货币银行学(5)商业银行共19页文档

强化练习： 二、判断 1.存款货币银行的资金主要由自有资本构成。 2.开立活期存款帐户的目的是未来通过银行进行各种支 付结算。 3.贴现业务是对票据的买卖，并不是一项信用业务。 4.分业经营限制了商业银行的业务经营能力，不利于提 高资金的配置与使用效率。 5.美国商业银行创造可转让支付命令书帐户(NOW)的目的 是规避储蓄帐户不得使用支票的规定。 6.一般来说，流动性较强的资产盈利性也比较好。 7.风险管理不但需要银行对风险进行计量，还需要对内 部人员进行监督与管理。
我国商业银行三大业务：
负债、资产和中间业务
禁止商业银行经营的业务： 不得从事信托投资业务 不得从事股票业务 不得投资非自用不动产 不得向非银行金融机构投资 不得向企业投资
商业银行坚持“三性”原则 盈利性、安全性、流动性 实行“四自”方针 自主经营、自担风险、自负盈亏、 自我约束。
存款货币银行---商业银行信用货币的创造
7.信托业务 银行接受客户的委托，代为管理、营运 处理有关钱财的业务。
8.代理融通业务 银行或专业代理融通公司代顾客收取 应收账款并向客户提供资金融通的一种业务 方式。
9.银行卡业务
10.租赁业务 由银行垫付资金购买资本设备，然后出租 给客户并以租金的形式收回资金的一种 业务方式。
表外业务：凡是未列入银行资产负债表内且不影响 资产负债总额的业务。 广义表外业务既包括传统的中间业务，又 包括金融创新产生的风险业务， 如SPOT 、FW 、SWAP 、OPTION FRA FUTURE、期指期货 贷款承诺 备用信用证等 狭义的表外业务是指只包括第一种的中间业务。 商业银行的综合性、多功能发展趋势： 经营全能化 业务国际化 营运电子化
通过收购、合并或成立附属机构形式渗 入对方业务领域； 通过直接开办其他金融机构所经营的业 务实现综合经营

B. 全能型银行 即银行混业经营。典型国家：德国，形成：19世纪70、80年代。 有利于全方位满足客户需求、提高竞争力，避免单一业务的经 营风险。
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20世纪70、80年代后期银行混业经营成为主流和发展趋势。 银行混业经营条件：成熟的资本市场、严密的金融风险防御系 统、完善的金融监管体制、强的金融机构内控机制等。
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同业存款：方便同业间票据和代理收付+同业借款 在途资金：结算中，收到以其他银行为付款人的票据、已向 票据交换所提出清算或已向其他银行提出收账但尚未正式存放 同行或存放在央行账户中的款项。
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b. 贷款 最主要、收益最大的经济活动。贷款类型多样。
• 按担保与否 信用贷款：凭借款人信誉放贷，风险大，一般针对特殊客户。 担保贷款：凭客户与担保人双重信誉放贷。借款人出现还贷 困难，由担保人承担还贷责任。一般常见于母子公司。 抵押贷款：以特定抵押品为担保放贷。
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第二节 商业银行的业务
I. 表内业务
A. 定义
属信用业务，组织资金并加以应用，包括：资产业务+负债业务 表内业务：P211表6-1。
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B. 资产业务
运用负债资金的业务。商行获利的主要途径。
a. 现金资产 最具有流动性。不能带来收益。包括：库存现金、央行存款、 同行存款、托收现金/在途资金 。 库存现金：备付客户提现和零星开支。不带来收益，需要支 付防护和保险费。 央行存款：法定+超额准备金。法定准备金——保证应付客户 提现要求+货币政策工具。超额准备金——银行间票据差额清 算+应付不可预料现金提存+等待有利贷款和投资机会。
C. 银行控股公司制 由一集团设立一家控股公司，控制或收购若干金融子公司。由 银行控股公司和单一银行控股公司两种。流行于美国。最早出 现于20世纪初，20世纪70、80年代迅速发展。

