可替代2、中度可替代1、可替代性强0综合类人员能力(5) 领导层文化结构主要领导人行业从业经验(年)1 21.00 本科以上得1分，专科0.5,专科以下不得分主要领导人指董事长、总经理、财务总监及任何公司实际控制人0.00 。
客户信⽤评级标准规范（含表格）客户信⽤评级标准规范（SA8000/BSCI/ICTI/RBA6.0）1.0总则1.1⽬的为规范客户信⽤评级标准，提⾼对客户信⽤管理⼯作和质量，进⼀步优化管理流程和防范信⽤风险，根据《应收账款财务管理制度》等规定，特制定本制度。
1.2适⽤范围本制度适⽤于我司的往来客户信⽤评级及后续管理⼯作，2.0信⽤管理专责⼩组2.1信⽤管理专责⼩组的成⽴为了明确岗位职责，使得各岗位分⼯明确，各司其职，进⼀步落实义务和责任，拟定以下⼈员为信⽤管理专责⼩组。
组长：副组长：组员：组长为公司总经理，副组长为公司业务分管领导，组员为财务部负责⼈和各业务部门的负责⼈。
2.2信⽤管理专责⼩组的职责组长负责客户信⽤评级的最终批准事项，副组长负责监察所有组员对本管理制度的执⾏⼒度，适时给予指导。
财务部负责⼈协助业务部负责⼈落实客户信⽤评定⼯作。
⽽业务部负责⼈负责落实客户信⽤资料的收集和客户信⽤档案建⽴的管理⼯作。
3.0评级指标和信⽤等级3.1我司仅对商超客户实⾏赊销政策，因此评级仅针对商超客户，且商超客户仅⽤于评定还款账期。
3.2客户信⽤评级采⽤定量分析和定性分析相结合的⽅法，评级指标体系主要包括市场竞争⼒、管理⽔平、业务⽔平、信⽤状况、企业规模等⼏个⽅⾯进⾏评定，客户信⽤评级指标详见附件1。
3.3信⽤等级分为A、B、C三个等级，A级客户可享有60天的还款账期，B级客户可享有30天的还款账期，C客户不享有任何还款账期。
3.4原则上，客户信⽤等级有效期为⼀年，⾃信⽤等级按本指引获得适当批准之⽇起计算，有效期满后需重新评定。
4.0评级程序4.1提出申请，提出申请时指业务部门根据业务开拓需要，向信⽤管理专责⼩组提出对客户进⾏信⽤评级的申请；4.2信⽤调查，信⽤调查是指评级⼈员应⾛访客户，对客户的基本情况进⾏全⾯深⼊的调查了解，对客户的违约风险进⾏客观的分析和判断；4.3科学计量，科学计量是指此采⽤定性分析和定量分析相结合的⽅法，按照评级指标体系各项指标的评分标准予以评分；4.4等级评定，等级评定是指在评分的基础上，结合信⽤等级划分的标准，由信⽤管理专责⼩组按照评分结果确定客户的信⽤等级。
客户信用等级评估方案总体构思客户信用等级的评估是为了加强信用控制，并为客户分类提供依据。
信用等级的评估，以客户的信用履约记录和还款能力为核心，进行量化的评定。
客户信用等级每季度根据客户上一季度的经营和财务状况评定一次。
信用评估指标分为品质特性评价、信用履约率评价、偿债能力评价、经营能力评价、盈利能力评价五大类共20项，对各项指标设置相应分值。
信用等级评定实行百分制，其中财务指标占30分，非财务指标占70分。
评分后按得分的高低，对客户分为AAA、AA、A、B、C五个等级。
在对客户进行分类时，核心信用二代的信用等级必须为AA级以上，A类信用二代的信用等级必须为A级以上，B类信用二代的信用等级必须为B级以上，C类信用二代的信用等级必须为C级以上。
评估步骤1.收集客户的营业执照、法定代表人身份证的复印件、财务报表（上年末及上季度末）等相关资料；2.填写《客户基本情况表》；3.根据客户实际情况填写《客户信用等级评分表》；4.按客户实际得分评定其信用等级。
评估指标及分值一、品质特性评价28分1.整体印象满分4分该项指标由评估人员根据对客户的整体印象评分。
A．成立3年以上，公司规模较大，员工表面素质较高，公司在同业中形象良好4分B．成立1年（含1年）以上，公司规模较中等，员工表面素质较一般，公司在同业中形象良好2分C．成立未满1年，公司规模较小，员工表面素质较低，公司在同业中形象较差0分2.行业地位满分4分该项指标根据客户在经营区域内的市场占有率评定A．在当地销售规模处于前三名4分B．在当地销售规模处于前十位3分C．在当地有一定销售规模，但排名较后2分D．在当地处于起步阶段0分3.负责人品德及企业管理素质满分4分该项指标根据企业的董事长、总经理、部门负责人的文化水平、道德品质、信用观念、同行口碑，企业制度建设、合同履约率等情况综合评价。
