天康生物2019年财务状况报告

天康生物[002100]2019年度财务分析报告目录一．公司简介 (3)二．公司财务分析 (3)2.1 公司资产结构分析 (3)2.1.1 资产构成基本情况 (3)2.1.2 流动资产构成情况 (4)2.1.3 非流动资产构成情况 (6)2.2 负债及所有者权益结构分析 (7)2.2.1 负债及所有者权益基本构成情况 (7)2.2.2 流动负债基本构成情况 (8)2.2.3 非流动负债基本构成情况 (9)2.2.4 所有者权益基本构成情况 (10)2.3利润分析 (12)2.3.1 净利润分析 (12)2.3.2 营业利润分析 (12)2.3.3 利润总额分析 (13)2.3.4 成本费用分析 (14)2.4 现金流量分析 (15)2.4.1 经营活动、投资活动及筹资活动现金流分析 (15)2.4.2 现金流入结构分析 (16)2.4.3 现金流出结构分析 (20)2.5 偿债能力分析 (24)2.5.1 短期偿债能力 (24)2.5.2 综合偿债能力 (25)2.6 营运能力分析 (26)2.6.1 存货周转率 (26)2.6.2 应收账款周转率 (27)2.6.3 总资产周转率 (28)2.7盈利能力分析 (29)2.7.1 销售毛利率 (29)2.7.2 销售净利率 (30)2.7.3 ROE（净资产收益率） (31)2.7.4 ROA（总资产报酬率） (32)2.8成长性分析 (33)2.8.1 资产扩张率 (33)2.8.2 营业总收入同比增长率 (34)2.8.3 净利润同比增长率 (35)2.8.4 营业利润同比增长率 (36)2.8.5 净资产同比增长率 (37)一．公司简介二．公司财务分析2.1 公司资产结构分析2.1.1 资产构成基本情况天康生物2019年资产总额为11,154,464,066.4元，其中流动资产为6,694,423,165.08元，占总资产比例为60.02%；非流动资产为4,460,040,901.32元，占总资产比例为39.98%；2.1.2 流动资产构成情况流动资产主要包括货币资金、交易性金融资产、应收票据及应收账款、应收款项融资、预付账款、其他应收账款、存货、合同资产、持有待售资产、一年内到期的非流动资产以及其他流动资产科目，天康生物2019年的流动资产主要包括存货、货币资金以及预付款项，各项分别占比为46.27%，29.90%和10.06%。

天康生物2020年一季度财务状况报告一、资产构成1、资产构成基本情况天康生物2020年一季度资产总额为1,160,915.43万元，其中流动资产为708,964.07万元，主要分布在存货、货币资金、预付款项等环节，分别占企业流动资产合计的44.3%、31.91%和9.72%。

非流动资产为451,951.36万元，主要分布在固定资产和在建工程，分别占企业非流动资产的69.63%、16.52%。

资产构成表项目名称2020年一季度2019年一季度2018年一季度数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)总资产1,160,915.43100.00 948,685.71 100.00 587,285.08 100.00流动资产708,964.07 61.07 597,130.36 62.94 370,053.19 63.01 长期投资8,029.76 0.69 5,154.41 0.54 4,449.1 0.76 固定资产314,705.69 27.11 247,946.91 26.14 155,633.93 26.50 其他129,215.91 11.13 98,454.02 10.38 57,148.86 9.732、流动资产构成特点企业营业环节占用的资金数额较大，约占企业流动资产的44.3%，说明市场销售情况的变化会对企业资产的质量和价值带来较大影响，要密切关注企业产品的销售前景和增值能力。

企业持有的货币性资产数额较大，约占流动资产的32.12%，表明企业的支付能力和应变能力较强。

但这种应变能力主要是由短期借款及应付票据来支持的，应当对偿债风险给予关注。

流动资产构成表项目名称2020年一季度2019年一季度2018年一季度数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)流动资产708,964.07 100.00 597,130.36 100.00 370,053.19 100.00 存货314,038.03 44.30 240,296.36 40.24 105,014.57 28.38 应收账款45,107.21 6.36 47,625.96 7.98 35,324.16 9.55 其他应收款0 0.00 0 0.00 5,680.66 1.54 交易性金融资产935.16 0.13 941.77 0.16 0 0.00 应收票据538.54 0.08 8,906.96 1.49 40.8 0.01 货币资金226,252.29 31.91 220,151.22 36.87 159,251.61 43.03 其他122,092.85 17.22 79,208.09 13.26 64,741.39 17.503、资产的增减变化2020年一季度总资产为1,160,915.43万元，与2019年一季度的948,685.71万元相比有较大增长，增长22.37%。