统计文员记账操作方法

会计记账流程及步骤嘿，朋友们！今天咱就来聊聊会计记账那点事儿。

你说这会计记账啊，就像是给企业的经济活动拍一部精彩的纪录片。

首先呢，得有各种原始凭证，就好比是纪录片里的一个个真实镜头。

这些原始凭证就是经济业务发生的证据，像发票啦、收据啦等等。

有了这些，才能开始记账的旅程。

然后就是根据原始凭证来填制记账凭证啦。

这就像是导演根据拍摄的镜头来编写剧本一样。

要把每一笔经济业务都准确地记录下来，分类清楚，可不能搞混了哟！接着呢，就是记账啦！把记账凭证上的内容按照科目分类，一笔一笔地记到账本上。

这就像是把剧本里的情节一个一个地落实到影片中。

每一笔账都要记得明明白白，清清楚楚。

再然后，要进行对账。

看看账本上记的和实际情况是不是相符呀，有没有记错的地方。

这就好像是在检查影片有没有穿帮的镜头一样。

要是发现有错，就得赶紧改正，可不能让错误一直存在下去。

之后就是结账啦！把一个时期内的账目都结算清楚，算出各种数据，比如收入多少啦，成本多少啦。

这就像是给纪录片做一个阶段性的总结。

最后，编制财务报表。

这可是整个记账过程的重头戏！资产负债表、利润表、现金流量表等等，就像是纪录片的精彩预告片，把企业的财务状况和经营成果都展示出来。

你说这会计记账是不是很有意思？就像一个魔法师一样，把一堆杂乱无章的经济业务变成了清晰明了的账目和报表。

它可不是随随便便就能做好的哟，得细心、耐心，还得有专业知识。

想象一下，如果记账记错了，那可就像纪录片的情节乱套了一样，会给企业带来多大的麻烦呀！所以啊，会计们可都得打起十二分的精神来对待记账这件事儿。

咱平时过日子也得有点记账的意识呀，这样才能知道自己的钱都花到哪儿去了，是不是？哈哈！总之呢，会计记账流程及步骤虽然听起来有点复杂，但只要认真去学，去做，就一定能掌握好。