A．主要负责人品德及企业管理素质好4分B．主要负责人品德及企业管理素质一般2分C．主要负责人品德及企业管理素质差0分4.业务关系持续期满分3分A．与本公司的业务关系持续2年以上3分B．与本公司的业务关系持续1- 2年2分C．与本公司的业务关系持续2- 12个月1分D．与本公司的业务关系期少于2个月0分5.业务关系强度满分4分A．以本公司为主供货商3分B．以本公司为次供货商 1.5分C．偶尔在本公司提货0分6.合作诚意满分4分A．合作态度好，愿意向本公司提供报表4分B．合作态度一般，向其索取财务报表有一定难度2分C．合作态度差，不愿意向本公司提供财务报表0分6.员工人数满分2分A．人员稳定，从业人数100人以上2分B．从业人数30--100人1分C．从业人数少于30人或人员流动性大0分7.诉讼记录满分4分A．无诉讼记录4分B．有诉讼记录但已全部胜诉3分C．有未决诉讼，或已胜诉但不能执行1分D．有诉讼记录，败诉0分二、信用履约评价38分1.信用履约率满分20分信用履约率=上季累计偿还到期信用额/上季累计到期信用额*100%满意值为100%得分=实际值*202.按期履约率满分14分按期履约率=上季累计按期偿还到期信用额/上季累计到期信用额*100% 满意值为100%得分=实际值*143．呆/坏帐记录满分4分上季无呆/坏帐记录4分上季有呆/坏帐记录0分三、偿债能力评价14分1.应收帐款周转天数满分4分应收帐款周转天数=90天*上季平均应收帐款/上季销售额上季平均应收帐款=（上季初应收帐款余额+上季末应收帐款余额）/2 满分值为小于45天，超过90天为0分得分=4*[1-（实际周转天数-45）/45]2.流动比率满分3分流动比率=上季末流动资产/上季末流动负债*100%满意值为大于1.5得分=实际值/1.5*33.速动比率满分4分速动比率=（流动资产-存货-待摊费用-待处理流动资产损失）/流动负债*100%满意值为大于1得分=实际值/1*44.资产负债率满分3分资产负债率=上季末总负债/上季末总资产*100%满意值为低于50%（低于或等于50%均得满分）得分=3*[1-（实际值-50%）/50%]四、资本状况评价18分1.注册资本满分4分A．注册资本在100万元（含100万元）以上 4分B．注册资本50-100万元 2分C．注册资本在50万元以下0分2.年营业额满分6分A．年营业额8000万元以上6分B．年营业额5000--8000万元5分C．年营业额2000--5000万元4分D．年营业额1000--2000万元3分E．年营业额500-1000万元2分F．年营业额300-500万元1分G．年营业额低于300万元0分3.营业额增长率满分4分营业额增长率=(上季销售收入额-前季销售收入额)/前季销售收入额满意值为10%(高于或等于10%均得满分)得分=实际值*4/10%五、盈利能力评价6分1.销售毛利率满分3分销售毛利率=至上季销售毛利/至上季销售额上季销售毛利=上季销售额-上季销售成本满意值为6%（高于或等于6%均得满分），毛利为负值的不得分得分=实际值*3/6%2.销售净利润率满分3分销售净利润率=至上季净利润/至上季销售额满意值为2.5%（高于或等于2.5%均得满分），利润为负值的为0分得分=实际值*3/2.5%信用等级标准一、能提供财务报表的客户（一）经销商1.AAA级。
附件1-1中国银行股份有限公司客户信用评级指标体系与评分标准说明一、一般统计模型评级指标体系与评分标准一般统计模型评级指标与评分标准，在模型开发阶段确定。
模型使用的定量指标主要是客户的财务指标，例如：现金比率、债务覆盖率、存货周转率、税前利润率、资产负债率、资本周转率等。
定性指标全部是客观定性指标。
模型指标与具体的评分标准有可能根据模型返回检验结果进行调整。
二、打分卡模型评级指标体系与评分标准（一）打分卡模型的信用评分与信用等级对应关系：90－100分，AAA级；85－89分，AA级；80－84分，A级；70－79分，BBB级；65－69分，BB级；60－64分，B级；50－59分，CCC级；45－49分，CC级；40－44分，C级；40分以下，D级。
（二）医疗机构、教育机构、其他类事业法人以及新组建企业，四类打分卡评级指标体系与评分标准详见附件1-2。
（三）特殊指标说明1. 医疗机构评级指标体系（1）年就诊人数计算标准：每年门诊、急诊治疗人数。
指标参考来源：决算报告文字说明。
（2）医疗人员水平计算方法：医疗人员水平=中高级以上职称人数/全部医疗人员数×100%指标参考来源：行政事业单位人员及机构情况表。
（3）实际开放病床床位计算标准：医疗机构期末实际开放的病床床位数量。
指标参考来源：决算报告的文字说明。
