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风险分析报告范文风险分析报告。
一、背景介绍。
近年来，我国经济发展迅速，各行各业都在不断壮大，然而随之而来的是各种各样的风险和挑战。
为了更好地应对这些风险，保障企业和社会的稳定发展，我们对当前主要的风险进行了分析和研究，以期为相关部门提供参考和建议。
二、风险分析。
1.经济风险。
我国经济发展面临着一定的风险，主要体现在经济增长速度放缓、产业结构调整困难、外部环境不确定性增加等方面。
随着我国经济进入新常态，经济增速放缓已成为不争的事实。
同时，产业结构调整也面临着一定的困难，传统产业升级转型需要时间和资金的支持，而新兴产业的发展也需要面临市场竞争和技术创新的挑战。
此外，外部环境的不确定性也在增加，国际贸易摩擦、金融市场波动等都可能对我国经济造成一定的冲击。
2.政治风险。
政治风险是指由政治因素引起的不确定性和风险。
当前，我国政治环境相对稳定，但是也存在着一定的政治风险。
随着国际形势的变化，我国外交政策面临着一定的挑战，国际关系的不确定性也在增加，这都可能对我国的政治稳定造成一定的冲击。
3.社会风险。
社会风险主要包括人口老龄化、城乡差距扩大、社会治安问题等。
随着我国人口结构的变化，老龄化问题日益突出，养老、医疗等问题也日益成为社会关注的焦点。
同时，城乡差距也在不断扩大，城市化进程加快，但是城乡发展不平衡问题也日益突出。
此外，社会治安问题也在一定程度上影响了社会的稳定和发展。
4.自然风险。
自然风险主要包括气候变化、自然灾害等。
随着全球气候变暖，极端天气事件频发，自然灾害的风险也在增加。
同时，我国地质灾害频发，地震、泥石流等自然灾害给人民生命财产造成了巨大损失。
三、风险应对建议。
1.加强经济政策调控，稳定经济增长。
针对当前经济增速放缓的情况，应加强宏观经济政策的调控，促进经济结构调整和产业升级，推动新兴产业的发展，提高经济增长的质量和效益。
2.加强政治风险防范，维护国家政治稳定。
应加强对国际形势的研判，制定相应的外交政策，增强国际合作，维护国家政治安全和稳定。
密级论文题目中文蔺埘虫害学位论文中国人寿保险公司经营风险分析及防范研究——以中国人寿甘肃省分公司为例——论文题目外文地雌幽磐咄煎避垂缝幽筮嘲堕咝越诬幽幽也篮学院篁堡堂堕学科、专业王壹筐堡指导老师贺恒篮塾塑论文提交日期年月校址甘肃省兰州市知识水坝论文-做专业的论文硕士论文中国人寿保险公司经营风险分析及防范研究中文摘要中国人寿保险业一直在原中国人民保险公司内部混业经营没有实行独立核算故掩盖了许多寿险经营中的矛盾和问题使得人们对中国人寿保险公司的经营特点认识不清对其经营规律把握不准。
随着寿险业逐步实行分业经营、独立核算以来过去被掩盖了的一些问题在实践中暴露了出来从而为我们正确认识寿险经营特点及其规律提供了依据。
保险业自改革开放以来随着市场经济的发展和变化己开始进入经营多元化和规模化由于保险业是一种具有特殊的经营活动性质和承担着重要的经济补偿职能的行业为了保证其稳定健康发展防范和化解保险经营风险需制定一系列相应的法律制度和管理规范来约束和指导其防范和化解各种风险。
本文以中国人寿甘肃省分公司为例对中国人寿保险公司经营风险的含义、经营风险防范的意义、经营风险的特点、分类以及经营风险产生的原因进行了详尽的分析和阐述并针对以上问题提出了防范和化解中国人寿保险公司经营风险的对策尤其是对保险企业经营风险防范的重点即保险资金风险防范做了正电的论述。
本文对保证我国保险业稳定健康发展防范金融危机和防止竞争的自由化保护保险当事人的合法权益规范保险业务活动防范保险经营风险意义重大。
关铡词人寿保险业经营风险分析防范知识水坝论文-做专业的论文硕士论文中国人寿保险公司经营风险分析及防范研究’’‘’■焉士论文中国人寿保险公司经营风险分析及防范研究’中国人寿保险业一直在原中国人民保险公司内部混业经营没有实行独立核算故掩盖了许多寿险经营中的矛盾和问题使得人们对中国人寿保险公司的经营特点认识不清对其经营规律把握不准。