就像学会骑自行车一样，一开始可能觉得难，但一旦掌握了技巧，就会变得很轻松啦！大家加油哦！。

出纳文员的岗位职责出纳文员是企业的财务管理人员，其主要职责是负责企业日常财务处理相关工作。

本文将介绍出纳文员的主要职责。

一、日常账务处理1.交款收款凭证的制作、审核和登记，包括现金、支票、转账等各种支付方式。

2.按时归档各项财务单据、票据，保证账务数据正确性和完整性。

3.处理机构之间的资金往来，协调内外部金融关系。

4.协调银行账户信息和相应的银行账户管理部门。

5.及时调整账户余额、资金回笼等财务工作。

6.制定出纳规程，对出纳操作实行有效监督和管理，确保出纳操作规范化。

二、现金管理1.将企业财务资金划分为日常经费、特定用途经费、备用金、专项储备等各类经费，统一管理、分别核算。

2.控制企业现金流和现金库存，努力提高资金周转率，减少资金闲置。

3.对现金支出进行控制和审核，确保企业财务、经营、管理利益的最大化。

三、票据管理1.进行票据的核对、审核、批准、签字、传递、保管，保证各项票据的真实性、合法性。

2.控制和管理企业各项票据，及时发现、处理票据异常。

四、报表统计1.实行账目记账、统计、分析、汇总、报表统计等工作。

2.熟练掌握明细清单，根据企业经验和未来策划等，及时调节企业流动资金。

五、辅助工作1.替代会计、财务管理人员处理相关财务事务。

2.协助办理会计凭证等财务管理相关事宜。

3.负责行政、法务、人事、财务以及项目等各个部门与企业之间的交流。

六、安全管理1.坚持创造安全、健康的工作环境，进行财务管理过程中的风险评估，提高财务管理工作的安全性。

2.防止资金遗失、挪用、盗窃以及其他与财务管理相关的安全事故，确保企业资产安全。

以上是出纳文员的基本职责和管理方面，想要出纳文员能够胜任工作，需要有一定的财务知识的储备和实践操作能力。

同时，出纳文员需要了解相关法律法规、财务审计、财务分析等知识，不断提升自身的业务水平，才可以有更好的发展。

一、概述在日常生活和工作中，很多人都会使用Excel来进行记账和会计核算。

Excel作为一款常用的办公软件，其灵活性和功能强大的特点使其在会计核算中有着重要的应用价值。

掌握Excel记账的会计核算流程对于提高工作效率和准确性至关重要。

本文将从以下几个方面详细介绍Excel记账的会计核算流程，希望能够为相关人员提供一些帮助和指导。

二、建立工作表1. 开启Excel软件，并建立一个新的工作表。

2. 在工作表中输入会计科目和账户初始余额。

可以根据实际情况设置多个工作表，比如收入表、支出表、资产负债表等，以便于对不同类型的数据进行分类和统计。

三、录入业务数据1. 在Excel工作表中，按照会计凭证的顺序录入每一笔业务数据，包括借方金额和贷方金额。

2. 对于每一笔业务数据，需要在对应的会计科目和账户中记录相应的金额，确保借贷平衡。

四、制作会计报表1. 利用Excel的函数和公式，对录入的业务数据进行汇总和计算，生成各种会计报表，如总账、明细账、损益表、资产负债表等。

2. 可以使用Excel的图表功能，将会计报表数据以图表的形式直观展示，有利于数据分析和决策。

五、核对和调整1. 对生成的会计报表进行核对和比对，确保数据的准确性和一致性。

2. 针对发现的错误或不符的地方，及时对业务数据进行调整和修正。

六、结算和审计1. 在会计期末，进行结算操作，包括计提折旧、计提准备、损益结转等。

2. 进行财务审计，对会计核算结果进行检查和审定。

七、结语通过本文的介绍，可以看出Excel记账的会计核算流程是一个非常系统和复杂的过程，需要相关人员具备一定的会计基础知识和Excel操作技能。

灵活运用Excel的函数和公式，能够帮助用户更高效地完成会计核算工作。

希望本文的内容对于希望掌握Excel记账的会计核算流程的人们有所帮助。

八、掌握Excel记账的技巧在进行Excel记账的会计核算流程中，除了掌握基本的操作步骤外，还需要一些技巧和注意事项来提高工作的效率和准确性。

会计做账流程及表格明细我没有接触过账类的工作，可是我想学习，并边学边用，我们这里是铜矿工厂，老板让我先学做单，但是我不知道都是怎么做的，请会的帮帮忙，最佳答案一个会计做账的实际过程ABC公司建账如下（ABC公司是一间由三名股东投资的有限公司,属于商品流通的一般纳税人）ABC公司从7月1日开始筹建。

1．7月3日老板A代垫钱4万元并亲自去购入一批固定资产（发票上写ABC公司借：固定资产贷：其他应付款——A2．7月6日老板A代垫钱1万元购入一批办公用品借：长期待摊费用贷：其他应付款——A3．7月8日ABC公司三名股东存入50万入临时账户作为注册资金借：银行存款贷：实收资本――A 10——B 20——C 204．7月9日老板A代垫ABC公司注册费1万元借：长期待摊费用贷：其他应付款——A5．8月1日领到公司营业执照。