（4）病床使用率计算方法：病床使用率=实际占用病床日数/实际开放病床日数×100%指标参考来源：决算报告文字说明。
（5）医疗研究水平和专用医疗设备水平判断依据：医疗专科水平、承担国家医疗科研项目情况、先进医疗设备水平。
（6）收入增长比率计算方法：收入增长比率=当年收入总额/前一年收入总额×100%-1指标参考来源：收支表。
（7）药品收入比例计算方法：药品收入比例=药品收入/总收入×100%指标参考来源：收入明细表。
2. 教育机构评级指标体系（1）在校生人数计算标准：指全日制在校生人数指标参考来源：决算报告的文字说明或《学生学员统计表》。
客户信用等级评估技术方案总体构思客户信用等级的评估是为了加强信用控制，并为客户分类提供依据。
信用等级的评估，以客户的信用履约记录和还款能力为核心，进行量化的评定。
客户信用等级每季度根据客户上一季度的经营和财务状况评定一次。
信用评估指标分为品质特性评价、信用履约率评价、偿债能力评价、经营能力评价、盈利能力评价五大类共20项，对各项指标设置相应分值。
信用等级评定实行百分制，其中财务指标占30分，非财务指标占70分。
评分后按得分的高低，对客户分为AAA、AA、A、B、C五个等级。
在对客户进行分类时，核心信用二代的信用等级必须为AA级以上，A类信用二代的信用等级必须为A级以上，B类信用二代的信用等级必须为B级以上，C类信用二代的信用等级必须为C级以上。
评估步骤1.收集客户的营业执照、法定代表人身份证的复印件、财务报表（上年末及上季度末）等相关资料；2.填写《客户基本情况表》；3.根据客户实际情况填写《客户信用等级评分表》；4.按客户实际得分评定其信用等级。
评估指标及分值一、品质特性评价28分1.整体印象满分4分该项指标由评估人员根据对客户的整体印象评分。
A.成立3年以上，公司规模较大，员工表面素质较高，公司在同业中形象良好4分B.成立1年（含1年）以上，公司规模较中等，员工表面素质较一般，公司在同业中形象良好2分C.成立未满1年，公司规模较小，员工表面素质较低，公司在同业中形象较差0分2.行业地位满分4分该项指标根据客户在经营区域内的市场占有率评定A.在当地销售规模处于前三名4分B.在当地销售规模处于前十位3分C.在当地有一定销售规模，但排名较后2分D.在当地处于起步阶段0分3.负责人品德及企业经管素质满分4分该项指标根据企业的董事长、总经理、部门负责人的文化水平、道德品质、信用观念、同行口碑，企业制度建设、合同履约率等情况综合评价。
A.主要负责人品德及企业经管素质好4分B.主要负责人品德及企业经管素质一般2分C.主要负责人品德及企业经管素质差0分4.业务关系持续期满分3分A.与本公司的业务关系持续2年以上3分B .与本公司的业务关系持续1-2年2分C.与本公司的业务关系持续2- 12个月1分D.与本公司的业务关系期少于2个月0分5.业务关系强度满分4分A.以本公司为主供货商3分B.以本公司为次供货商 1.5分C.偶尔在本公司提货0分6.合作诚意满分4分A.合作态度好，愿意向本公司提供报表4分B.合作态度一般，向其索取财务报表有一定难度2分C.合作态度差，不愿意向本公司提供财务报表0分6.员工人数满分2分A.人员稳定，从业人数100人以上2分B.从业人数30--100人1分C.从业人数少于30人或人员流动性大0分7.诉讼记录满分4分A.无诉讼记录4分B.有诉讼记录但已全部胜诉3分C.有未决诉讼，或已胜诉但不能执行1分D.有诉讼记录，败诉0分二、信用履约评价38分1.信用履约率满分20分信用履约率二上季累计偿还到期信用额/上季累计到期信用额*100%满意值为100%得分=实际值*202.按期履约率满分14分按期履约率=上季累计按期偿还到期信用额/上季累计到期信用额*100%满意值为100%得分=实际值*143.呆/坏帐记录满分4分上季无呆/坏帐记录4分上季有呆/坏帐记录0分三、偿债能力评价14分1.应收帐款周转天数满分4分应收帐款周转天数=90天*上季平均应收帐款/上季销售额上季平均应收帐款二（上季初应收帐款余额+上季末应收帐款余额）/2 满分值为小于45天，超过90天为0分得分=4*[1-（实际周转天数-45） /45]2.流动比率满分3分流动比率=上季末流动资产/上季末流动负债*100%满意值为大于1.5得分=实际值/1.5*33.速动比率满分4分速动比率二（流动资产-存货-待摊费用-待处理流动资产损失）/流动负债*100% 满意值为大于1得分:实际值/1*44.