经济师中级金融专业知识与实务真题

2023年11月12日下午中级经济师金融专业知识与实务真题（含答案解析）一、单选题1.商业银行进行债券投资作用的说法错误的是（）。

A.扩大资金来源√B.提升效益水平C.增强资产流动性D.优化资产结构解析：本题考查商业银行债券投资作用。

商业银行进行债券投资属于商业银行的资产业务，是商业银行资金的运用，不是资金的来源。

选项A说法错误，选项B说法正确。

随着债券市场的迅速发展，债券投资已成为我国商业银行的一种重要资产形式。

与贷款相比，债券的流动性要强得多；与现金资产相比，债券的效益性要高得多。

因此，债券投资是商业银行平衡银行流动性和效益性的重要工具。

我国商业银行债券投资的对象主要包括国债、地方政府债券、金融债券、中央银行票据、资产支持证券、企业债券和公司债券等。

选项CD说法正确。

故本题正确答案为A。

2.下列做法中，可提高商业银行资本充足率的是（）。

A.卖出持有的国债B.发行二级资本债券√C.加大信贷投放力度D.加大股权投资解析：本题考查监管资本要求与管理。

商业银行要提高资本充足率，主要有两个途径：一是增加资本：二是降低总的风险加权资产。

前者称为分子对策，后者称为分母对策。

商业银行提高资本充足率的分子对策，包括增加一级资本和二级资本。

一级资本的来源最常用的方式是发行普通股和提高留存利润。

二级资本主要来源于超额贷款损失准备、次级债券、可转换债券等。

选项B正确。

商业银行提高资本充足率的分母对策，总体的思路是降低风险加权资产的总量，包括分别降低信用风险、市场风险和操作风险的资本要求。

要缩小整体的风险加权资产，主要采用两种措施：一是降低规模，二是调整结构，减少风险权重较高的资产，增加风险权重较低的资产。

故本题正确答案为B。

3.影响商业银行净利息收入水平的直接因素一般不包括（）。

A.中间业务规模√B.存款成本控制C.资产质量水平D.贷款定价能力解析：本题考查中间业务与表外业务的联系和区别。

中间业务是指不构成银行表内资产、表内负债，形成银行非利息收入的业务，包括收取服务费和代客买卖业务，如理财业务、咨询顾问、基金和债券的代理买卖、代客买卖资金产品、代理收费、托管和支付结算等。

2024年中级经济师-金融专业知识与实务考试历年真题摘选附带答案第1卷一.全考点押密题库(共100题)1.(单项选择题)(每题 1.00 分)在金融宏观调控中，货币政策的传导和调控过程要经历（）。

A. 实物领域和经济领域B. 金融领域和实体经济领域C. 资本市场领域和货币市场领域D. 货币市场领域和外汇市场领域2.(多项选择题)(每题 2.00 分)在回购协议市场中，可以作为回购证券标的的有()。

A. 国库券B. 商业票据C. 股指期权合约D. 股指期货合约E. 大额可转让定期存单3.(单项选择题)(每题 1.00 分) 弗里德曼认为，货币需求量是稳定的，可以预测的，因此，货币政策应（）。

A. “相机行事”B. 重在调整利率C. 实行“单一规则”D. “走走停停”4.(多项选择题)(每题 2.00 分)根据《中国人民银行法》，中国人民银行的主要职责有()。

A. 承担最后贷款人的职责B. 依法制定和执行货币政策C. 负责制定和实施人民币汇率政策D. 对银行业金融机构实行并表监督管理E. 发行人民币，管理人民币流通5.(单项选择题)(每题 1.00 分)在资产定价模型中用来测度不可消除系统性风险的是（）。

A. 阿尔法系数B. 贝塔系数C. 资产收益率D. 到期收益率6.(多项选择题)(每题 2.00 分)金融机构的职能包括( )。

A. 促进资金融通B. 反映和调节经济活动C. 减少信息成本D. 制定金融政策E. 降低交易成本和风险7.(多项选择题)(每题 2.00 分)下列货币政策工具中，属于直接信用控制的是（）。

A. 道义劝告B. 贷款限额C. 利率限制D. 流动性比率E. 窗口指导8.(多项选择题)(每题 2.00 分)牙买加体系的特征包括（）。

A. 国际储备货币多样化B. 汇率制度安排多元化C. 黄金非货币化D. 多种国际收支调节机制E. 美元与黄金挂钩9.(多项选择题)(每题 2.00 分) 设某地区某时流通中的通货为1500亿元，中央银行的法定存款准备金率为7％，商业银行的存款准备金为500亿元，存款货币总量为4000亿元。