自改革开放以来随着市场经济的发展和变化保险业已开始进入经营多元化和规模化但由于其是一种具有特殊的经营活动性质和承担着重要的经济补偿职能的行业为了保证保险业稳定健康发展需制定一系列相应的法律制度和管理规范来约束和指导其防范和化解各种风险。
保险理赔环节面临的风险及防范本文从网络收集而来，上传到平台为了帮到更多的人，如果您需要使用本文档，请点击下载按钮下载本文档（有偿下载），另外祝您生活愉快，工作顺利，万事如意！保险理赔是被保险人在保险合同约定的范围内发生财产损失和人身损害时，保险公司根据保险合同对被保险人履行赔偿或给付的责任。
简单的说，保险理赔是对保险人在保险标的发生风险事故后提出的索赔请求进行处理的过程。
保险理赔是保险公司经营的重要环节，在如今激烈的市场竞争中，保险公司的经营和发展也面临着巨大的竞争压力，理赔效率和质量直接影响着保险公司的市场竞争力。
在保险理赔环节，存在着多种的风险，保险公司在处理理赔请求的过程中，必须重视理赔环节中的风险，提高认识，加强防范，才能从根本上提高理赔工作的效率和质量，公司的可持续性发展起到促进的作用。
1.保险公司理赔环节进加强风险管理的必要性保险公司健康发展的需要高效率、高品质的保险理赔是保险公司经营理念、公司文化的直接表现，也是保险公司最大价值实现的重要因素。
理赔工作的优质性直接影响公司在市场上的信誉，是赢得客户信任和支持的法宝，直接影响公司经济效益的增加，是保险公司实现可持续性健康发展的需要。
保险公司规范保险经营的需要保险公司的经营在任一环节上的工作疏漏都会在理赔的环节中表现出来，这也就使得理赔环节的风险加大。
加强理赔风险管理，能够将公司在日常经营和管理中存在的问题表现出来，使公司及时发现风险，找出问题所在，总结经验教训，完善经营管理工作。
可以说，理赔风险的控制也是对保险公司经营和管理情况进行检验的标杆。
防止错误理赔和骗赔保险公司在经营发展过程中，不可避免的会遇到骗赔案件，加强理赔环节的风险管理，不仅是对消费者的一种负责任的态度，同时能够有效的减少保险欺诈，降低错误理赔的发生率，是保险行业、保险公司免受损失的保障。
有力的推动法律法规的完善风险管理是建立在法律的基础之上的，必须有法律法规作为支持。
保险业系统性风险的度量框架与衡量方法的思考编者语：本文着重分析保险业面临的系统性风险，系统阐述了保险业系统性风险度量方法的国际进展，并在既有的我国保险业系统性风险衡量体系的基础上提出未来的研究方向与重点。
文/高姗（新华人寿保险股份有限公司内蒙古分公司）；赵国新（中国保险监督管理委员会内蒙古监管局）系统性风险是指可能导致金融体系部分或全部受到损害，进而致使大范围金融服务紊乱，并给实体经济造成严重影响的风险。
防范系统性风险是金融监管的首要任务。
保险业作为金融体系重要组成部分，一旦发生系统性风险，不仅会引发保险业的全行业危机，而且可能会扩散到整个金融系统。
因此，加强保险业系统性风险防范，是实现行业宏观审慎监管的主要目标。
一、保险业系统性风险分析（一）保险业系统性风险的多维冲击保险业系统性风险的产生主要包括以下方面：一是宏观经济的冲击。
主要表现为实体经济变化给保险业带来的风险和损失，包括：宏观经济恶化，导致保费收入下降、退保率上升和投资收入减少等，最终形成保险业现金流风险；由于保险业的内部风险评估、准备金提取、公允价值计量和偿付能力标准伴随宏观经济周期性变化而呈顺周期变化，容易导致保险公司在经济周期下行时发生偿付能力不足风险；由于利率、汇率变化导致保险公司预定利率和投资收益率背离造成的利差风险和资产负债匹配风险。
二是保险公司自身经营不善。
一方面表现为由于保险公司产品和资金运用的高度同质化，在面临相同的外部宏观环境中，形成若干家保险公司集体亏损或倒闭，极有可能造成巨大的系统性风险。
虽然，目前我国有百余家保险公司，但产品却高度同质化，且保险资金运用也大同小异，由此引发系统性风险的概率较高。
另一方面，我国保险业存在非均衡性发展特点，特别体现在城乡保险市场的结构不合理以及区域保险发展结构的不平衡上，这种不平衡伴随着保险体系的不断壮大，极有可能形成系统性风险。
三是自然灾害引发的巨灾风险。
