试论上市公司独立董事制度
【摘要】随着现代经济的高速发展，公司的各项制度也随之完善，独立董事制度作为公司治理的一项制度也是公司治理的必然发展，但是，在实践中，独立董事制度的运行却是名不符实，独立董事在一定意义上被架空，本文就此问题展开论述，研究独立董事的一些基本问题，对公司治理的影响，以及如何才能使其真正发挥效用、起到制约与激励作用提出一些意见和建议。
【关键词】独立董事；缺陷；激励与约束机制
一、独立董事的界定及功能（一）独立董事的界定
独立董事，是指不在公司担任除董事外的其他职务，并与公司没有任何可能严重影响其做出独立判断的交易或关系的董事［1］。独立董事的特点在于“独立性”，此独立性主要从几个方面来判断，一是要独立于公司的经营管理者，对公司事务做出独立的判断与决定，二是不能是所持股份为前10名的股东，要独立于公司的大股东，三是要独立于公司的利益相关者［2］。（二）独立董事的功能独立董事的功能主要有：
1.独立董事对公司的经营管理有监督功能，监督公司管理层做出有效、合理的决策
独立董事作为独立于公司经营管理者的“有权者”，对影响公司的重大决策，应当结合自己的专业知识，以符合实际且较严格的标准来监督和评价公司管理层，督促公司及时有效地进行信息披露，
及时纠正错误，遵守法律、法规以及行业准则，保证公司正常有效、合法的运作［1］。
2.独立董事的决策参与权
由于独立董事与公司没有太大的利益牵连，所以能够对公司的计划和绩效提供更为客观、理性的观点，帮助管理层识别机会、预期潜在的问题、制定适合的发展战略，保证公司利益能够得到最大化，促使公司管理层做出有效正确的决策，制衡管理层滥用权利。
3.独立董事应当积极保护各股东权益，尤其是中小股东的利益，及时让股东了解到关于公司运作，例如盈利亏损、投资方案等相关信息，积极配合公司管理层做出有利于各方利益的决策，与此同时也要进行一些判断，公司有没有侵害到除股东以外的其他债权人的利益，有没有违反社会道德。
4.独立董事对提高公司绩效的功能［1］
独立董事作为独立于大股东的一名外部董事，由于自身的专业技能和社会经验，存在一定的潜力价值，可以为公司带来很多潜在的资源，为公司增加价值，也能够带来一些不同于本公司管理层固有管理模式的新思想，为公司注入活力。二、独立董事在公司治理中的缺陷（一）独立董事自身缺乏管理经验［1］
从市场调查和现实经验来看，许多公司的独立董事大部分有学者、高校教授之类在理论方面具有高素质的人，但在实践经验中，却缺乏实际管理的能力，并且精力有限，即使可以提一些有建设性
的意见，但是并不能给任职的公司以足够的时间和精力，对于任职公司许多业务并不清楚，而面对公司业务日趋复杂与专业化，不能够进行有效、及时、全面的监督。（二）缺乏独立董事的相关激励与约束机制
权利与义务应当是相匹配的，既然要让独立董事积极工作并且以法律责任来约束他们，那么应当在规定义务的同时赋予权利，而在实践中，约束的机制不够完善，激励董事运用自己的权利去监督管理层的机制也不够完善，使得独立董事在工作中缺乏动力，从而导致独立董事“不独立”。（三）缺乏相关法律支持［1］现有的相关法律并没有给予独立董事真正地生存与发展的空间，例如《证券法》、《公司法》中虽然规定了独立董事的地位，但是在其实际运行以及保护独立董事方面却没有更深一步的规定，独立董事在一定程度上成了摆设。三、完善上市公司独立董事制度（一）在选聘独立董事方面，做到严格把关
首先独立董事要独立，独立于公司经营管理者，在公司运行中，有自己独立的地位，不受他人干涉；其次，在选聘时，不能仅仅因为名人效应，而选一些无法将注意力放到公司治理上的董事，以至于其由于缺乏对公司业务的熟悉度以及管理经验，无法为公司带来相关效益，最终导致独立董事形同虚设。（二）完善相关的约束与激励机制
首先，完善激励机制的重点就是完善薪酬机制，从一些上市公
司披露的信息可以看出，独立董事薪酬差距很大，我国相关法律并未对独立董事的薪酬作明确规定，薪酬弹性较大，而在实践中，独立董事薪酬要经股东大会讨论，从而独立董事在监督管理时，要受到一些股东的制约，丧失独立性，所以应当明确独立董事的薪酬机制，脱离股东大会，变成一个固定的薪酬标准。其次，完善约束机制，对于不能积极履行自己监督义务的独立董事，不能获得相应的奖金与津贴，明确、详细的职业操守，对于损害公司利益的独立董事应当承担相应的法律责任，与此同时也要加强行业自律性。（三）完善相关法律法规［2］
我国立法部门、国务院以及中国证监会等监管机构应当加紧制定与独立董事相关的法律法规、部门规章、条例，行业自身也要完善行业准则，明确独立董事的权利义务，违反规定后所应当承担的责任，做到有法可依，既保护了独立董事的权益，也为公司治理更好的进行设定了法律保障，使其运行具有可操作性。四、结语独立董事是公司治理发展的必然结果，如何更好地使独立董事为公司治理发挥作用，是今后当研究的重点，本文仅以个人看法提出了一些建议，希望能为独立董事制度的完善提供帮助。
参考文献：
［1］韦雪娇.我国上市公司独立董事制度问题与对策.《合作经济与科技》，2012年4月号下（总第439期）.
［2］吴慧芬.浅析独立董事制度对公司治理结构的影响［j］.
现代经济信息.