资产负债率满分3分资产负债率二上季末总负债/上季末总资产*100%满意值为低于50% （低于或等于50%均得满分）得分=3*[1-（实际值-50%）/50%]四、资本状况评价18分1.注册资本满分4分A.注册资本在100万元（含100万元）以上4分B.注册资本50-100万元2分C.注册资本在50万元以下0分2.年营业额满分6分A.年营业额8000万元以上6分B.年营业额5000--8000万元5分C.年营业额2000--5000万元4分D.年营业额1000--2000万元3分E.年营业额500-1000万元2分F.年营业额300-500万元1分G.年营业额低于300万元0分3.营业额增长率满分4分营业额增长率=（上季销售收入额-前季销售收入额）/前季销售收入额满意值为10%（高于或等于10%均得满分）得分=实际值*4/10%五、盈利能力评价6分1.销售毛利率满分3分销售毛利率二至上季销售毛利/至上季销售额上季销售毛利=上季销售额-上季销售成本满意值为6% （高于或等于6%均得满分），毛利为负值的不得分得分=实际值*3/6%2.销售净利润率满分3分销售净利润率二至上季净利润/至上季销售额满意值为2.5% （高于或等于2.5%均得满分），利润为负值的为0分得分:实际值*3/2.5%信用等级规范一、能提供财务报表的客户（一）经销商1.AAA级。
客户信用评级指标体系与计分标准表
以上数据来自企业年月日报表项目负责人签字：
1、附带提供担保的法人及授权人的个人帐户现金流量状况查询及材料
2、年末应收帐款=年初应收帐款+（期末应收帐款—年初应收帐款）*12/N
3、年产品销售收入=期末产品销售收入/N*12
经审企业信用等级为：
复审员签字：，年月日评级说明：
一、信用级别评定标准（分）：
85≤AAA≤100
70≤AA﹤85
58≤A﹤70
50≤BBB﹤58
40≤BB﹤50
B﹤40
二、风险测定标准：
企业综合得分大于72分，为低度风险；企业综合得分为48～72为中度风险；企业综合得分小于48为高度风险。
三、补充措施：
风险越大，越要提高反担保措施强度，原则上A级以下信用企业不预受理。
备注：
1、此信用评分标准，作为公司的中小型企业或个人助业贷款的标准！
2、对于助业贷款（个人经营性贷款）在200万以下可以此表为参考，但考虑在足值抵押物状况下有第一还款来源，且第二还款来源易
变现。
3、此评分标准公司要向内部员工多培训，且学会分析，以加强风险和业务的双重控制。
4、充分使用民间信息调查和网络调查，了解客户的真实信息。
客户信用级别评级因子及分值简析一、客户信用级别评级因子1、我司信用评级因子介绍我司征信评分由基础评分与附加评分组成，基本评分满分100分，附加评分满分15分。
对于再次申请融资融券业务客户，根据其上一期信用交易的情况，设臵附减评分。
对于单个客户，其附加评分的上限为10分。
征信评分所考察的内容包括：基本情况、信用情况、财务情况和证券投资情况。
基本情况考察客户身份状况、机构简况、经营管理素质等可能导致信用风险的基本因素。
主要考察指标有个人客户的年龄、职业，机构客户的成立时间、规模、股东实力及支持情况、机构管理层的稳定性、投资管理团队的投资管理经验、稳定性等。
信用情况考察客户的金融机构信用记录及社会信用的诚信情况，评价客户的违约风险。
主要考察指标有中国人民银行或其他资信机构的信用评估（级）报告；监管机构、沪深证券交易所、登记结算公司的处罚记录；历次融资融券合同期内追加担保物是否及时足额情况、强制平仓记录次数及严重程度等。
财务情况考察客户的财务与收入状况，评价客户债务偿还能力。
主要考察指标有个人客户的收入情况、负债情况、A股市场之外其它金融资产（包括银行存款、B股、港股、基金、期货权益及债券、黄金、理财产品（计划）等资产）、其它资产，机构客户的资产负债率、速动比例、现金流动负债比例、净资产收益率、盈余现金保障倍数、流动资产周转率、主营业务平均增长率、净资产平均增长率等。
证券投资情况考察客户证券投资经验及风险偏好，评价客户的证券投资能力及风险承受能力。
主要考察指标有投资年数、资产规模、持股结构、股票波段操作情况、账户日收益率波动率、年化收益率、亏损控制能力、换手率、账户日均证券市值与账户资产总值比等。
2、广发评级因子介绍二、个人及机构客户信用级别评级因子及分值个人客户信用级别评级因子及分值机构客户信用评级因子及分值*流动比率是指一定时期内企业的流动资产除以流动负债的比率，是衡量企业短期流动性方面最常用的比率之一，它代表企业用其流动资产偿还到期债务的保障程度。