由于我国是个自然灾害频发的国家，因此应警惕自然灾害，尤其是地震、洪水和台风等巨灾造成的保险行业赔款增加、收益下降的整体风险。
118金融经济现代企业教育M OD ER N EN TERPR I SE ED U C ATI O N政职能而小额信贷是市场行为而这两者是难以相辅相成的过分的政府干预必然失去市场对小额信贷的正确导向沦为一种政府行为了那么小额信贷制度也就没有了可持续性的发展小额信贷制度的风险产生的原因一小额信贷项目项目管理缺乏严格的责任管理有相当一部分是由地方政府基层组织提出项目并组织实施的可是信贷资金的风险并不是有他们承担而是农户二小额信贷资金的使用缺乏有效的约束机制一方面小额信贷资金的发放面向千家万户资金数额较小可是管理的难度是想当大也存在任意信贷和人情信贷的问题另一方面有相当一部分农户把小额信贷资金当作无偿的扶贫款随意挪作他用对如何利用小额信贷资金缺乏技术上的支持和信心三小额信贷资金的回笼缺乏可靠的保障机制一方面小额信贷资金的回收依靠农户的收益如果项目没有选好或者市场的原因导致原来的计划不能实现造成了损失农户也就没有办法如期偿还贷款另一个就是自然灾害导致农户造成巨大的损失同样是农户难以承受的损失小额信贷资金的回笼也就难以保证四小额信贷的运作缺少有效的补偿机制在我国小额信贷的在扶贫中的利率受到严格的限制该利率往往低于正常商业贷款的利率这种低利率又和小额信贷制度的较高的管理成本和呆坏帐成本不相适应所以小额信贷运作难以有效的补偿我国小额信贷实现持续发展的对策建设对小额农贷业务的拓展主要是对其范围额度期限利率进行创新第一应当适当扩大小额农贷的范围具体界定为居住在农村信用社的营业区域之内的所有符合贷款条件的农户从事符合国家产业政策的和类生产经营流动资金的需求以及农村生活消费资金的需求都应当属于小额信贷资金的业务范围而不应该仅仅依靠户籍来确定服务的范围还应当包括外来从事经常的业主第二小额信贷额度应当根不同的贷款对象和用途划分不同信用标准和信用额度从事小规模种植业养殖业的农户和外出打工农户授信额度一般应确定在5万元以内超过该额度应当要通过采取联保抵押质押担保贷款的方式当然对农村不同客户小额信贷的授信标准也是不同的并不是绝对的还要根据各地的实际情况的不同因地制宜的制定不同的授信标准第三为了适应专业大户的资金需求小额信贷期限还要根据具体的生产周期确定不同信用期限第四确定小额信贷的利率必须要考虑到资金来源成本包括管理成本农民的承受能力和农村资金市场的需求状况等因素小额农贷资金来源成本和管理成本都普遍较高但是在农村小额信贷在农村有巨大的市场考虑以上因素笔者建议在充分考虑农民的承受能力的基础上对小额信贷利率采取分步推进的办法进行改革第一步小额信贷在推广期间为了鼓励农民贷款使农民朋友充分认识小额贷款的作用建议实行优惠利率目前人民银行规定农村信用社贷款利率可以上50%对小额信贷资金采取不上浮或上浮幅度不要超过30%第二步在小额信贷的作用被广大的农民认识以后在向农民公开小额信贷资金的来源成本和管理成本的基础上根据人民银行的公布的基准利率上浮50%第三按农村市场资金需要状况将小额农贷利率逐步过度到市场利率以往的经验表明小额信贷资金的利率可略高于其他一般性贷款利率才能保证小额信贷业务的可持续性发展政府尽量少用税收减免财政补贴等行政手段干预小额信贷扶贫的政策主要要运用利益机制激励小额信贷机构按照扶贫政策和既定目标发放和管理小额贷款运用差别利率和其他一些手段营造良好的信用环境帮助指导承贷农户合理使用小额贷款资金按期归还小额贷款防范债权风险保证信贷资金的安全性和持续性一引言在我国以银行业为主体的金融体系下银行与保险的结合已取得了相当的进展2005年银行保险保费收入为905亿元约占我国保险业全年总收入的1/42006年12月银行保险保费收入已达261.92亿元同比增长121%占今年前两个月总保费收入的34%银行代理保险业务收入已经全面超过团体直销业务成为人身保险销售的三大支柱之一银行保险是由银行邮政基金组织以及其他金融机构与保险公司合作通过共同的销售渠道向客户提供产品和服务银行保险是不同金融产品服务的相互整合,互为补充,共同发展银行保险作为一种新型的保险概念在金融合作中体现出银行与保险公