狭义货币。 反映社会直接购买 支付能力。
广义货币。 储蓄存款不可开支 票，不能作为支付 手段，但可随时提 取，构成潜在购买 力。
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货币政策
一、基础知识
（一）银行制度
（二）存款准备金制度 （三）存款创造(D)及货币创
造乘数(M/H)
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商业银行和中央银行
• 1、中央银行（我国，“中国人民银行”）
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存款乘数逐步推导过程
2、取消假设二（借款人不提取现金，即没有贷款
以现金形式流出银行系统）： 设存款扩张过程有现金漏出，即某些人取得贷款 后，并没有全部将其存入银行，而是手持一部分 现金。这时存款扩张的效果就会缩小。设rc为现 金在存款中所占的比率。则考虑超额准备和现金 漏出时，货币创造乘数就变为： 1 k rd re rc
货币供给的形态与组成层次
• 形态：硬币、纸币、电子货币
• 货币层次的划分： Ｍ0=硬币、纸币（现金） Ｍ1=现金（Cu）+活期存款（D） Ｍ2=现金+活期存款+定期存款 Ｍ3=现金+活期存款+定期存款+债券
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货币层次的划分
M0 ＝流通中现金 M１＝流通中现金＋商业银行 体系的支票存款（又称活期存 款） M2 ＝M１＋储蓄存款＋商业银 行的定期存款 M3 ＝M2 +其它金融机构的储 蓄存款和定期存款 M4 ＝M3 +其它短期流动资产 （国库券、商业票据等）
*这里仅把活期存款D当作货币供给*
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一个关键概念：基础货币 The Base Money
1、基础货币的定义：——又叫”高能货币”
是流通于银行体系之外的现金（通货） 和银行体系的储备之和。B或H表示基 础货币，则：

①单元制；②总分行制；③代理行制； ④控股公司制；⑤连锁银行制
(三)自有资本
《巴塞尔协议》； 核心资本与附属资本； 资本充足率=资本总额/加权风险资产总额
×100%≥8%； 核心资本比率≥4%； 自有资本的营业、保护、管理功能。
二、资产业务
(一)票据贴现 1.含义 银行以购买客户未到期票据的方式而 发放的贷款。
实付金额=100880元
(二)贷款
1.种类 (1)按期限分为短期（通知贷款）、中 期、长期贷款； (2)按贷款对象分为工商贷款、农业贷 款、消费贷款等；
(3)按还款方式分为一次偿还的贷款和分 次偿还的贷款；
(4)按贷款方式分为信用贷款与担保贷款。
担保贷款按担保方式又分为保证贷 款、抵押贷款和质押贷款。
二、前提条件
1.部分准备金制度 法定准备金与法定准备金率 超额准备金与超额准备金率
2.非现金结算制度
现金货币与存款货币 现金漏损与现金漏损率
三、创造过程
(一)假定条件 ①法定准备金率为10%；②每家银行 只保留法定准备金，其余部分全部贷出， 超额准备金为零；③客户不提现，即现金 漏损为零。
(二)创造过程
第四节 金融创新
一、含义
金融创新是指金融各种要素的重新组 合，具体是指金融机构和金融管理当局出 于对微观利益和宏观效益的考虑而对机构 设置、业务品种、金融工具及制度安排所 进行的金融业创造性变革和开发活动。
金融创新的主体是金融机构和金融管 理当局；根本目的是盈利和提高金融业宏 观效率；本质是金融要素的重新组合；表 现形式是金融机构、金融业务、金融工具、 金融制度的创新。
贷款额 90 81 72.9 …… 900
可见，100万元原始存款扩张为1000万 元，用几何级数表示为：