客户信用等级评估一、背景介绍客户信用等级评估是一种对客户信用状况进行评估和等级划分的方法，用于衡量客户的信用风险和信用能力。
通过客户信用等级评估，可以帮助企业更好地了解客户的信用状况，从而做出更明智的商业决策。
本文将详细介绍客户信用等级评估的标准格式和相关内容。
二、客户信用等级评估的标准格式客户信用等级评估的标准格式通常包括以下几个方面的内容：1. 客户基本信息在客户信用等级评估的文本中，首先需要包含客户的基本信息，例如客户名称、注册地、经营范围、经营时间等。
这些信息可以帮助评估人员更好地了解客户的背景和经营情况。
2. 评估指标接下来，需要列出用于评估客户信用等级的指标。
这些指标可以包括但不限于以下几个方面：财务指标（如资产负债比率、流动比率、盈利能力等）、经营指标（如市场份额、客户满意度、竞争力等）、行业指标（如行业增长率、市场前景等）等。
评估指标的选择应根据客户所在行业和经营情况进行合理的权衡。
3. 评估方法和权重在客户信用等级评估的文本中，需要明确评估方法和权重的设定。
评估方法可以采用定性和定量相结合的方式，例如采用问卷调查、财务分析、市场调研等方法。
权重的设定应根据评估指标的重要性和客户的实际情况进行合理的分配，以确保评估结果的准确性和可靠性。
4. 等级划分和解释在客户信用等级评估的文本中，需要明确等级划分和解释的规则。
等级划分可以采用字母等级（如A、B、C等）或数字等级（如1、2、3等）的方式。
同时，需要对每个等级的含义进行解释，例如A级表示信用优秀、B级表示信用良好、C级表示信用一般等。
这样可以使评估结果更易于理解和应用。
5. 结果分析和建议最后，客户信用等级评估的文本中需要对评估结果进行分析和提出相应的建议。
分析可以从客户的信用风险、信用能力和发展潜力等方面进行，以便为企业决策提供参考。
建议可以包括客户信用管理措施、风险防范措施、合作方式等，以帮助企业更好地与客户合作并降低信用风险。
附件1-1中国银行股份有限公司客户信用评级指标体系与评分标准说明一、一般统计模型评级指标体系与评分标准一般统计模型评级指标与评分标准，在模型开发阶段确定。
模型使用的定量指标主要是客户的财务指标，例如：现金比率、债务覆盖率、存货周转率、税前利润率、资产负债率、资本周转率等。
定性指标全部是客观定性指标。
模型指标与具体的评分标准有可能根据模型返回检验结果进行调整。
二、打分卡模型评级指标体系与评分标准（一）打分卡模型的信用评分与信用等级对应关系：90－100分，AAA级；85－89分，AA级；80－84分，A级；70－79分，BBB级；65－69分，BB级；60－64分，B级；50－59分，CCC级；45－49分，CC级；40－44分，C级；40分以下，D级。
（二）医疗机构、教育机构、其他类事业法人以及新组建企业，四类打分卡评级指标体系与评分标准详见附件1-2。
（三）特殊指标说明1. 医疗机构评级指标体系（1）年就诊人数计算标准：每年门诊、急诊治疗人数。
指标参考来源：决算报告文字说明。
（2）医疗人员水平计算方法：医疗人员水平=中高级以上职称人数/全部医疗人员数×100%指标参考来源：行政事业单位人员及机构情况表。
（3）实际开放病床床位计算标准：医疗机构期末实际开放的病床床位数量。
指标参考来源：决算报告的文字说明。
（4）病床使用率计算方法：病床使用率=实际占用病床日数/实际开放病床日数×100%指标参考来源：决算报告文字说明。
（5）医疗研究水平和专用医疗设备水平判断依据：医疗专科水平、承担国家医疗科研项目情况、先进医疗设备水平。
（6）收入增长比率计算方法：收入增长比率=当年收入总额/前一年收入总额×100%-1指标参考来源：收支表。
（7）药品收入比例计算方法：药品收入比例=药品收入/总收入×100%指标参考来源：收入明细表。
2. 教育机构评级指标体系（1）在校生人数计算标准：指全日制在校生人数指标参考来源：决算报告的文字说明或《学生学员统计表》。
（客户管理）客户信用等级评估方案客户信用等级评估方案总体构思客户信用等级的评估是为了加强信用控制，且为客户分类提供依据。
信用等级的评估，以客户的信用履约记录和仍款能力为核心，进行量化的评定。
客户信用等级每季度根据客户上壹季度的运营和财务情况评定壹次。
信用评估指标分为品质特性评价、信用履约率评价、偿债能力评价、运营能力评价、盈利能力评价五大类共20项，对各项指标设置相应分值。
信用等级评定实行百分制，其中财务指标占30分，非财务指标占70分。
评分后按得分的高低，对客户分为AAA、AA、A、B、C五个等级。