司的强强联手互联互动银行保险是指银行通过各种方式向客户提供保险产品其方式包括银行代理保险公司销售产品银行和保险公司建立合资企业销售保险产品银行建立或参股保险公司以及保险公司收购或参股银行开发并销售保险产品等国外发展银行保险大体经历了三个阶段一银行代理分销阶段二是战略联盟阶段三是银行入股保险公司阶段目前我国银行保险仍处于第一阶段对于消费者而言这是一种可以通过银行柜面或理财中心进行的简单便捷的购买方式具有诸多特色但是目前在我国银行保险的发展中还存在一些隐藏风险需要加以注意二风险转移而非化解目前银行保险可能暗藏了银行风险向保险业的转移银行随时可以通过大卖基金热销保险成功地转移部分闲置存款同时也成功地转嫁了部分负债风险但这部分风险并未在整个金融领域内被有效化解据中国人民银行统计2005年末金融机构存差已经达到9.2万亿元占存款余额的32%从揽储到惜贷巨大的存差压力下银行业的转型已经悄然启动实现资产多元化股权多元化的过程中多年来累积在银行业的风险也正在向其他行业转移银行转移金融风险的两大主要渠道即基金和保险与基金相比银行业的另一只手臂早已深入保险业只是原来推动银行代理保险产品的主要力量来自于保险公司而现在已经换位为银行北京市保险行业协会的数据显示2006年1月份仅通过银行(含邮储)代理销售的万能险保费就超过3亿元与去年同期相比增幅竟高达1519%其他投资渠道收益率的普遍下降与保险公司在激烈的竞争环境下所提供的高额回报形成鲜明的反差再加上银行业以转移风险为动因的销售导向给本来就具有强烈逐利性的资金提供了最佳的流向但是对于二者所存我国银行保险业务风险分析陈和智西南财经大学摘要我国银行保险业务对于消费者而言是一种可以通过银行柜面或理财中心进行的简单便捷的购买方式具有诸多特色但是目前在我国银行保险的发展中还存在一些隐藏风险需要加以注意关键词银行保险风险1192006年第7期下学术理论现代企业教育M OD ER N EN TERPR I SE ED U C ATI O N 现代企业教育在的风险并没有得到真正的化解三存在商业贿赂虽然银行业与保险业同为金融支柱产业但我国的银行业却比保险业成熟许多金融各产业的联手发展已经成为新时期的发展方式保险业利用银行业遍及全国的网点以及存在于小城镇的信用合作社进行展业将成为未来的发展方向小城镇保险市场已成为商业保险公司新的突破点所以银行代理保险业务的规范操作已成为银行业与保险业谋求共同利益的基础但是目前实际上存在的银行银行保险入帐手续费少于保险公司实际支付费用的现象暴露出商业贿赂行为的生存空间但是为了打通银行这一重要的销售渠道保险业支付了高额的手续费(3%-4%)使得银行保险几乎无利可图部分银行和保险公司之间虽达成合作协议却因各自对合作认识不同想法不一预期的共赢目标并未实现甚至出现了零和博弈一方面掌握大量网点资源的银行因在渠道市场上独占主导地位具有按照手续费的高低选择合作伙伴的先天优势迫使保险公司之间展开手续费交替攀升的恶性竞争逐渐滑入无利润的商业陷阱导致部分保险公司被迫调整业务结构压缩不盈利的业务品种及规模甚至退出无利润的市场这样又反过来影响了银行的近期收益以及长远的业务发展四合作简单银保双方因缺乏长远的共享利益而令双方间的隐性竞争多于表面合作另外银行柜台人员缺乏系统的保险知识在销售保险产品的过程中将保险与储蓄相比盲目套用银行本金利息等概念误导消费者或以银行信用来代替商业保险公司的信用夸大或变相夸大保险合同利益混淆银行与保险公司的责任长此下去必将导致银行信用透支降低银行客户忠诚度不利于银行的长远发展银保目前主要解决了渠道问题但是不是简单的渠道问题而应进行一些深入的合作如双方客户服务的提升信用体系和信用信息的共享目前银保合作的产品中以中长期分红型和投资理财型产品为主但这些产品设计保障功能不足不能与银行现有产品形成互补对保险公司而言面对我国资本市场的限制与资金运用渠道单一的情况过高的分红要求与资本运用困难已经对保险公司造成双重压力同时单一产品的同质性也无法满足客户的差异化需求营销压力较大直接迫使各保险公司陷入价格战没有关注解决柜台销售人员的综合素质提高工作压力调节保险业务的熟悉程度等没有从改善业务结构提升业务质量增强