一、政府对银行业监管的主要内容 （一）对商业银行设立和变更事项的审批 （二）对有问题银行的处理 二、存款保险制度
存款保险制度：指国家货币主管部门为了维 护存款者的利益和金融业的稳健经营和安全， 在金融体系中设立负责存款保险的机构、规 定本国金融必须或自愿地按吸收存款的一定 比率向保险机构交纳保险金进行投保的制度。
2、其他负债业务 ①从中央银行借款 ②同业拆借 ③国际金融市场借款
（三）商业银行的资产业务 1、现金资产 2、贷款 3、证券投资 4、固定资产
（四）中间业务与表外业务 1、中间业务(Intermediate Business) （1）结算业务 （2）承兑业务 （3）代理业务 （4）信托业务 （5）租赁业务 （6）银行卡业务
第五章 商业银行
第一节 商业银行的职能与一节 商业银行的职能和组织制度
一、商业银行的职能 （一）信用中介 （二）支付中介 （三）信用创造 （四）金融服务 （五）调节经济
二、商业银行的组织形式
（一）单一银行制 单一银行制(Single Banking System)是
2、表外业务 (Off Balance Sheet Business)
（1）备用信用证 （2）承诺业务 （3）贷款销售
二、商业银行的管理
（一）商业银行经营原则 1、安全性原则 2、流动性原则 3、盈利性原则
（二）商业银行的资产管理 1、准备金管理 2、贷款管理 3、证券投资管理
三、我国对商业银行的监管
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第二节 商业银行的业务与管理
一、商业银行业务 （一）商业银行的自有资本 （二）商业银行的负债业务 1、吸收存款 (Take Deposit) （1）活期存款 (Current Deposit) （2）储蓄存款(Savings Deposit) （3）定期存款(Time Deposit)

Dd
a1 (1 q n ) 1 q
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单个银行的存款创造 银行体系的存款创造
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第三节 商业银行创造存款货币的原理
三、存款多倍创造的公式与货币乘数
推导存款多倍创造的公式
银行准备金的初始增加带来了存款货币的多倍扩张，我们
可用数学方法来推导这一过程的结果，从而揭示存款货币或派
生存款与最初准备金或原始存款之间的关系。
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开篇案例：中国金融控股公司
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中国国际信托投资公司目前旗下拥有22家全资子公司、6 家控股公司、5家上市公司、8家港澳和境外子公司、3个境外 代表机构，涉及国内外银行、证券、保险、信托、融资租赁、 实业、房地产、旅游以及贸易等行业。截至1999年底，中国 国际信托投资公司的总资产为2681．77亿元；当年利润为 22．87亿元。目前，该公司正加快组建中信金融控股公 司，预计年底会筹组完成，筹建中的中信金融控股公司主要 资产将包括银行、证券、信托，以及保险等业务。
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第二节 商业银行的主要业务
二、资产业务
贷款业务
它是商业银行的一项最主要的资产业务，在其全部资 产中大致要占60%左右，它是指商业银行将资金按一定的 利率贷放给客户，到期收回本息的业务。按照贷款担保的 性质，一般可分为信用放款、贴现放款、抵押放款和担保 放款等。
投资业务
它是指商业银行购买有价证券的业务活动。商业银行 通过购买有价证券而成为有价证券所有者，有价证券则成 为银行的资产。商业银行购买的有价证券主要包括国库券、 公债券、公司债券和股票等。
中的规定程序设立的经济组织。
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国际货币基金组织（IMF） 将金融机构体系中创造存 款的金融机构称为存款货 币银行。
西方国家的存款货币银 行主要指商业银行或存款 银行。
我国的存款货币银行包 括国有商业银行、政策性 银行中的农业发展银行、 其他商业银行、信用合作 社及财务公司等。
（三）商业银行职能
信用
信用中介：
创造
支付中介：
信用创造：支付
信用
金融
金融服务：中介
中介
服务
以上各种职能之间有着密切联系，信用中介是 最基本的，支付职能是货币职能延续和转化， 其余职能是信用中介职信能息的派生。
中介
信用中介职能。 信用中介是商业银行最基本、最能反映其经营活 动特征的职能。这一职能的实质，是通过银行的 负债业务，把社会上的各种闲散货币集中到银行 里来，再通过资产业务，把它投向经济各部门； 商业银行是作为货币资本的贷出者与惜入者的中 介人或代表，来实现资本的融通、并从吸收资金 的成本与发放贷款利息收入、投资收益的差额中， 获取利益收入，形成银行利润。商业银行成为买 卖“资本商品”的“大商人”。商业银行通过信 用中介的职能实现资本盈余和短缺之间的融通， 并不改变货币资本的所有权，改变的只是货币资
本的使用权。
支付中介职能。 商业银行除了作为信用中介，融通货币资本 以外，还执行着货币经营业的职能。通过存 款在帐户上的转移，代理客户支付，在存款 的基础上，为客户兑付现款等，成为工商企 业、团体和个人的货币保管者、出纳者和支 付代理人。以商业银行为中心，形成经济过
程中无始无终的支付链条和债权债务关系。
信用创造功能。 商业银行在信用中介职能和支付中介职能的基础 上，产生了信用创造职能。商业银行是能够吸收 各种存款的银行，和用其所吸收的各种存款发放 贷款，在支票流通和转帐结算的基础上，贷款又 转化为 存款，在这种存款不提取现金或不完全提 现的基础上，就增加了商业银行的资金来源，最 后在整个银行体系，形成数倍于原始存款的派生 存款，长期以来，商业银行是各种金融机构中唯 一能吸收活期存款，开设支票存款帐户的机构， 在此基础上产生了转帐和支票流通，商业银行。 以通过自己的信贷活动创造和收缩活期存款，而 活期存款是构成贷市供给量的主要部分，因而： 商业银行就可以把自己的负债作为货币来流通， 具有了信用创造功能。

