宝洁经营部应收帐款标准流程

目的：
明确业务员，邮纳，电脑操作员在向客户收款时各自的职责，以便系统数据能及时，准确和真实地么映客户应收款情况并能够及时准确提供信息，有效地控制客户信用状况。

原则：
１．IDS系统以销售人员下订单，仓库发出商品，根据签收回单做发货报告确定销售实现，并记录客户应收帐款。

２．分销商财务以收到客户货款和月末开出增值税发票计算销售收入，应收帐款作附助记录。

３．业务员收到客户货款交分销商财务部，财务部单独编制宝洁产品收款报告。

４．财务部负责核对电脑应收帐款数据与原始单据一致。

职责：
１．操作员：登记应收帐款明细记录并提供客户应收帐龄分期报表对帐，计算应收帐款记录准度（RRA）。

２．业务员：负责客户收款并填写收款报告，及时做冲销应收款的记录并跟踪客户应收末收帐款。

３．应收帐目管理员：管理应收帐款帐户，及时把收款报告交给操作员更新电脑中数据。

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财务计核心运作流程............财务会计核心运作流程支持性文件目的：明确业务员，邮纳，电脑操作员在向客户收款时各自的职责，以便系统数据能及时，准确和真实地么映客户应收款情况并能够及时准确提供信息，有效地控制客户信用状况。

原则：１．IDS系统以销售人员下订单，仓库发出商品，根据签收回单做发货报告确定销售实现，并记录客户应收帐款。

２．分销商财务以收到客户货款和月末开出增值税发票计算销售收入，应收帐款作附助记录。

３．业务员收到客户货款交分销商财务部，财务部单独编制宝洁产品收款报告。

４．财务部负责核对电脑应收帐款数据与原始单据一致。

职责：１．操作员：登记应收帐款明细记录并提供客户应收帐龄分期报表对帐，计算应收帐款记录准度（RRA）。

２．业务员：负责客户收款并填写收款报告，及时做冲销应收款的记录并跟踪客户应收末收帐款。

应收帐目管理员：管理应收帐款帐户，及时把收款报告交给操作员更新电脑中数据。

目的：明确业务员、收款员、出纳、电脑操作员在向客户预收款时各自的职责，以便系统数据能及时准确和真实地反映客户应收款情况并能够及时准确提供信息，有效地控制客户信用状况。

原则：１．IDS系统以销售人员下订单，仓库发出商品，根据发货报告确定销售实现，并记录客户应收帐款。

２．分销商财务以：<1>收到客户货款计算销售收入，应收帐款作附助记录。

<2>当有预收款时，马上挂帐在收款报告上列明这张销售单还没有发货。

<3>这张销售单发货后，立即冲回挂帐在收款报告上列明这笔挂帐已经冲销完毕。

３．业务员收到客户货款交分销商财务部，财务部单独编制宝洁产品收款报告。

４．财务部负责核对电脑应收帐款数据与原始单据一致。

运作流程信用额建立及信用控制标准流程目的：有效地建立和控制客户信用额，支持销售业务发展同时降低赊销风险。

原则：１．对于所有赊销供货百货商店、超级商场在IDS系统建立信用额。

２．百货商店和超级商场客户信用额3个月修正一次。

宝洁公司会计流程图(doc 2页)
宝洁公司—中国/分销商核心工作流程
流程：会计版本：1 子流程：无编号：6. 要素：无地点：总部
会计交易搜集
原始
单据
编制
会计
凭证
入帐内部
调整
汇总
报表
编制
财务
报表
财务
分析
宝洁公司—中国/分销商核心工作流程
流程：会计版本：1
子流程：应收帐款处理编号：6. 1 要素：无地点：总部
应收帐款处理
说明：
根据会计程序和帐户体系表描述由会计部门完成的核心工作程序。

