公司员工报账管理制度

财务报销制度

第一章、总则

第一条、为进一步强化公司财务管理，完善财务管理制度，合理控制费用支出，规范公司的会计核算工作和财务报销行为，使公司财务管理制度化、规范化和可控性，发挥财务在公司生产经营管理中的作用，以保障提高公司的经济效益，特制定本制度。

第二条、 凡涉及公司日常物资（包括零星材料、辅助材料、设备配件、固定资产、低值易耗品、办公用具、设备仪器及工具等）采购、税费支出、日常办公费用、招待费用、差旅费用、车辆费用、职工劳保及福利费用以及其他涉及费用支出项目的报销均按此制度要求执行。

第三条、 本制度适用公司全体员工。

第二章、借款及预付款管理规定

第四条、借款是指公司员工因公务需要的临时性借款；预付款是指因公司业务需要，需预先支付的购买材料、货物及各项需要预先支付的款项。

第五条、借款管理规定

(一) 、出差借款：出差人员凭审批后的《出差预先审批单》按借款审批流程和审批权限办理借款，出差返回5个工作日内办理报销还款手续。

（二）、日常物资采购借款：凡涉及公司日常物资采购借款，业务经办人员凭审批后的《零星物资材料采购比质比价单》按借款审批流程和审批权限办理借款；公司日常零星物资采购单项业务超过500元以上的支出原则上需以银行转账支付，不得用现金支付。

（四）、其他临时借款：凡涉及公司费用性其他支出项目（如日常办公费用、招待费用、车辆费用等），业务经办人员凭审批后的《资金使用申请单》按借款审批流程和审批权限办理借款；业务经办人员在业务办理完毕后应及时报帐，除周转金外其他借款原则上在结清前帐后方可办理借款。

(五) 、各项借款金额超过3000元应提前一天通知财务室备款。

否则，财务室有权拒付超出借款金额。

第六条、预付款管理规定

（一）、各项工程预付款:凡涉及公司固定资产（房屋建筑物、机器设备、工具等）建设、安装、维修等需要支付预付款，由业务经办人员依据合同规定的付款方式及金额填写《资金使用付款申请单》按审批程序批准后办理付款手续。

公司资金报销流程及规则

总则

为严格执行公司规章制度，明确报销的内容及要求，提高财务运行效率，加强财务支出管理，规范费用报销程序，结合我公司具体情况，制定本财务管理制度。

第一条 费用报销的一般规则

（一） 日常费用包括差旅费、业务招待费、交通费、办公费、培训费、资料费、运杂费、物流费、低值易耗品及小额零星采购业务、工资福利费用等。费用报销实行预算管理，即在预算月度内，各项费用的累计支出原则上不得超出预算。

（二） 对超过规定标准的各类费用支出、没有正式发票的费用支出等，原则上不予报销（相关规定详见发票管理办法）。

（三） 费用报销审批流程

1. 审批权限：公司各部门员工的所有费用报销，由经办人填写统一《费用报销单》，由各部门负责人审核，财务部负责人审批后报公司总经理审批同意。

2. 审批流程：经办人→部门负责人→财务会计→总经理→出纳办款

（四） 费用报销的时间

每周五前交单，次周三报销（如有特殊情况造成规定时间未报销的，报由总经理批准方可进行报销处理）。

适用范围

A. 在职员工市内外及省外出差。

B. 公司安排的外出培训、参加会议等工作。

C. 客户及外来访客的接待。

D. 本制度适用于公司所有人员。

第二条 差旅费报销的规则

(一) 因工作需要出差的，出差前应提前告知部门负责人并在钉钉上提交申请（市内出差超过4小时及市外出差、省外出差）。出差期限由派遣负责人视情况需要核定。

(二) 出差原则上在省内、市内只能乘坐大巴、动车等公共交通工具，省外可乘坐普通铁路客车硬卧、动车或高铁二等车票，如时间紧急确需乘坐飞机的需提前以书面或通过办公软件系统提交部门负责人审批，并报总经理批准后方可乘坐，飞机票预订统一由行政部门负责，出差交通费用按实际交通票据金额据实报销。

