公司报销管理制度

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费用报销管理制度

目 录

第一章 总则 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1

第二章 费用报销制度及流程 . . . . . . . . . . . .2

第三章 借款标准及流程 . . . . . . . . . . . . . . .6

第四章 费用审批管理 . . . . . . . . . . . . . . . . 7

第五章 附则 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 8

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第一章 总则

为了加强公司内部管理，规范公司费用报销流程,合理控制费用支出，特制定本制度。 本制度根据公司的实际情况，将费用报销分为行车费、市内（郊县）差旅费、通讯费、住宿费、客情费等。

第二章 费用报销制度及流程

一、原始凭证有效性的规定

1、报销人应取得真实合法的原始凭证；经办人员在费用支出时，应取得真实合法的原始凭证。以下凭证视为合法凭证，准予报销：

（1）、财政机关批准并统一监制的行政事业性收据；

（2）、税务机关批准的带防伪水印底纹和全国统一发票监制章的税务发票；

（3）、邮政、银行、铁路系统的各类带印戳的收据、支出证明单；

2、发票的真假辨别：发票章的单位名称需要和网上注册的名称一致，可以登录发票上提供的查询网址进行核实，但是在出差中也不太方便随时核对发票的信息，建议大家到正规的地方消费索取发票，避免出现假票现象。

3、经办人员因确实不能取得合法凭证时，允许以普通收据报销；对于既没发票，也没收据的，一律不予报销；

4、因公外出办事个人餐费及电动车、摩托车、三轮车费用报销因特殊原因无法索取到发票或收据的要填写联络单写明原因经部门主管审核总经办确认方可报销费用在50元内。

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公司费用报销管理制度

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公司费用报销管理制度篇1

一、办事处所有行政支出一律执行财务“一支笔”制度，同时必须有经办人、分管领导和主任全部签字后才能到财务报销。

二、严格执行有关经费支出管理制度规定的开支范围及开支标准，保证人员工资和单位正常运转必需的开支。

三、正常的费用报销必须有正规的机打发票，字迹清楚，大小写金额相符，印章齐全，不能涂改。自开出发票之日起两个月内报销，跨年的发票一律不予报销。对个别确实无法取得正规发票的应根据支出用途据实填写支出报销单，并由单位负责人、经办人、证明人签字，金额不得超过500元。

四、各科室因业务和上级部门检查需接待的，需事先请示领导同意，发票必须写明招待事由，报销发票必须有三人以上签字，三天内到财务报销，逾期不予办理。

五、本单位人员因公出差及办公事需借款的，应据实认真填写借款单，由分管领导审签，主任确认后，到财务部门预借。

借款人须在公务办完后7个工作日到财务办理报销手续(除特殊情况外)否则前款不结清，后款不予办理借款手续。按规定一次或分次从工资中扣除借款。

六、对上级财政部门要求办理政府采购的项目，应按要求办理政府采购，否则，财务部门不予报销。

七、财务报销时间：每星期二、四两天。报销超过3000元以上的提前一天通知财务部门。借款500元以上的，写明用途，经分管领导同意，由主任签字后，到财务预借。

八、工程借款必须有工程预算、有部门负责人签字，才能借款，预算交财务一份存档，否则财务不予办理借款。 2

九、对外付款金额在2023元以上的，尽可能用转账支票支付，保证现金流量支出减少。

1 费用报销管理制度

为规范公司各种开支费用报销及付款程序，加强公司财务管理，控制成本，切实保障公司利益，根据《资金审批制度》和《费用预算制度》，特制定公司费用报销制度及实施细则。

第一部分：关于报销的审批流程及原则

一、费用审批权限

按预算计划进行审批，超计划款项，必须打专项申请报告

二、费用支出标准

根据职员在公司的级别而定

差旅费标准：

总经理以上： 元

副总经理： 元

部门总经理： 元

子公司总经理： 元

部门负责人： 元

普通员工： 元

通讯费：

会议费：

住宿费：

交通费：

三、报销流程

（一）、日常报销流程(预算范围及限额之内的费用)

1、日常管理及运营费用

经办人――部门负责人审核---会计审核---会计主管---子公司总经理审批——出纳支付

2、采购费用

（二）、特殊报销流程(预算之外及限额之上的费用)

2 1、按上述子公司报销流程审批后,上报集团公司财务中心,由财务中心会计审核,交财务主管审签,上报财务总监审批，下划子公司按流程使用。

2、经审批的费用单

3、地产项目，大型采购。

三、审批原则:

1. 费用报销需经办人的主管领导批准，不得自行批准自己的报销费用,

不得逾越流程。

2. 出纳必须凭由经上述流程签名后的报销单据支付相关费用。

五、报销、审批及审批的责任:

经办人：因公办理业务时应向对方索取相应的原始单据，经济业务发生后应及时准确的填写报销单据，对经办的经济业务及时提供的原始单据的真实性负有直接责任，并有责任及时向财务人员提供其审核所需的相应文件或资料。

制度会签表

制度编号 版本编号

生效日期 密级程度 □ 普通 ■ 秘密

□ 机密 □ 绝密

目 的 为了规范公司管理，有效进行监控，维护工作的正常秩序，保证公司各项业务的正常开展，特制定本规定。

适用范围

版本优化说明 优化原因 无

优化内容 无

传达对象 应知应会 一般了解

部门/区域 岗位 部门/区域 岗位

总公司 总公司

分公司 分公司

上级流程或制度

下级流程或制度

类型: □岗位职责 □操作规程 √管理规定 □其他

制订： 财务中心 拟稿：资金管理部

会签：

√运营中心 √人力资源中心 √综合中心 √企划中心

√财务中心 √资讯科技中心 √审计监察中心 √培训中心

√中融信 √客户服务中心 √市场研发中心 √企业发展中心

批准：

□本中心副总裁 √总裁 □其他：

财务报销制度

第一部分 总则

第一条 为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为,合理控制费用支出，特制定本制度。

第二条 本制度根据相关的财经制度及公司的实际情况，将财务报销分为日常办公费用、薪资福利及相关费用、税费支出、其他相关支出及专项支出等,以下分别说明报销相关的借款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程。

第三条 本制度适用公司全体员工。

第二部分 借支管理规定及借支流程

第四条 借款管理规定

(一) 出差借款：出差人员填写《借款单》经主管部门领导审批，到财务总监审核，按批准额度办理借款，出差返回5个工作日内办理报销还款手续。

(二) 其他临时借款，如业务费、周转金等，借款人员应及时报帐，除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支，周转金到年末12月20日前归还财务。