发展后劲的高度来认识而从产险公司来说经营理念也仍然落后对银行保险缺乏足够的认识只习惯于传统的粗放式经营方式依赖银行的机构网点降低保费提高佣金等低层次竞争手段利用人海战术扩大保费规模更没有从营销机制创新角度来重视银行保险将其摆到重要的发展位置总体来看银行保险的深层次合作与发展已经有了一个良好的开端但是中外资银行保险机构应建立更深层次业务合作搭建更为有效的平台支持银行业和保险业拓宽经营思路更新经营理念改善经营方式和手段鼓励银行保险业在符合有关法律规定有效防范风险的前提下进一步探讨新的业务合作模式加大产品创新力度提升对客户的服务水平进一步推动金融机构提高综合竞争力也应进一步采取积极有效措施努力防范和化解由于各种金融业务相互渗透引发的金融风险促进银行保险业规范运行健康发展我们有理由相信银保的深层次合作会长足发展一当前旅游贸易发展的机遇与挑战当前我国旅游业是服务贸易中最为开放的行业根据国际旅游组织预测21世纪中国将成为世界主要的旅游中心到2020年将成为世界最大的旅游目的地预计入境人数可达13710万人次占世界市场的8.6%同时到2020年中国将成为世界第4大出境旅游的客源国出境人次将达到1亿占全球总额的6.2%我国的国际旅游业既有优势也有劣势因此加入W TO 对我国国际旅游业的发展既有积极的推动作用也会带来巨大的挑战1.1我国国际旅游业发展的机遇加入W TO 后中国旅游业凭借中国丰富的旅游资源和不断完善的产业条件和服务质量可望在接待国际旅游人数和外汇创收上再来一个飞跃根据W TO 有关税收的规定中国旅游商品的出口将会有更大的市场外资进入将为中国旅游资源开发和保护旅游设施建设等提供更多的资金来源同时旅游业扩大开放可以加大中西部地区旅游资源的开发力度促进贫困落后地区脱贫致富的步伐和区域经济的协调发展我国旅游业进一步扩大开放有利于我国旅游业建立比较稳定的国际服务贸易秩序使我国的旅游经济成为世:界服务贸易的一个组成部分这有助于我国充分利用国际服务贸易规则和市场机制促进我国旅游经济的快速发展也有利于我国获得平等的多边贸易地位同时旅游业的扩大开放也有助于推动国内旅游体制和旅游企业的改革建立和完善竞争机制促使我国旅游业按国际惯例和市场经济规律来组织生产经营活动推动旅游业服务质量的提高和结构的调整提高旅游企业整体素质进一步提高旅游业的经济和社会效益1.2我国国际旅游业发展的挑战我国出境旅游将面临新的压力W TO 要求国际贸易对等服务在旅游方面人员要有进有出目前我国入境旅游基木开放公民出境旅游也正在逐步放开但受现阶段国情的限制采取的政策是有组织有秩序循序渐进对旅行社饭店的冲击服务贸易总协定的签署旅游市场的开放必然会有大量海外旅行社涌入作为旅游业龙头的旅行社面临严重挑战海外大型旅游企业资金雄厚服务管理水平高在全球拥有广泛的销售网络若加入我国旅游市场必将使国内原有旅行社竞争压力加大甚至破产倒闭国内旅行社如不及时提高服务水平就会面临巨大的竞争压力甚至被淘汰出局另外国内高档饭店供过于求客源不足而经营好的国际连锁饭店利用其管理优势占据了国际游客客源会对我国的饭店业在结构客源人才和效益等方而造成巨大冲击对旅游产品辅助设施的影响服务贸易总协定的签署对中国旅游产品的开发建设与生产提出了很高的甚至是苛刻的要求中国旅游商品在品种民族特色产品质量等方面还不能满足游客的需要还需要在非观光型旅游产品上下大的功夫交通运输业金融业等方面的开放也会给我国国际旅游业的发展带来巨大挑战二我国旅游业发展的战略对策我国旅游贸易发展战略徐少军浙江理工大学国贸14班310018摘要新世纪下我国旅游业既有机遇又有挑战我们要制定好我国旅游贸易发展战略对策以展开旅游业的新局面关键词世界贸易组织旅游业机遇挑战战略。
服务经济DOI：10.19699/ki.issn2096-0298.2021.06.101我国互联网保险风险分析及解决对策山东商业职业技术学院 戚聿莹摘 要：互联网为传统保险行业带来了新的发展与变革。
传统保险行业经过不断创新、变革，逐步发展成为互联网保险行业。
而互联网保险行业有着自身的特点，在发展的过程中必然会出现各种问题，引发各种风险。