6．9月1日领到国税及地税的税务登记证并正式营业根据新的企业会计制度，开办费于开始经营时一次计入管理费用，但税法要求于企业开始经营的次月不少于五年内摊销公司的开办费借：管理费用——开办费贷：长期待摊费用7．9月2日，还款给股东借：现金贷：银行存款借：其他应付款——A贷：现金8．9月5日，ABC公司向甲购入商品一批，预付货款价税合计11.7万借：应付账款——甲贷：银行存款9．9月8日，收到甲公司运来的商品并验收入库借：库存商品应交税金——增值税（进项税额）贷：应付账款——A10．9月9日,向乙公司销售商品一批,货已发出,货款未收到借：应收账款——乙公司贷：主营业务收入应交税金——增值税（销项税额）11.月末结转成本借：主营业务成本贷：库存商品12．9月18日收到乙公司9月9日的欠款借：银行存款贷：应收账款——乙公司13. 9月21日计提，本月工资借：管理费用营业费用贷：应付职工薪酬借：应付职工薪酬——代扣个人所得税贷：应交税金——应交个人所得税计提本月福利费（直接按计税工资的14%计提,以免年底调账）借：管理费用营业费用贷：应付职工薪酬计提工会经费及职工教育经费（直接按计税工资的2%及1.5%计提以免年底调账）借：管理费用——工会经费——职工教育经费贷：其他应付款——工会经费——职工教育经费14. 9月31日银行划账交社保等费用借：管理费用——公司缴纳社保费其他应收款——代垫员工应缴社保及住房公积贷：银行存款15. 9月31日发放本月工资时借：现金贷：银行存款借：应付职工薪酬贷：现金其他应收款——代垫员工应缴社保及住房公积16. 本月发生管理费用借：管理费用贷：现金计算本月应交增值税借：应交税金——应交增值税（未交税金）贷：应交税金——未交增值税17．计提城建税、教育附加、防洪费借：主营业务税金及附加贷：应交税金——应交城市维护建设税其他应交款——教育费附加——防洪费18. 结转本年利润借：主营业务收入其他业务收入营业外收入贷：本年利润借：本年利润贷：主营业务成本主营业务税金及附加其他业务成本营业外支出财务费用是管理费用营业费用19．预缴企业所得税借：所得税贷：应交税金——应交企业所得税借：本年利润贷：所得税20. 转入未分配利润借：本年利润贷：利润分配——未分配利润21. 提取法定盈余公积借：利润分配——未分配利润贷：盈余公积——法定盈余公积——法定公积金最终得出未分配利润，或盈余或亏损22．ABC本月分配利润借：利润分配——未分配利润贷：应付利润——A——B——C发放利润借：现金贷：银行存款借：应付股利——A——B——C贷：现金应交税金——应交个人所得税下月10月10月11日，银行划扣税金借：应交税金——应交个人所得税——应交企业所得税——应交城市建设维护税——应交增值税（未交增值税）其他应交款——教育费附加——防洪费贷：银行存款请问，会计做一套账的流程是什么？从月初开始到下月报税完成，是怎么样的一个流程？问题补充：这个流程我也知道，但我想知道更为详细点的，比如报税要提交的东西等。

统计岗位操作规范岗位名称物质部统计所属部门物质部操作规范职责项目操作步骤扣分标准达到标准注意事项流程成立账目→整理、统计单据→审查单据→账目查对→编制报表→单据归档→其余工作成立账目（18分）1、对上年库存资料与大库库管进行查对，做到正确无误。

2、期初建账：按上年清点库存资料表进行分类记账（手帐和电子版同步）。

3、入库物质经保存员按采买发票查收署名后，由大库统计员开进出库单。

入库单要有时间、供给商、电话、物质名称、规格、型号、单位、数目、单价、金额、用途。

由保存员、大库主管、采买员分别署名，与发票一同交予微机统计员入微机。

4、出库物质由保存员发放后，领料人携提料单到大库统计员开出库单，注明项目名称、出库时间、名称、数目单价、金额，由领料人署名。

5、按出、入库单据开出的3日内登记入账。

（2分）帐目清楚记录正确出库单据要实时正确，单据统计整理（16分）1、每天整理：对当日产生的采买的单据进行采集、整理，按日期进行记录登记，般配至完好的一套单据2、采买入库单据与电脑单据符合。