37. 下列关于绝对购买力平价值和相对购买力平价关系的说法中,正确的是;A.相对购买力平价成立,绝对购买力平价一定成立B.绝对购买力平价成立,相对购买力平价一定成立C.绝对购买力平价成立,相对购买力平价不一定成立D.相对购买力平价成立,绝对购买力平价一定不成立38. 政府在不特别指明或事先承诺汇率目标的情况下,通过积极干预外汇市场来影响汇率变动;按国际货币基金的划分,这种汇率制度是;A.传统钉住安排B.爬行区间C.独立浮动D.有管理浮动39. 跨国公司在对海外子公司财务报表进行并表处理时遇到的汇率风险类型是;A.交易风险B.折算风险C.经营风险D.经济风险40. 用来衡量外债总量是否适度的债务率指标是;41. 如果一国经济同时出现国际收支逆差和失业,根据蒙代尔的政策搭配说,应该采取的财政、货币政策搭配是;A.紧缩的货币政策和紧缩的财政政策B.扩张的货币政策和紧缩的财政政策D.提供可靠的信息60. 对发展中国家来说,通常更有效率的金融体系模式应该是;A.市场主导型B.中介体主导型C.计划主导型D.财政主导型二、多项选择题共20题,每题2分;每题的备选项中,有2个或2个以上符合题意；至少有1个错项,本题不得分；少选,所选的每个选项得分61. 改善供给的一般措施有;A.增加货币供给B.调节货币供给结构C.降低税率促进生产D.实行区别对待的信贷政策E.发展对外贸易增加进口;62. 我国学者以马克思的货币流通规律为基础,得到的两个计量模型是;63. 资产证券化区别于传统融资方式的特点有;A.资产收入导向型事资方式B.高成本融资方式C.低成本融资方式D.结构性融资方式E.表外融资方式64. 资产证券化内部信用增级的措施主要有;A.建立现金担保账户。

2022年中级经济师金融专业知识与实务真题（含答案解析）一、单项选择题1. 关于债券特征的说法，错误的是______。

A.在到期日之前，债券一般都可在流通市场上自由转让变现，具有较强的流动性B.债券的投资收入主要包括利息以及在二级市场上出售债券时获得的买卖价差C.在融资企业破产时，优先股持有者享有优先于债券持有者对企业剩余资产的索取权√D.债券有规定的偿还期限，债务人必须按期向债权人支付利息和偿还本金债券具有以下四个特征。

①偿还性。

债券有规定的偿还期限，债务人必须按期向债权人支付利息和偿还本金。

D正确。

②流动性。

在到期日之前，债券一般都可在流通市场上自由转让变现，具有较强的流动性。

一般来说，债券市场越发达，债券发行人的信用程度越高，债券期限越短时，债券的流动性就越强。

A 正确。

③收益性。

债券能够为投资者带来一定的收入，这种收入主要包括投资者获得的利息以及在二级市场上出售债券时获得的买卖价差。

B正确。

④优先受偿性。

在融资企业破产时，债券持有者享有优先于股票持有者对企业剩余资产的索取权。

C错误。

2. 关于金融基础设施的说法，错误的是______。

A.金融产品的发行创设与流通转让离不开金融基础设施的支持B.金融基础设施能有效提高交易效率、降低参与成本C.金融基础设施不包括为各类金融活动提供基础性公共服务√D.金融基础设施是金融市场稳定高效运行的基础性保障金融市场基础设施是指为各类金融活动提供基础性公共服务的系统及制度安排，在金融市场运行中居于枢纽地位，是金融市场稳健高效运行的基础性保障，是实施宏观审慎管理和强化风险防控的重要抓手。

C错误，D正确。

金融产品的发行创设与流通转让离不开金融市场基础设施的支持，金融市场基础设施可为金融资产交易提供支付、结算、清算、存管以及记录等服务，能有效提高交易效率、降低参与成本以及限制系统性风险。