对此，本文从互联网保险发展的特点出发，分析当前面临的各种风险，并针对性地提出了相应的解决方案与应对策略。
关键词：互联网保险；风险；解决方案中图分类号：F840.32 文献标识码：A 文章编号：2096-0298(2021)03(b)-101-03互联网的发展为几乎所有传统行业的发展带来了新的发展思路和发展模式。
伴随着互联网的高速发展，传统保险行业不断经受着冲击与挑战，其线下运行的模式已经逐步被互联网保险的运行模式所替代。
1 互联网保险发展的特点顾名思义，保险是一种为个人、单位提供的一种付费交换服务保障的形式，通常情况下由个人或单位付出一定费用，由国家或大型企业银行做背景的保险公司为个人或单位承担风险赔付的业务。
伴随着我国互联网技术的发展及信息技术的创新，保险也由原有的线下操作模式向互联网形式转变。
这种保险方式的转变更大程度上提高了保险行业的普及程度，加大了保险行业的受众群体，拓宽了保险行业的业务范围。
在《互联网保险行业发展报告》中，把互联网保险界定为保险公司或者保险中介运用网络技术来为消费者们进行相应的服务，从而在网上开展相关业务；在网上销售有关方面的产品，并经过第三方来收取相应的费用。
从运行特点来看，互联网保险具有以下几方面基本特征。
互联网保险依然需要依托于保险机构本身，是基于第三方支付及线上申请与线下办理相结合的运营方式。
线上申请主要通过电子商务公司、代理公司及其他类型的融资公司或融资机构通过利用大数据、信息传输技术等来实现。
大部分互联网保险采用的方式是在互联网上吸收资金的同时，又将资金应用于互联网投资，因而互联网保险的资金链与互联网金融存在共生关系，这一共生关系导致了互联网保险在承担传统保险业风险的同时，也必须承担互联网金融的部分或全部风险。
我国保险业系统风险分析经过二十多年的发展，中国保险业取得了长足的进展，成为我国发展最快、高速增长持续时期最长的行业。
在充分肯定保险业成就的同时必须看到，随着保险主体的增加和市场规模的迅速扩大，保险业的风险也在累积，需要加以重视。
一、我国保险业面临的主要风险（一）保险业风险的一般分类保险风险分类有多种方法。
根据国际通用分类，我们将保险风险分为资产风险、负债风险、资产负债匹配风险和经营风险四类。
在这四类风险中，资产类风险大多属于可控风险，可以通过投资多元化、改善投资结构、再保险以及改进财务制度和评估方法来加以规避（但在金融市场环境不够健全、金融商品种类较少、保险公司投资能力较低以及保险资金投资管制过多时，资产风险将难以规避。
）。
负债类风险在一定程度上也是可控的，但这类风险多由外部因素引起，在防范和化解风险时更多地需要保险业外部环境的配合。
资产负债匹配风险的化解重点在于调整资产结构，改善投资管理，需要同时在内部管理和拓展投资渠道两方面下功夫。
经营风险尽管受外部因素影响较大，但这些风险基本上是可以预测或识别的，通过完善企业内部风险管理机制和强化监管，将在很大程度上减少这类风险。
（二）当前我国非寿险业的突出风险我国非寿险业的风险主要集中在负债风险和经营风险上。
包括:1•定价不足风险这类风险主要由保险公司精算水平不高和过度竞争造成，具体表现为赌博性承保、超出承保能力承保、降低承保条件承保、以赔促保、赠与保险等不规范承保行为。
由于定价水平明显偏低，保费收入很难覆盖风险。
2003年，财产保险业务承保金额为290851亿元，同比增长23.19%。
而财产险保费收入增幅仅为11.53%（资料来源：中国保监会统计数据。
），前者比后者高出11.6个百分点。
同时平均费率在连续五年下滑之后又创新低，全年为3.07%。
，较上年3.29%。
下降了0.22个千分点。
目前我国财产险、运输险的费率已经远远低于国际市场费率，一些大型项目的保险费率甚至低到万分之一以下。
如深圳地王大厦这样投资额高达40多亿港元的巨型保险标的，保费仅收取了二十几万元人民币。
再如有的公司承保飞机责任险，对整个机场所收取的保费只有280万元。
费率过低将使保险公司经营的稳定性受到极大影响，其不良后果有三：一是保费收入偏低使得企业无法按照风险管理要求提足准备金，加大了承保风险；二是加大了公司资金运用的压力，往往会诱使经营者靠金融市场的投机行为获取高额收益来弥补承保业务损失，违背了保险资金稳健运作的原则。