这一公式告诉我们，一定水平的超额准备金支持一定水平
的活期存款。对整个银行体系而言，只有当银行体系所有的超
额准备金都被用光时，存款创造才会停止，此时银行体系才处
于均衡。根据表5-1，得： Dd a1 / r 100 / 5% 2000 派生存款 =2 000-100=1 900（万元）
存款货币总额为初始准备金的1/r 倍（20 倍）。
活期存款的替代品
可转让提款单账户 自动转账服务账户
传统的储蓄和定期存款的替代工具
可转让存单 货币市场存单和小额储蓄存款 混合账户
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第五节 商业银行业务的创新
二、银行资产业务的金融创新
从固定利率贷款转向浮动利率贷款 期货和期权交易 利率互换业务 资产证券化
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第五节 商业银行业务的创新
三、表外业务的拓展
当银行将其贷款证券化了后，这些基础抵押贷款及与之 相联的利息就不属于银行了，但银行能通过发行从中收取手 续费，这也是一项表外业务收入。银行也可以从提供备用信 用证中赚取手续费。备用信用证是用来担保不知名的公司发 行的商业票据的信誉的。
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本章小结
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现代商业银行主要是通过两条途径发展起来的：一是旧的 高利贷性质的早期银行逐渐适应新的要求，转变为资本主义性 质的商业银行。二是根据资本主义原则组织起来的新的股份制 银行。
商业银行是以追求利润为目标、以经营金融资产和金融负 债为对象、综合性多功能的金融企业；具有信用中介职能、支 付中介职能、信用创造职能、金融服务职能；其组织结构包括 单元制、分行制、持股公司制、连锁型、跨国联合制等类型。
它是指商业银行购买有价证券的业务活动。商业银行 通过购买有价证券而成为有价证券所有者，有价证券则成 为银行的资产。商业银行购买的有价证券主要包括国库券、 公债券、公司债券和股票等。

21、要知道对好事的称颂过于夸大，也会招来人们的反感轻蔑和嫉妒。——培根 22、业精于勤，荒于嬉；行成于思，毁于随。——韩愈
23、一切节省，归根到底都归结为时间的节省。——马克思 24、意志命运往往背道而驰，决心到最后会全部推倒。——莎士比亚
25、学习是劳动，是充满思想的劳动。——乌申斯基
货币银行学（５）商业银行
16、人民应该为法律而战斗，就像为 了城墙 而战斗 一样。 ——赫 拉克利 特 17、人类对于不公正的行为加以指责 ，并非 因为他 们愿意 做出这 种行为 ，而是 惟恐自 己会成 为这种 行为的 牺牲者 。—— 柏拉图 18、制定法律法令，就是为了不让强 者做什 么事都 横行霸 道。— —奥维 德 19、法律是社会的习惯和思想的结晶 。—— 托·伍·威尔逊 20、人们嘴上挂着的法律，其真实含 义是财 富。— —爱献 生
谢谢！
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