A、B正确。

3. 下列中央银行中，实行全部资本为国家所有的资本结构的是______。

一、单项选择题 1、银行承兑汇票是( )工具。

A.信用衍生B.资本市场C.利率衍生D.货币市场【参考答案】D。

银行承兑汇票是货币市场工具。

2、某投资者买入一只股票的看跌期权，当股票的市场价格低于执行价格时，该投资者正确的选择是( )。

A. 行使期权，获得收益 B.行使期权，全额亏损期权费 C.放弃合约，亏损期权费 D. 放弃合约，获得收益【参考答案】A。

对于涨跌期权的买方来说，当市场价格低于合约的执行价格时，他会行使期权，取得收益，当市场价格高于实行价格时，他会放弃合约，亏损金额即为期权费。

3、我国债券市场的主体是( )市场。

A. 银行间 B.主板 C.创业板 D.商业银行柜台【参考答案】A。

银行间市场是我国债券市场的主体。

4、在我国股票市场上发行交易的A股股票的计价货币是( )。

A.人民币B.港币C.美元D. 欧元【参考答案】A。

A股股票是指已在或获准在上海证券交易所、深圳证券交易所流通的且以人民币为计价币种的股票。

5、我国在2013年推出的金融衍生品是( )。

A.股指期货 B.国债期货 C.利率互换 D.债券远期【参考答案】B。

2013年9月6日，国债期货正式上市交易。

6、某投资者购买了10000元的投资理财产品，期限2年，年利率为6%，按年支付利息。

假定不计复利，第一年收到的利息也不用于再投资，则该理财产品到期时的本息和为( )元。

A.10600.00B.11200.00C.11910.16D.11236.00 【参考答案】B。

I=P*r*n=10000*6%*2=1200,本利和为10000+1200=11200元。

7、假定预期当年1年期债券的年利率为9%，预期下一年1年期债券的年利率为11%，根据预期理论，则当前2年期债券的年利率是( )。

A.9% B.10% C.11% D.20% 【参考答案】B。

根据预期理论，长期债券的利率等于一定时期内人们所预期的短期利率的平均水平，即(9%+11%)/2=10%。

2022年《中级金融》考试试题及答案解析一、单项选择题〔共60题，每题1分，每题的备选项中，只有一个最符题意的〕1.在金融市场中，既是重要的资金需求者和供给者，又是金融衍生品市场上重要的套期保值主体的是〔〕。

A.家庭B.企业C.中央银行D.政府参考答案：B【中华会计网校答案解析】：企业是金融市场运行的根底，是重要的资金需求者和供给者。

此外，企业还是金融衍生品市场上重要的套期保值主体。

【中华会计网校试题点评】：此题考查金融市场的主体。

参见教材P9.2.金融工具在金融市场上能够迅速地转化为现金而不致受到损失的能力是指金融工具的〔〕。

A.期限性B.流动性C.收益性D.风险性参考答案：B【中华会计网校答案解析】：流动性是指金融工具在金融市场上能够迅速地转化为现金而不致受到损失的能力。

【中华会计网校试题点评】：此题考查金融工具流动性的概念。

参见教材P10.【提示】此题与网校实验班/样板班测试题〔三〕单项选择第4题、网校练习中心第1章单项选择第4题考查知识点完全相同。

3.具有“准货币〞特性的金融工具是〔〕。

A.货币市场工具B.资本市场工具C.金融衍生品D.X市场工具参考答案：A【中华会计网校答案解析】：货币市场中交易的金融工具一般都具有期限短、流动性高、对利率敏感等特点，具有“准货币〞特性。

【中华会计网校试题点评】：此题考查货币市场工具的特点。

参见教材P13.【提示】此题与网校实验班/样板班测试题〔一〕单项选择第3题、2022年梦想成真《应试指南—金融〔中级〕》第7页【例5】考查知识点完全相同。

4.在金融期权中，给予合同买方在未来某一确定的时间或者某一时间内，以固定的价格X相关资产的合同的形式叫〔〕。

A.看涨期权B.欧式期权C.看跌期权D.美式期权参考答案：C【中华会计网校答案解析】：看跌期权的买方有权在某一确定的时间或者某一时间内，以确定的价格X相关资产。

【中华会计网校试题点评】：此题考查看跌期权的概念。

中级经济师《金融专业知识与实务》试卷及解析一、单项选择题(共60题，每题1分。

每题的备选项中，只有1个最符合题意)1.金融衍生品市场上重要的套期保值主体是()。

A.企业B.家庭C.政府D.金融机构2.同业拆借活动都是在金融机构之间进行，对参与者要求严格，因此，其拆借活动基本上都是()拆借。

A.质押B.抵押C.担保D.信用3.超短期融资券市场的期限在()天以内。

A.150B.170C.270D.2904.金融工具在金融市场上能够转化为现金的能力，是指金融工具的()。

A.期限性B.流动性C.收益性D.风险性5.我国债券市场中，以下不属于交易所市场的交易品种的是()。

A.质押式回购B.融资融券C.远期交易D.现券交易6.下列各项中，()属于“虚拟”资本。

中级经济师《金融专业知识与实务》试卷及解析A.会计资本B.监管资本C.经济资本D.实收资本7.某人借款100万元，年利率为10%，2年后还本付息。

如果按复利每年计息一次，则第二年末借款人应支付的本息和总计为()万元。

A.110.00B.110.25C.121.00D.121.258.1998年6月1日成立的欧洲中央银行的组织形式属于()制度。

A.一元式中央银行B.二元式中央银行C.跨国的中央银行D.准中央银行9.面值1000元的两年期零息债券，购买价格为950元，如果按半年复利计算，那么债券的到期收益率是()。

A.2.58%B.2.59%C.5.00%D.5.26%10.在商业银行资产负债管理中，规模对称原理的动态平衡的基础是()。

A.合理经济体制B.合理经济结构C.合理经济规模D.合理经济增长11.现代商业银行财务管理的核心是基于()的管理。

A.利润最大化B.效率最大化C.价值最大化D.核心资本增值12.由境内外金融机构、境内非金融机构企业法人、境内自然人出资，在农村地区设立的主要为当地农民、农业和农村经济发展提供服务的金融机构是()。

A.村镇银行B.小额贷款公司C.农村信用社D.邮政储蓄银行13.当投资银行帮助发行人向投资者发售收益凭证时，投资银行在证券运作中承担()角色。