而中国金融市场的不健全性和高风险性会使这种投机行为面临极大的风险;三是使得企业难以通过分保将超出自身能力的风险转移出去，特别是难以向国际保险市场转移风险。
结果是只能依靠侥幸而不是科学管理来维持保险公司的经营。
一旦出现规模较大的灾害，必定有相当数量的保险公司难以承受。
2.信用风险近年来，各种保险欺诈案件层出不穷，且手段和方式也在逐渐技术化和隐蔽化。
以车贷险为例，广东保险行业协会的统计数据显示，截至2004年10月，广东各非寿险公司车贷险平均赔付率高达4546%，个别公司甚至高达8543%。
所有开办此项业务的保险公司基本都陷入亏损。
从已发生的保险索赔案来看，故意拖欠、蓄意诈骗者居多数。
另据北京各非寿险公司的保守估计，目前约有20%的车险赔款属于欺诈。
在2000年至2003年的4年间，骗赔造成的保险损失约有13亿元（《经济参考报》，2004年4月14日。
）。
3.理赔风险因缺乏严密的核保制度和核保管理系统而导致保险资金流失的现象还相当普遍，往往因不能合理定损，使保险公司实际履行的责任超出了保险合同规定的责任。
4.负债过度集中风险如表所示，我国非寿险业的业务集中度是相当高的。
在主要险种中，第一大险种机动车及第三者责任险的比重连续保持在60%以上，第二大险种企业财产险占比14%，其余险种的市场份额均在5%以下。
不久前新《道路交通安全法》出台，不少地方执法部门将保险公司作为交通事故案件的被告或共同被告，采用先予执行的方式裁定保险公司先行支付事故相关费用。
此举立即对一些保险公司产生重大冲击，负债过度集中的风险已经显现。
资料来源：《中国保险年鉴2004》。
（三）我国寿险业的突出风险目前我国寿险业在资产、负债和资产负债匹配方面都存在较大风险。
1. 现金流风险即由新业务大量减少和大量保单退保造成的风险。
由于资产和负债的长期特性，这类风险对寿险公司的影响远大于非寿险公司。
2003年，部分寿险产品大量退保，而新增保费增长缓慢，潜在现金流风险正在加大。
2.投资风险《保险法》颁布以前，我国保险公司的投资活动非常混乱。
保险公司大量投资于三产、房地产、拆借，结果造成大量呆账、逾期贷款。
1995年以后这类投资活动得到抑制，但受资本市场发展滞后等因素影响，保险公司无论是委托证券公司或其他机构理财，还是设立资产管理公司理财都面临很大的投资风险。
近两年来股票市场一路下行，证券业风险已经波及保险资产。
2004年10月中央银行上调利率前后，国债等债券收益率大幅下降，而2004年保险公司持有债券比重已达到总资产的38%，投资风险显然还在加大。
投资效益低下直接影响到保险公司的偿付能力和经营的稳定性，成为我国保险公司发展的最大障碍。
3.利差损风险据测算，1999年以前的保单会导致我国寿险业利差损每年增加约20亿元，到2004年底寿险业利差损总额将超过720亿元，占到行业总资产的9%左右。
即便各寿险公司将全部业务盈余都用于弥补利差损，也需要10年的化解时间（参见国务院发展硏究中心《调查研究报告》2004年第163号，李建伟、杨琳：我国保险业的风险与对策”。
）。
若投资收益不理想，化解时间还会延长。
尽管在进入升息周期后利差损的压力会有所减轻，但由于1999年以前保单平均预定利率高达7%、保单平均期限长达35年，无论是升息周期的长度还是升息幅度都很难使利差损自然消除。
这意味着在未来10年左右的时期内，我国寿险业特别是老公司都将背负沉重的历史包袱。
问题的严重性还在于：由于保险公司普遍存在财务数据失真现象，真实的利差损风险可能被大大低估。
4.资产负债匹配风险由于缺乏有效的风险控制机制，我国寿险业资产负债失配问题相当突出。
特别是一些公司为追求高速增长，在寿险产品定价时，往往不能全面考虑资产的期限、收益、利率、汇率未来的可能变动等因素，而仅从市场竞争的角度出发，甚至简单模仿其他公司的产品定价。
据有关部门测算，目前5年以内的资产负债匹配程度高于50%，但5年以上中长期资产与负债的匹配程度却远低于50%，资产负债失配状况已相当严重。