3、各项目周转资料出库单据与资料员的入库回执单符合4、各项目耗材出库单据与资料员的入库回执单、电脑单据单符合采集齐备般配完好审查单占有无缺项漏项审查单据（10分）1、每天审查大库出库单和各个项目的回执单进行逐项查对。

项目名称要正确，日期、物质名称、、规格、单位、数目、单价、金额、供货商、供货商电话、保存员署名、经手人署名、资料员署名等缺一不行，并书写清楚。

2、对入大库的单据额外要看能否有大库主管的署名。

如所有合格视为合格单据，如落项、不清楚视为不合格单据予以退回。

（按单据应当填写的内容每少一项0.5分填写正确审查无误账目查对（15分）1、每个月2日前将各项目的周转资料按资料名称、规格、数目、单价、金额等与资料员进行查对。

（2分)2、每个月2日前将大库的库存物质及报损物质，固定财产按资料名称、规格、数目、单价、金额与微机统计员、保存员进行查对，查对后绘制成表大库总管署名上报至物质部。

统计员工作职责统计员工作职责统计员工作职责1、加强统计业务知识的学习，不断提高专业素质，做到持证上岗。

2、认真贯彻执行国家统计报表制度，按时完成统计报表任务。

3、如实提供统计资料，不虚报、瞒报、伪造、篡改、拒报和迟报统计资料。

4、负责单位各项统计数据的处理和保管工作。

5、负责各项普查、抽样调查任务的入户登记及调查数据的汇总、上报工作。

6、按时完成单位领导交办的其它各项工作仓库统计员工作职责负责制定仓库对生产计划外领用漆包线、矽钢片、铜箔等以公斤为计量单位的领用计划，生产计划外领用漆包线用料统计，做到生产统计准确及时，物料流向清晰。

