费用报销项目分类

报销种类及发票
1、差旅费：火车票、飞机票、长途汽车票、订票费发票、住宿费发票、餐饮发票、打车票、加油费、过路过桥费、租车费、公交车票。

2、招待费：餐饮业发票、住宿费发票、打车票、礼品发票、食品费。

3、交通费：打车票、汽车票、地铁票。

4、车辆费用：加油费发票、过路过桥费发票、停车费发票、修理费发票（带明细）、保养费（带明细）、车辆保险。

5、培训费：培训费发票、培训费收据（国家机关事业单位专用）、资料费发票。

6、电话费：电话费发票、手机费发票。

7、网络费：网络费发票、网络服务发票。

8、低值易耗品及备品备件：办公耗材发票（普通发票或增值税专用发票）、办公维修及零配件发票。

9、采购：增值税专用发票（带明细）、普通销售发票（带明细）、采购合同、采购订单。

10、咨询费：咨询费发票（含咨询报告）。

11、会议费：会议费发票（会议决议）
12、租赁费：房屋出租专用发票、其他租赁发票。

13、运费：运输业专用发票、装卸费发票。

14、办公用品：办公用品发票（带明细）。

15、劳保费：劳保用品发票。

16、邮寄费：邮电业专用发票、服务业发票。

17、广告、宣传费：广告费发票（合同）
18、制作费（含印刷）：增值税专用发票（带合同）
注：差旅费、会议费、打车费、招待费、培训费还要填写申请。

日常费用报销制度一、背景介绍随着公司业务的发展和员工数量的增加，日常费用报销管理变得越来越重要。

为了规范和统一日常费用报销流程，提高工作效率，制定日常费用报销制度是必要的。

二、适合范围本制度适合于公司所有员工，包括全职员工、兼职员工和暂时员工。

三、费用报销分类根据不同的费用性质，将费用报销分为以下几类：1.差旅费：包括交通费、住宿费、餐饮费等；2.办公费：包括办公用品、办公设备维修等；3.通讯费：包括电话费、上网费等；4.业务款待费：包括客户款待、商务宴请等；5.培训费：包括培训课程费用、交通费等；6.其他费用：包括会议费、礼品费等。