于对客户进行分类时，核心信用二代的信用等级必须为AA级之上，A类信用二代的信用等级必须为A级之上，B类信用二代的信用等级必须为B级之上，C类信用二代的信用等级必须为C级之上。
评估步骤1.收集客户的营业执照、法定代表人身份证的复印件、财务报表（上年末及上季度末）等关联资料；2.填写《客户基本情况表》；3.根据客户实际情况填写《客户信用等级评分表》；4.按客户实际得分评定其信用等级。
评估指标及分值一、品质特性评价28分1.整体印象满分4分该项指标由评估人员根据对客户的整体印象评分。
A．成立3年之上，公司规模较大，员工表面素质较高，公司于同业中形象良好4分B．成立1年（含1年）之上，公司规模较中等，员工表面素质较壹般，公司于同业中形象良好2分C．成立未满1年，公司规模较小，员工表面素质较低，公司于同业中形象较差0分2.行业地位满分4分该项指标根据客户于运营区域内的市场占有率评定A．于当地销售规模处于前三名4分B．于当地销售规模处于前十位3分C．于当地有壹定销售规模，但排名较后2分D．于当地处于起步阶段0分3.负责人品德及企业管理素质满分4分该项指标根据企业的董事长、总经理、部门负责人的文化水平、道德品质、信用观念、同行口碑，企业制度建设、合同履约率等情况综合评价。
A．主要负责人品德及企业管理素质好4分B．主要负责人品德及企业管理素质壹般2分C．主要负责人品德及企业管理素质差0分4.业务关系持续期满分3分A．和本公司的业务关系持续2年之上3分B．和本公司的业务关系持续1-2年2分C．和本公司的业务关系持续2-12个月1分D．和本公司的业务关系期少于2个月0分5.业务关系强度满分4分A．以本公司为主供货商3分B．以本公司为次供货商1.5分C．偶尔于本公司提货0分6.合作诚意满分4分A．合作态度好，愿意向本公司提供报表4分B．合作态度壹般，向其索取财务报表有壹定难度2分C．合作态度差，不愿意向本公司提供财务报表0分6.员工人数满分2分A．人员稳定，从业人数100人之上2分B．从业人数30--100人1分C．从业人数少于30人或人员流动性大0分7.诉讼记录满分4分A．无诉讼记录4分B．有诉讼记录但已全部胜诉3分C．有未决诉讼，或已胜诉但不能执行1分D．有诉讼记录，败诉0分二、信用履约评价38分1.信用履约率满分20分信用履约率=上季累计偿仍到期信用额/上季累计到期信用额*100% 满意值为100%得分=实际值*202.按期履约率满分14分按期履约率=上季累计按期偿仍到期信用额/上季累计到期信用额*100%满意值为100%得分=实际值*143．呆/坏帐记录满分4分上季无呆/坏帐记录4分上季有呆/坏帐记录0分三、偿债能力评价14分1.应收帐款周转天数满分4分应收帐款周转天数=90天*上季平均应收帐款/上季销售额上季平均应收帐款=（上季初应收帐款余额+上季末应收帐款余额）/2满分值为小于45天，超过90天为0分得分=4*[1-（实际周转天数-45）/45]2.流动比率满分3分流动比率=上季末流动资产/上季末流动负债*100%满意值为大于1.5得分=实际值/1.5*33.速动比率满分4分速动比率=（流动资产-存货-待摊费用-待处理流动资产损失）/流动负债*100% 满意值为大于1得分=实际值/1*44.资产负债率满分3分资产负债率=上季末总负债/上季末总资产*100%满意值为低于50%（低于或等于50%均得满分）得分=3*[1-（实际值-50%）/50%]四、资本情况评价18分1.注册资本满分4分A．注册资本于100万元（含100万元）之上4分B．注册资本50-100万元2分C．注册资本于50万元以下0分2.年营业额满分6分A．年营业额8000万元之上6分B．年营业额5000--8000万元5分C．年营业额2000--5000万元4分D．年营业额1000--2000万元3分E．年营业额500-1000万元2分F．年营业额300-500万元1分G．年营业额低于300万元0分3.营业额增长率满分4分营业额增长率=(上季销售收入额-前季销售收入额)/前季销售收入额满意值为10%(高于或等于10%均得满分)得分=实际值*4/10%五、盈利能力评价6分1.销售毛利率满分3分销售毛利率=至上季销售毛利/至上季销售额上季销售毛利=上季销售额-上季销售成本满意值为6%（高于或等于6%均得满分），毛利为负值的不得分得分=实际值*3/6%2.销售净利润率满分3分销售净利润率=至上季净利润/至上季销售额满意值为2.5%（高于或等于2.5%均得满分），利润为负值的为0分得分=实际值*3/2.5%信用等级标准一、能提供财务报表的客户（壹）经销商1.AAA级。