(三) 员工出差住宿费按照住宿发票实报实销，具体标准为：

1. 北京、上海、广州、深圳等一线城市:总经理级及以上员工最高350元/晚/人；项目经理及其他员工最高280元/晚/人。

单位报账员管理制度

第一章 总则

第一条 为规范单位财务管理工作，确保资金使用合理、审批制度规范，保障单位经济效益和资金安全，特制定本制度。

第二条 本制度适用于单位内所有从事报账工作的人员，包括财务部门工作人员、项目经理等。

第三条 报账员是单位内负责处理报销报账工作的专业人员，必须具备一定的财务知识和操作能力。

第四条 报账员必须恪守职业道德，认真负责，严格遵守财务制度，保护单位的财产安全和合法权益。

第五条 报账员管理制度由单位财务部门负责起草，并经单位领导团队审批，实施后由财务部门监督执行。

第六条 报账员管理制度与单位其他相关制度相互配合，相互协调，确保全面规范的财务管理。

第七条 报账员应当遵守国家法律法规，严格执行单位的各项规章制度，不得利用职务之便谋取私利。

第二章 报账员的职责

第八条 报账员的主要职责是负责单位的报销报账工作，包括审核员工的费用报销，填写报账单据，按照规定程序向财务部门提交报账材料等。

第九条 报账员应当对报账材料进行认真审查，确保费用的真实性和合理性，防止虚假报销和骗取报账款项。

第十条 报账员应当按照规定程序填写报账单据，确保清晰完整，准确无误。

第十一条 报账员应当按照规定程序，将报账材料及时交给财务部门进行审核和报销，确保每一笔费用都能得到及时支付。

第十二条 报账员应当对财务工作保密，不得泄露单位的财务信息，不得私自调取、转移或挪用单位的资金。

第三章 报账员的权利和义务

第十三条 报账员有权接受单位领导的指导和监督，提出改进建议和意见，维护自己的合法权益。 第十四条 报账员有义务按照规定程序执行财务管理工作，确保每一笔资金的合理使用和安全支付。

第十五条 报账员有义务遵守职业道德规范，严格执行财务制度，不得以任何形式损害单位的经济利益和形象。

第十六条 报账员有义务按照规定报账时间和要求，不得迟延或随意推迟报账工作，确保财务工作的及时性和准确性。

员工借款以及报销管理制度

全文共四篇示例，供读者参考

第一篇示例：

员工借款以及报销管理制度是公司内部财务管理的重要组成部分，对于公司的财务状况和员工的权益都有着重要的影响。建立完善的员工借款以及报销管理制度，可以有效地规范员工的借款和报销行为，确保公司的资金使用合理、透明，同时也能保护员工的合法权益，维护公司和员工之间的利益平衡。

一、员工借款管理制度

1. 适用范围：员工借款管理制度适用于公司内部所有员工，包括正式员工、临时员工以及实习生等。

2. 借款流程：员工借款需提前向公司申请，并提交借款用途、金额、归还时间等相关信息。公司财务部门审批后，借款款项将打入员工指定的银行账户。借款后需及时归还，逾期未归还将产生利息。

3. 借款用途：员工借款仅限于个人紧急生活及工作需要，不得用于投资、赌博等非法活动，借款用途需经检查。

4. 归还期限：员工需按照约定的时间及额度归还借款款项，如有特殊情况需要延期，需提前向公司财务部门申请，并提供合理的解释。 5. 借款记录：公司将对员工的借款行为进行记录，并定期对借款情况进行审核，确保员工借款行为的合法合规。

2. 报销流程：员工需提交相关报销凭证及报销单，经相关负责人审批后，公司财务部门将进行报销款项打款。

3. 报销凭证：员工提交的报销凭证需真实有效，包括发票、票据、合同等相关文件，不得虚构或篡改。

4. 报销期限：员工需及时提交报销申请，逾期未报销将影响财务核算和相关业务流程，严重者将受到相应处罚。

5. 报销审核：公司将定期对员工报销情况进行审查，发现问题将及时处理，并对违规报销行为进行重新规范和教育。

第二篇示例：

员工借款以及报销管理制度是企业管理中非常重要的一环。员工在工作中难免会有一些个人开支或者因公出差需要有一些费用支出，因此公司需要建立一套完善的员工借款以及报销管理制度，以确保公司财务的合理管理，同时也能保障员工的权益。