四、费用报销流程1.费用申请：员工在发生费用前，需提前填写费用申请表，包括费用明细、金额、费用性质等，并由直接上级审批后才干发生费用。

2.费用报销：费用发生后，员工需及时填写费用报销单，包括费用明细、金额、费用性质等，并附上相关票据和发票。

3.费用审核：费用报销单由部门负责人审核，确保费用合规、合理。

4.财务审批：费用报销单经部门负责人审核后，提交给财务部门进行审批。

5.费用支付：经财务部门审批通过后，费用将在规定的时间内支付给员工。

五、费用报销标准1.差旅费：根据公司差旅费用标准执行，包括交通费、住宿费、餐饮费等。

2.办公费：根据实际需求报销，但需合理使用和节约开支。

3.通讯费：根据实际使用情况报销，但需合理使用和节约开支。

4.业务款待费：根据公司业务款待费用标准执行，需提前申请并获得上级批准。

5.培训费：根据公司培训费用标准执行，需提前申请并获得上级批准。

6.其他费用：根据实际情况报销，但需合理使用和节约开支。

六、费用报销要求1.费用明细：员工在填写费用报销单时，需详细列明费用明细，包括项目名称、数量、单价等。

2.票据要求：员工在报销时，需提供相关票据和发票作为费用凭证，票据需真实、完整、清晰。

3.报销时限：员工需在费用发生后的7个工作日内完成费用报销，逾期未报销的费用将不予受理。

差旅报销经济分类科目一、差旅费用的经济分类差旅费用是指员工在工作期间因工作需要而发生的出差费用，包括交通费、住宿费、伙食费、通信费等。

根据差旅费用的性质和用途，可以将其进行经济分类，以便于企业进行成本管理和报销核算。

1. 交通费交通费是员工在出差过程中发生的交通交通工具费用，包括机票、火车票、汽车票、船票等。

交通费是差旅报销中最主要的一项费用，通常占据了差旅费用的大部分。

企业在进行报销核算时，需要准确记录员工的交通费用，并按照公司的差旅政策进行报销。

2. 住宿费住宿费是员工在出差期间的住宿费用，包括酒店住宿费、公寓租金等。

根据不同的出差地点和出差天数，员工的住宿费用会有所差异。

企业在进行差旅费用报销时，需要员工提供住宿费用的发票，并按照公司规定的标准进行报销。

3. 伙食费伙食费是员工在出差期间的饮食费用，包括早餐、午餐、晚餐以及零食等。

伙食费用的多少取决于员工在出差期间的饮食习惯和消费水平。

企业在进行差旅费用报销时，通常会根据公司的差旅政策规定每天的伙食费用限额，并要求员工提供相关的发票或票据。

4. 通信费通信费是员工在出差期间因使用手机、上网等而发生的费用，包括手机话费、上网费用等。

随着通信技术的发展，员工在出差期间需要使用手机和互联网进行工作沟通的情况越来越多。

企业在进行差旅费用报销时，需要员工提供相关的通信费用发票或票据，并按照公司规定的标准进行报销。

5. 其他费用除了上述几种主要的差旅费用外，还有一些其他费用也需要进行经济分类和报销核算。

比如会务费、市内交通费、出差补贴等。

这些费用通常是根据公司的差旅政策和实际需要进行报销的。

二、差旅费用的报销流程差旅费用的报销流程通常包括以下几个步骤：1. 出差申请员工在出差前需要向公司提出出差申请，包括出差地点、出差时间、预计费用等。

公司根据员工的申请进行审批，并根据公司的差旅政策制定出差预算。

2. 出差期间费用记录员工在出差期间需要准确记录各项费用的发生情况，包括交通费、住宿费、伙食费、通信费等。

附件1：
报销单费用分类
一、材料费
1.零星工具一起贴
2.零星材料一起贴
3.大宗材料分类贴
4.运输费零星一起贴，大宗分类贴
5.卸车费零星一起贴，大宗分类贴
二、管理费用
1.办公费：1.办公用品
2.网费
2.集体：1.水电煤 2.房租（仅用于公司、项目（部门）的名义租房，不报销个人)
3.个人： 1.话费
三、差旅费
1.过路费、汽油费（开车）
2.车票、机票、船票（不开车）
3.住宿费（到项目公干，一般住项目部、办事处，特殊情况请示刘总、彭总同意后有效）
4.餐饮费
四、燃油费
工程项目产生的燃油费单独列支，其它的分别贴在差旅费里。

每个项目用车油费不得超过1000元/月，超支自付。

出差办事按流程申请审批，并注明目的地及公里数。

五、业务招待费（各工程项目产生以下费用，先经刘总、彭总书面同意或微信、短信呈报）
1.请客吃饭、唱歌、洗脚等
2.送红包
六、其他费用
注：票据分类整理、粘贴方法：
1、所有票据首先分成发票、收据两大类。

然后再按上述6个小类整理粘贴好，封面按费用性质贴上“用（借）款审批单”或“费用报销审批单”封面，封底贴上“原始凭证粘贴”底单。

2、按要求填写封面、封底单据内容，并检查签批手续是否完整再提交→企管中心→财务部。

3、各项目（部门）票据提交企管中心时，请接单人签收《项目（部门）财务交单登记表》。

公司报销费用分类公司报销费用分类一、公司运营成本费用：1、固定资产：房屋、汽车、办公家具、电脑、打印机、投影仪、大型施工机械等与生产经营相关的，单价超过2021元以上且使用年限超过2年的物资作为公司固定资产管理。

2、耐用品：在生产经营中可以多次使用且不改变其实物形态，单位价值2021元以下的资产作为公司的耐用品管理，如电风扇、碎纸机等。

3、办公费用：公司日常的纸张、笔、办公用品费用，复印、打印、邮寄、制作公司资质、未中标项目的“招投标费用”。

4、管理费用：每年上缴总公司的管理费；员工培训费；办理或年检各种公司证照；上交、宴请、馈赠各管理部门的费用或礼品、礼金；宴请、馈赠对公司有帮助人员（领导、客户、朋友）的费用或礼品、礼金。

5、公司招待费：为了公司长远利益，与具体业务不直接相关联的费用。

其中每位股东的费用上限为1000元/月，各部门负责人费用上限为500元/月。

6、人员支出：公司员工的工资、通讯费、过节福利、保险等。

7、汽车费用：用于处理公司事宜，与具体项目不直接关联，公务用车可以报销汽车维护、维修费、保险以及用于公务方面的过路费、油费、停车费等。

8、其他费用：房屋租赁、水电暖、物业费、员工差旅费、固定电话及宽带、未中标项目的“业务费”等维持公司运营所需的其他费用。

二、项目成本费用（报销项目为必填项）：1、业务费：指在从业务洽谈到合同签订所发生的差旅费、食宿费、招待费、馈赠礼品等费用，以项目为单位分种类填报，如未中标摊入“公司运营成本费用”中的“其他费用”中。