客户信用等级评估方案总体构思客户信用等级的评估是为了加强信用控制，并为客户分类提供依据。
信用等级的评估，以客户的信用履约记录和还款能力为核心，进行量化的评定。
客户信用等级每半年根据客户上半年的经营和财务状况评定一次。
信用评估指标分为品质特性评价、信用履约率评价、偿债能力评价、经营能力评价、盈利能力评价五大类共20项，对各项指标设置相应分值。
信用等级评定实行百分制，其中财务指标占30分，非财务指标占70分。
评分后按得分的高低，对客户分为AAA、AA、A、B、C五个等级。
评估步骤1.收集客户的营业执照、法定代表人身份证的复印件；2.填写《客户基本情况表》；3.根据客户实际情况填写《客户信用等级评分表》；4.按客户实际得分评定其信用等级。
评估指标及分值一、品质特性评价28分1.整体印象满分4分该项指标由评估人员根据对客户的整体印象评分。
A．经营5年以上，规模较大，在同业中形象良好4分B．经营3年（含3年）以上，规模较中等，在同业中形象良好2分C．经营未满1年，公司规模较小，在同业中形象较差0分2.行业地位满分4分该项指标根据客户在经营区域内的市场占有率评定A．在当地销售规模处于第一名4分B．在当地销售规模处于前三位3分C．在当地有一定销售规模，但排名较后2分D．在当地处于起步阶段0分3.负责人品德及企业管理素质满分4分该项指标根据经营者的文化水平、道德品质、信用观念、同行口碑，企业制度建设、合同履约率等情况综合评价。
A．主要负责人品德及企业管理素质好4分B．主要负责人品德及企业管理素质一般2分C．主要负责人品德及企业管理素质差0分4.业务关系持续期满分3分A．与本公司的业务关系持续5年以上3分B．与本公司的业务关系持续3-5年2分C．与本公司的业务关系持续1-2个月1分D．与本公司的业务关系期少于6个月0分5.业务关系强度满分4分A．以本公司为主供货商3分B．以本公司为次供货商 1.5分C．偶尔在本公司提货0分6.合作诚意满分4分A．合作态度好，4分B．合作态度一般，2分C．合作态度差，0分6.员工人数满分2分A．人员稳定，从业人数20人以上2分B．从业人数10人以上1分C．从业人数少于10人或人员流动性大0分7.诉讼记录满分4分A．无诉讼记录4分B．有诉讼记录但已全部胜诉3分C．有未决诉讼，或已胜诉但不能执行1分D．有诉讼记录，败诉0分二、信用履约评价43分1.信用履约率满分25分信用履约率=结账期欠款额/信用额*100%得分=（1—实际值）*252.按期履约率满分14分按期履约率=〖1—（每月欠款额—最低信用额）÷最低信用额〗 *100% 满意值为100%得分=实际值*143．呆/坏帐记录满分4分上季无呆/坏帐记录4分上季有呆/坏帐记录0分三、资本状况评价18分1.注册资本满分4分A．注册资本在30万元（含30万元）以上 4分B．注册资本10--30万元 2分C．注册资本在10万元以下0分2.销售我公司产品年营业额满分6分A．年营业额80万元以上6分B．年营业额50万元5分C．年营业额30万元4分D．年营业额20万元3分E．年营业额10万元2分F．年营业额8万元1分G．年营业额低于5万元0分3.营业额增长率满分4分营业额增长率=(上季销售收入额-前季销售收入额)/前季销售收入额满意值为20%(高于或等于20%均得满分)得分=实际值*4/20%四、盈利能力评价6分1.销售毛利率满分3分销售毛利率=上季销售毛利/上季销售额上季销售毛利=上季销售额-上季销售成本满意值为6%（高于或等于6%均得满分），毛利为负值的不得分得分=实际值*3/6%2.销售净利润率满分3分销售净利润率=至上季净利润/至上季销售额满意值为2.5%（高于或等于2.5%均得满分），利润为负值的为0分得分=实际值*3/2.5%五、区域经理评价5分1.优秀客户5分2.普通客户3分3.一般客户2分4.较差客户0分六、渠道能力4分1.终端5个以上4分2.终端在3-5个之间2分3.只有一个门店或终端1分信用等级标准1.AAA级。
XX厂客户信用等级考评办法及标准总体构思客户信用等级的评估是为了加强信用控制，并为客户分类提供依据。
信用等级的评估，以客户的信用履约记录和还款能力为核心，进行量化的评定。
客户信用等级每季度根据客户上一季度的经营和财务状况评定一次。
信用评估指标分为品质特性评价、信用履约率评价、偿债能力评价、经营能力评价、盈利能力评价五大类共20项，对各项指标设置相应分值。
信用等级评定实行百分制，其中财务指标占30分，非财务指标占70分。