步骤：
1、付款处理（包含收款报告）
2、退货处理
3、内部调整
4、与客户对帐
方法：
1、与客户对帐调平即可结帐
202。

财务会计宝洁经营部应收帐款内部对帐流程样本一、目的和背景宝洁公司作为一家全球知名的消费品公司，其经营部需要与供应商、分销商等众多合作伙伴进行业务往来。

为了确保应收账款的准确性和合规性，以及及时追回欠款，财务会计部门需要建立一套有效的应收账款内部对账流程。

二、适用范围本流程适用于宝洁经营部应收账款的内部对账工作。

三、流程步骤步骤一：按照合同或协议制定账期财务会计部门根据与客户的合同或协议，制定账期，即确定应收账款的到期日。

步骤二：向经营部提供应收账款信息财务会计部门提供应收账款信息给经营部，包括应收账款的客户名称、金额、到期日期等。

步骤三：经营部与客户核对应收账款信息经营部负责与客户核对应收账款信息的准确性，确保与客户的账务一致。

步骤四：经营部提供核对结果给财务会计部门经营部将与客户核对的结果提供给财务会计部门，包括核对的账款金额、对账结果等。

步骤五：财务会计部门处理对账结果财务会计部门根据经营部提供的核对结果，对应收账款进行处理。

5.1如核对结果一致，财务会计部门不需要采取进一步行动，等待客户按照约定期限进行付款。

5.2如核对结果不一致，财务会计部门需要进一步调查原因。

可能的原因包括：客户付款遗漏、付款延迟、金额不一致等。

财务会计部门将与经营部共同调查，并采取相应的纠正措施。

步骤六：纠正措施财务会计部门在核对结果不一致的情况下，根据调查结果采取适当的纠正措施。

可能的纠正措施包括：与客户重新协商付款方式和时间、跟踪和催收欠款、调整应收账款金额等。

步骤七：更新账款信息财务会计部门根据对账结果和纠正措施，更新应收账款的相关信息，确保账款的准确性和可追踪性。

四、流程监控和完善财务会计部门应定期对该流程进行监控和评估，确保流程的有效性和合规性，并将监控结果报告给相关部门和上级领导。

同时，根据实际操作中的问题和建议，及时完善和调整本流程，提高流程的效率和可操作性。

宝洁经营部应收帐款标准
流程
Newly compiled on November 23, 2020
目的：
明确业务员，邮纳，电脑操作员在向客户收款时各自的职责，以便系统数据能及时，准确和真实地么映客户应收款情况并能够及时准确提供信息，有效地控制客户信用状况。

原则：
１．IDS系统以销售人员下订单，仓库发出商品，根据签收回单做发货报告确定销售实现，并记录客户应收帐款。

２．分销商财务以收到客户货款和月末开出增值税发票计算销售收入，应收帐款作附助记录。

３．业务员收到客户货款交分销商财务部，财务部单独编制宝洁产品收款报告。

４．财务部负责核对电脑应收帐款数据与原始单据一致。

运作流程
职责：
１．操作员：登记应收帐款明细记录并提供客户应收帐龄分期报表对帐，计算应收帐款记录准度（RRA）。

２．业务员：负责客户收款并填写收款报告，及时做冲销应收款的记录并跟踪客户应收末收帐款。

３．应收帐目管理员：管理应收帐款帐户，及时把收款报告交给操作员更新电脑中数据。

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经营部应收帐款内部对帐流程1.收款凭证记录：经营部负责将每一笔客户的收款凭证进行记录，包括收款日期、客户名称、收款金额等信息。