2、招投标费：工程报名、购买标书、借资质、制作投标书、中标服务费、评委费用等。

如未中标摊入“公司运营成本费用”中的“办公费用”中。

3、中介费：指在业务洽谈、合同签订中给予协助人（公司以外的人）的酬劳。

4、项目管理费：指按公司规定给予的提成或完成本项目所支付的奖金。

5、施工成本费：工程施工过程中发生的各种费用、材料费：工程材料、设备费、施工机具购置、维修费等。

报销项目分类
差旅费： 车票 飞机票 住宿费 住勤费 路桥费 办公费： 办公用品 邮寄费 打印费 订票费 交通费： 打车费 汽油费 公交费 招待费： 餐费 礼品费 客户住宿费 会务费： 会议费 电话费： 手机费 电话费
其 他： 没有正规发票的 收据 长条票 宣传费等 全国会
分开贴
⎭
⎬
⎫票礼品客户车票住宿费餐费门个人车票住宿费餐费
大写：壹贰叁肆伍陆柒捌玖拾佰仟万元整注意：1.能取得正规发票一定要取得。

2. 根据费用性质填写对应单据，不同项目的单据不要贴在一
起，严格按照单据要求认真填写，注明附件张数，金额大小
写须完全一致（不得涂改），简述费用内容或事由。

（另附纸
条）
3.收据一定不要和正规发票贴在一起。

4.既有发票又有收据的只贴发票，收据夹在里面就行。

5.发票抬头要填公司名字不要写个人，一张单据上只能含有一
家公司的票据。

6.个人借支款项要填写借款单，如果让公司代为汇款，要填写
汇款申请单。

汇款申请表
2011年12月30日
付款单位济南德贝康华科贸有限公司汇款接收单
位
深圳迈瑞生物医疗电子股份有限公司
付款金额
小写￥14,000.00 账号7770 5793 5773
大写RMB壹万肆仟元整开户行中国银行深圳分行招商路支行
付款理由付款方式方式电汇
支
票
现金汇票选择√
电话/传
真
备注
总经理签
字部门负责人签
字
经办人签
字。

通用费用报销管理规定1. 引言为了规范和管理通用费用的报销流程，提高公司的经费使用效率，特制定本《通用费用报销管理规定》。

2. 适用范围本规定适用于公司的全体员工，包括正式员工、合同员工以及临时员工等。

3. 报销范围以下是属于通用费用报销范围的几个主要项目：•交通费：包括公共交通费用、出租车费用等。

•差旅费：包括差旅期间的交通费、住宿费、餐饮费等。

•会议费：包括参会费用、场地费用、礼品费用等。

•手机费：包括通话费用、上网费用等。

•餐饮费：包括工作期间的餐饮费用。

•办公用品费：包括文具费用、打印费用、办公设备费用等。

请注意，以上仅为通用费用报销的一些常见项目，具体报销范围请参考公司财务部门的相关政策。

4. 报销流程为了统一和规范通用费用的报销流程，以下是报销流程的详细步骤：步骤一：填写报销申请表格员工在发生相关费用后，需下载并填写公司提供的标准报销申请表格，并填写详细的报销项目、金额、日期等信息。

步骤二：附上相关凭证员工需要将费用发票、收据等相关凭证与报销申请表格一同提交。

为了保证凭证的真实性，凭证必须是原件，并且需与报销申请表格的内容一致。

步骤三：主管审批员工提交完报销申请后，需要经过所在部门的主管审批。

主管应仔细核对报销项目的合理性，并确保报销金额符合公司政策。

步骤四：财务核对经过主管审批后，报销申请进入财务部门进行核对。

财务部门将核对报销项目的合规性以及凭证的真实性。

如有问题，财务部门将与员工沟通并进行解决。

步骤五：报销支付经过财务核对后，财务部门将安排相关款项的支付。

支付方式根据公司政策而定。

步骤六：归档和存档完成报销支付后，财务部门将对报销申请和相关凭证进行归档和存档。

这有助于后续的审计和查询工作。

5. 其他规定•报销申请必须按照实际发生的费用填写，不得虚报或填写非实际支出的费用。

•多次发生的相同费用可通过合并后一次性申请报销。

•临时员工的报销申请需得到直接上级的批准。

•报销申请必须按照公司规定的时间节点进行申请和提交，逾期申请一律不予受理。