评分后按得分的高低，对客户分为A+、A、B、C四个等级。
评估步骤1. 收集客户的营业执照、法定代表人身份证的复印件、财务报表（上年末及上季度末）等相关资料；2. 填写《客户基本情况表》；3. 根据客户实际情况填写《客户信用等级评分表》；4. 按客户实际得分评定其信用等级。
评估指标及分值一、品质特性评价28分1. 整体印象满分4分该项指标由评估人员根据对客户的整体印象评分。
A．成立3年以上，公司规模较大，员工表面素质较高，公司在同业中形象良好4分B．成立1年（含1年）以上，公司规模较中等，员工表面素质较一般，公司在同业中形象良好2分C．成立未满1年，公司规模较小，员工表面素质较低，公司在同业中形象较差0分2. 行业地位满分4分该项指标根据客户在经营区域内的市场占有率评定A．在当地销售规模处于前三名4分B．在当地销售规模处于前十位3分C．在当地有一定销售规模，但排名较后2分D．在当地处于起步阶段0分3. 负责人品德及企业管理素质满分4分该项指标根据企业的董事长、总经理、部门负责人的文化水平、道德品质、信用观念、同行口碑，企业制度建设、合同履约率等情况综合评价。
A．主要负责人品德及企业管理素质好4分B．主要负责人品德及企业管理素质一般2分C．主要负责人品德及企业管理素质差0分4. 业务关系持续期满分3分A．与我厂的业务关系持续2年以上3分B．与我厂的业务关系持续1- 2年2分C．与我厂司的业务关系持续2- 12个月1分D．与我厂的业务关系期少于2个月0分5. 业务关系强度满分4分A．以我厂为主供货商3分B．以我厂为次供货商 1.5分C．偶尔在我厂提货0分6. 合作诚意满分4分A．合作态度好，愿意向我厂提供报表4分B．合作态度一般，向其索取财务报表有一定难度2分C．合作态度差，不愿意向我厂提供财务报表0分7.员工人数满分2分A．人员稳定，从业人数100人以上2分B．从业人数30--100人1分C．从业人数少于30人或人员流动性大0分8. 诉讼记录满分4分A．无诉讼记录4分B．有诉讼记录但已全部胜诉3分C．有未决诉讼，或已胜诉但不能执行1分D．有诉讼记录，败诉0分二、信用履约评价38分1. 信用履约率满分20分信用履约率=上季累计偿还到期信用额/上季累计到期信用额*100%满意值为100%得分=实际值*202. 按期履约率满分14分按期履约率=上季累计按期偿还到期信用额/上季累计到期信用额*100% 满意值为100%得分=实际值*143．呆/坏帐记录满分4分上季无呆/坏帐记录4分上季有呆/坏帐记录0分三、偿债能力评价14分1. 应收帐款周转天数满分4分应收帐款周转天数=90天*上季平均应收帐款/上季销售额上季平均应收帐款=（上季初应收帐款余额+上季末应收帐款余额）/2满分值为小于45天，超过90天为0分得分=4*[1-（实际周转天数-45）/45]2. 流动比率满分3分流动比率=上季末流动资产/上季末流动负债*100%满意值为大于1.5得分=实际值/1.5*33.速动比率满分4分速动比率=（流动资产-存货-待摊费用-待处理流动资产损失）/流动负债*100% 满意值为大于1得分=实际值/1*44.资产负债率满分3分资产负债率=上季末总负债/上季末总资产*100%满意值为低于50%（低于或等于50%均得满分）得分=3*[1-（实际值-50%）/50%]四、资本状况评价18分1. 注册资本满分4分A．注册资本在100万元（含100万元）以上4分B．注册资本50-100万元2分C．注册资本在50万元以下0分2. 年营业额满分6分A．年营业额8000万元以上6分B．年营业额5000--8000万元5分C．年营业额2000--5000万元4分D．年营业额1000--2000万元3分E．年营业额500-1000万元2分F．年营业额300-500万元1分G．年营业额低于300万元0分3. 营业额增长率满分4分营业额增长率=(上季销售收入额-前季销售收入额)/前季销售收入额满意值为10%(高于或等于10%均得满分)得分=实际值*4/10%五、盈利能力评价6分1. 销售毛利率满分3分销售毛利率=至上季销售毛利/至上季销售额上季销售毛利=上季销售额-上季销售成本满意值为6%（高于或等于6%均得满分），毛利为负值的不得分得分=实际值*3/6%2. 销售净利润率满分3分销售净利润率=至上季净利润/至上季销售额满意值为2.5%（高于或等于2.5%均得满分），利润为负值的为0分得分=实际值*3/2.5%信用等级标准一、能提供财务报表的客户1. A+级。