这样可以确保每一笔收款都被正确地记录下来。

2.销售订单匹配：将收到的收款凭证与销售订单进行匹配。

确认该收款是否是对应销售订单的部分或全部金额。

核对订单中的客户名称、销售金额、收款金额等是否一致，确保数据的准确性。

3.发票核对：经营部对从会计部得到的销售发票进行核对，比对销售发票中的客户名称、金额、日期等信息与实际收款凭证中的信息是否相符。

如果有差异，则需要进一步沟通与调查，确保账款的准确性。

4.付款核对：核对客户的付款方式，确认款项是否已经划入公司的银行账户。

对应收账款进行跟踪，确保付款的准时到账，避免延迟支付带来的资金风险。

5.应收坏账处理：对于长期未收到款项的客户，经营部需要及时调查并与客户进行沟通，了解付款原因并提出解决方案。

如果最终确认为坏账，则需要按照公司制定的坏账处理流程进行进一步处理，如报销、减记等。

6.内部核对：在所有核对和对账流程完成后，经营部需要进行内部核对，确保所有的数据记录都准确无误，以避免因为数据误差造成的财务风险。

7.报表生成：经营部需要根据核对后的数据生成相应的报表。

这些报表包括应收账款余额表、应收账款账龄分析表等，用于管理层对账款情况进行监控和决策。

8.定期审计：经营部需要定期对应收账款进行审计，审核内部对账流程的执行情况，并发现问题及时进行整改和改进。

总之，经营部应收账款内部对账流程是一个非常重要的财务管理流程，通过规范的操作流程和准确的数据记录，可以确保公司对外账务的准确性和及时性，避免资金风险的发生。

财务计核心运作流程财务会计核心运作流程支持性文件目的：明确业务员，邮纳，电脑操作员在向客户收款时各自的职责，以便系统数据能及时，准确和真实地么映客户应收款情况并能够及时准确提供信息，有效地控制客户信用状况。

原则：１．IDS系统以销售人员下订单，仓库发出商品，根据签收回单做发货报告确定销售实现，并记录客户应收帐款。

２．分销商财务以收到客户货款和月末开出增值税发票计算销售收入，应收帐款作附助记录。

３．业务员收到客户货款交分销商财务部，财务部单独编制宝洁产品收款报告。

４．财务部负责核对电脑应收帐款数据与原始单据一致。

职责：１．操作员：登记应收帐款明细记录并提供客户应收帐龄分期报表对帐，计算应收帐款记录准度（RRA）。

２．业务员：负责客户收款并填写收款报告，及时做冲销应收款的记录并跟踪客户应收末收帐款。

应收帐目管理员：管理应收帐款，及时把收款报告交给操作员更新电脑中数据。

目的：明确业务员、收款员、出纳、电脑操作员在向客户预收款时各自的职责，以便系统数据能及时准确和真实地反映客户应收款情况并能够及时准确提供信息，有效地控制客户信用状况。

原则：１．IDS系统以销售人员下订单，仓库发出商品，根据发货报告确定销售实现，并记录客户应收帐款。

２．分销商财务以：<1>收到客户货款计算销售收入，应收帐款作附助记录。

<2>当有预收款时，马上挂帐在收款报告上列明这销售单还没有发货。

<3>这销售单发货后，立即冲回挂帐在收款报告上列明这笔挂帐已经冲销完毕。

３．业务员收到客户货款交分销商财务部，财务部单独编制宝洁产品收款报告。

４．财务部负责核对电脑应收帐款数据与原始单据一致。

运作流程信用额建立及信用控制标准流程目的：有效地建立和控制客户信用额，支持销售业务发展同时降低赊销风险。

原则：１．对于所有赊销供货百货商店、超级商场在IDS系统建立信用额。

目的：
明确业务员，邮纳，电脑操作员在向客户收款时各自的职责，以便系统数据能及时，准确和真实地么映客户应收款情况并能够及时准确提供信息，有效地控制客户信用状况。

原则：
１．IDS系统以销售人员下订单，仓库发出商品，根据签收回单做发货报告确定销售实现，并记录客户应收帐款。

２．分销商财务以收到客户货款和月末开出增值税发票计算销售收入，应收帐款作附助记录。

３．业务员收到客户货款交分销商财务部，财务部单独编制宝洁产品收款报告。

４．财务部负责核对电脑应收帐款数据与原始单据一致。

运作流程
职责：
１．操作员：登记应收帐款明细记录并提供客户应收帐龄分期报表对帐，计算应收帐款记录准度（RRA）。

２．业务员：负责客户收款并填写收款报告，及时做冲销应收款的记录并跟踪客户应收末收帐款。

３．应收帐目管理员：管理应收帐款帐户，及时把收款报告交给操作员更新电脑中数据。

P 235。