（四）寿险业和非寿险业的共性风险1•资产过度集中风险当保险公司资产高度集中于某一单项资产或某一类别资产上时，资产价值的波动极易给保险公司带来风险。
这类风险本应通过资产多元化途径规避，但在目前保险资金投资渠道仍在很大程度上受到管制的情况下，保险公司的资产多元化将很难实现。
2003年我国保险公司9122.8亿元的总资产中，银行存款就占了49.9%,集中度显然过高。
2004年这一状况虽有改善，但改善的程度还十分有限。
2.管理风险部分公司的增长模式仍相当粗放，有章不循、违章操作、重要凭证管理混乱等现象普遍，导致企业财务信息失真、资金流失或串账使用。
因管理失控，一些公司应收保费和未决赔款漏洞很大，成为主要风险源。
3.股东风险目前大股东利用控股地位侵占企业资金的潜在风险已经出现。
而外资保险公司通过再保险等关联交易的形式，向海外关联企业转移利润以逃税避税的做法，也有可能导致其在华设立的分公司或子公司偿付能力不足（例如2003年美国友邦在中国设立的7个分公司中，就有5个公司的所有者权益为负。
）。
此外，目前许多热衷于保险公司的民间投资者并不懂保险。
成为股东之后，他们很难有耐心等待数年才获取投资收益（寿险公司通常需要7-8年才能进入获利期。
），而股东的分红压力往往是造成经营者短期行为的重要原因。
二、保险系统风险分析与判断（一）保险系统风险定义在经济学意义上，系统风险是指由市场主体的外部因素造成而无法通过市场主体自主行为消除的风险。
系统风险主要源于政治政策、经济周期等外部因素的变动。
非系统性风险则主要由市场主体的市场行为造成，也称作经营风险2004年末，黑龙江高级法院在一起证券民事终审案中，首次对股市系统风险作出定义：系统风险是指对证券市场产生普遍影响的风险因素，其特征在于系统风险因共同因素所引发，对证券市场所有的股票价格均产生影响，这种影响为个别企业或行业所不能控制，投资人亦无法通过分散投资加以消除。
上述两种定义，都将系统风险归结于市场主体的外部因素所引致。
但是应当看到，不成熟市场与成熟市场存在很大差异，引起系统风险的原因也不尽相同。
在目前中国保险市场上，不能忽视制度缺陷对系统风险的影响。
由于保险公司治理、市场制度、监管制度等方面存在缺陷，保险公司的个体行为有时也会对整个保险行业产生影响，成为发生系统风险的基础性因素。
另一方面，通过改善制度环境、提高保险企业和行业的自律能力、规范市场竞争秩序，将有助于化解和防范系统风险。
基于以上考虑，笔者将对保险市场产生普遍不良影响、足以引起多个保险公司发生连锁反应陷入经营困境、并使投保人利益受到损害的风险”定义为保险系统风险。
（二）我国保险业系统风险分析如前所述，目前我国保险业在资产、负债、资产负债匹配和经营管理四个方面都不同程度地存在着现实风险和潜在风险。
但这些个体风险是否会转化为系统风险？在什么条件下发生转化？还需要进一步分析。
1.非寿险业系统风险分析我国非寿险产品具有二个基本特点：一是主要为一年以内的短期险，保险公司的保障责任期限很短；二是以团体险为主，个人险比重不高。
基于这两个特点，非寿险业的资金运用多为短期投资，基本不存在资产负债匹配问题。
同时产生大面积退保的可能性很低，一旦发生经营危机社会影响也相对较小。
因此与寿险业相比，非寿险业的长期风险不大，一般不会因某一个公司的经营失败而产生连锁反应。
但是这并不意味着非寿险业不存在爆发系统风险的可能性。
目前我国非寿险业的突出问题是费率过低和经营管理粗放，这两个问题带来的直接后果是责任准备金提取不足，特别是法定以外的准备金如任意公积金、资本公积金、保险保障基金的计提情况不容乐观。
近几年我国自然灾害发生频率不高，同时因保险公司承保责任险的比重不大，频频发生的石油天然气井喷、煤矿瓦斯爆炸等重大事故并未给保险业造成重大损失。
但是这种老天帮忙”的情况不可能一直持续下去，随着非寿险业的发展责任险的比重也会不断提高。
由于巨灾风险在国际上再保险基本不可能，而国内的巨灾风险转移机制又没有建立，一旦发生巨灾，一些保险公司可能会立即陷入困境。
基于上述分析，我们的判断是：对于非寿险业来说，目前最可能引致系统风险的外因是巨灾风险，内因则是承保风险。