及时发现生产领料问题，并向主管汇报，提出解决方案。

具体工作职责如下：1、组织、协调、配合生产车间物料员、各组长漆包线计划外领用统计及整个订单漆包线的损耗统计工作，按时完成上级交办的各项统计任务。

2、制定和实施管辖区物料（公斤为计量单位的所有物料）的统计调查计划，搜集、整理、提供统计数据形成统计报表提交给仓库主管。

3、根据配料清单做好管辖区物料需求计划的编制。

4、及时、准确汇总上报各类报表。

【扩展阅读篇】工作总结格式一般分为：标题、主送机关、正文、署名四部分。

(1)标题。

一般是根据工作总结的中心内容、目的要求、总结方向来定。

同一事物因工作总结的方向侧重点不同其标题也就不同。

工作总结标题有单标题，也有双标题。

字迹要醒目。

单标题就是只有一个题目，如《我省干部选任制度改革的一次成功尝试》。

一般说，工作总结的标题由工作总结的单位名称、工作总结的时间、工作总结的内容或种类三部分组成。

如“××市化工厂1995年度生产工作总结”“××市××研究所1995年度工作总结”也可以省略其中一部分，如：“三季度工作总结”，省略了单位名称。

毛泽东的《关于打退第二次反共高潮的总结》，其标题不仅省略了总结的单位名称，也省略了时限。

双标题就是分正副标题。

日常业务操作1、编制凭证操作方法：【账务处理】－【编制凭证】，如图：说明：【摘要】：指在编制凭证时所输入的简要信息。

可以由操作人员在录入的时直接录入，也可以在现存的凭证摘要库中选择性录入。

摘要在以后的工作中经常会使用得到，可以把光标点放在摘要处，点击键盘上的ＣＴＲＬ＋Ｗ，系统会自动存入摘要库，待下次录入相同摘要时，可以直接选择出来。

【科目】会计科目为系统预置，我们在录入凭证时，无须人为输入，直接点浏览按钮，可以弹出科目选择对话框。

如图片上标注；【附件】在录入凭证时是根据哪些原始单据录入的，把所有的原始单据数量填列到附件处。

如果忘记填列，在未审核前可以随意更改。

【保存】凭证录入完成后，需要点“保存”存入系统。

2、模版记账2.1【分月用款计划管理】-【分月用款计划登记簿】-【未生成单位6】ＣＴＲＬ＋Ｗ可以直接把摘要存储起来。

点浏览按钮选择科目可以把电子附件进行扫描并存储在系统中。

3、凭证审核记账操作方法：【账务】－【凭证管理】－【编制凭证】，如图：说明：【未审核】指新编制的凭证，但没有经过财务主管的审阅前的凭证状态。

在未审计状态下，需进行主管领导的【审核】才可以进行下一步的【记账】操作。

审核方法：在未审状态下，点〖审核〗，系统会弹出一个对话框，有其中有三个选项，在审核范围里选择其中一个选择，单击〖开始〗，系统会自动进行审核处理。

如图：图六所有未审核凭证：选择此项后，点〖开始〗进行审核的凭证是批量审核，也就是说在未审核界面上的所有凭证都将统一进行审核完成。

已选凭证：如果主管领导不想对凭证进行批量审核的话，可以单独选择一张或几张凭证进行有目的的审核。

【已审核】指经过主管领导的审阅后的凭证。

只有经过审核后的凭证会计人员才可以进行记账处理。

记账的方法和审核的方法一致。

【已记账】经过会计人员记账的凭证汇集在“已记账”页签下。

4、凭证修改3.1未审核凭证修改：对于刚刚编制完成，但还没有经过主管领导审核的会计凭证，财务人员可以随时进行任何信息的修改。

做账实训内容和步骤做账实训是会计专业学生在课堂之外进行的一种实际操作培训。

通过做账实训，学生能够巩固所学的会计知识，提高会计应用能力，培养实践操作能力和团队合作精神。

下面将为大家介绍做账实训的内容和步骤，以帮助学生们更好地进行实训。

一、实训内容1.了解企业和行业背景：首先，需要学生们了解实训所涉及的企业和行业背景，包括企业的经营范围、注册资本、组织结构等信息，以便能够更好地理解企业的经营状况。

2.准备会计凭证：学生们需要根据所给的原始凭证信息，编制符合会计准则和法规的会计凭证。

这包括填写凭证日期、凭证号、摘要、借贷方科目、金额等信息，使凭证能够正确地反映交易的经济实质。

3.登记原始账簿：学生们需要根据所给的会计凭证，按照会计科目的借贷规则，将凭证上的借贷方金额分别登记到相应的账簿中，包括总账、明细账、日记账等。

这样能够及时记录交易的具体情况，并方便后续的账务查询和分析。

4.编制财务报表：学生们需要根据所给的账簿信息，编制财务报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表等。

通过编制财务报表，可以更加清晰地了解企业的经营状况和财务状况，为经营决策提供参考依据。

5.做账审核：经过学生们的操作，需要进行做账审核，包括检查凭证的编制是否正确、账簿的登记是否准确、财务报表的编制是否完整等。

这是为了确保所做账务的准确性和可靠性，减少错误和遗漏的可能性。

二、实训步骤1.分组组织：根据实训人数和实训内容的要求，将学生们分成若干小组。

每个小组由一名组长带领，负责组织和管理小组的实训工作。

2.分配任务：根据实训内容和小组成员的实施能力，由组长负责将实训任务分配给各个小组成员，确保每个人都有相应的任务和职责。

3.实操操作：学生们按照所给的资料和要求，进行凭证编制和账簿登记等实操操作。

在此过程中，应注意准确性和规范性，尽量避免错误和遗漏。

4.质量检查：每个小组完成实操操作后，由组长进行质量检查，对凭证编制、账簿登记和财务报表编制等进行审核，确保准确性和完整性。

出纳办公系统操作流程表出纳办公系统操作流程表是指出纳人员在日常工作中使用办公系统进行财务管理和资金流动的操作流程。

出纳办公系统操作流程表的建立可以帮助出纳人员规范操作流程，提高工作效率，减少错误发生的可能性。

下面将详细介绍出纳办公系统操作流程表的内容和步骤。

一、登录系统1. 打开电脑，输入用户名和密码登录出纳办公系统。

2. 点击“财务管理”模块，进入出纳操作界面。

二、查看账户余额1. 在出纳操作界面，点击“账户余额”选项。

2. 查看各个账户的余额情况，确保资金充足。

三、录入收支信息1. 点击“收支录入”选项，进入录入界面。

2. 输入收支日期、金额、摘要等信息。

3. 选择收入或支出类型，并选择对应的账户。

4. 点击“保存”按钮，完成收支信息录入。

四、审核收支信息1. 点击“待审核收支”选项，进入审核界面。

2. 查看待审核的收支信息，核对金额和摘要是否正确。

3. 点击“审核通过”或“审核不通过”按钮，完成审核操作。

五、生成报表1. 点击“报表生成”选项，选择需要生成的报表类型。

2. 输入报表日期范围，点击“生成报表”按钮。

3. 查看生成的报表，保存或打印备份。

六、备份数据1. 点击“数据备份”选项，选择需要备份的数据类型。

2. 输入备份文件名，点击“备份数据”按钮。

3. 确认备份完成，保存备份文件至指定位置。

七、退出系统1. 点击“退出系统”按钮，确认退出操作。

2. 关闭出纳办公系统界面，关闭电脑。

通过以上步骤，出纳人员可以高效地使用办公系统进行财务管理和资金流动的操作，确保财务数据的准确性和安全性。

同时，出纳办公系统操作流程表的建立也有助于规范出纳工作流程，提高工作效率，减少错误发生的可能性，为企业的财务管理工作提供有力支持。

文员岗位职责文员岗位职责11、根据销售订单制定销售计划，在ERP中完成下达并跟踪其生产情况，将发货计划下至物流部门，跟踪到货情况。

2、与客户核对销售发货情况并发票。

3、统计每日、每月销售数据。

对销售团队提交的市场信息进行筛选、整理。

做到按市场、业务区域、客户类型分类，统计完成率及增长率;4、在业务经理的领导下，负责公司各业务员工作的监督管理;5、负责销售活动的方案管理与文档备案，评估活动效果;6、打印、复印各种文件、资料，做到及时、准确。

对重要文件、档案严格管理，不可漏传耽误;7、完成领导、公司交代的其他事项。

文员岗位职责21、负责公司员工的考勤数据分析处理及异常跟进，为员工解答考勤的疑惑。

2、管理员工的假勤额度：操作考勤系统，维护假期额度的数据。

3、分析考勤、工时数据，制作考勤相关的数据报表。

4、熟悉新员工的入职、离职办理手续。

文员岗位职责31.客户接待及信息管理2.完成各类文件的收集、整理、立卷、装订、归档等保管工作。

3.协助其他部门工作4.根据要求采购日常办公用品，并及时登帐。

5.管理本部的财产帐目（低值易耗品、固定资产）。

6.做好办公室每月考勤。

做好物品保管工作。

7.负责公司电话接转、收发传真、文档复印等工作。

8.负责各类办公文档、商务文档、合同协议的录入、排版、打印。

9.员工入职相关事项办理。

10.日常文书、资料整理及其他一般行政事务。

文员岗位职责41、时刻坚守在前台工作岗位，遵守公司的各项规章制度，做好本职工作，不得随意离开。

2、前台文员负责前台服务热线的接听和电话转接，做好来电咨询工作，重要事项认真记录并传达给相关人员，不遗漏、延误。

3、负责来访客户的接待、基本咨询和引见，严格执行公司的接待服务规范，持续良好的礼节礼貌。

4、负责公司的文件处理工作，打印、复印、传真的收发。

5、负责公司各类信件、包裹、报刊杂志的签收及分送工作。

6、对客户的投诉电话，及时填写登记表，并于第一时间传到达客户服务团队，定期将客户投诉记录汇总给副总经理。