审计、外汇资料清单

各种审计资料所需清单(DOC)审计所需资料各类企业需要进行审计，以确保其财务报表的准确性和合规性。

下面是一些常见的审计类型及其所需的资料。

清算审计清算审计是指对已经解散的企业进行的审计，以确定其清算后的财务状况。

资料类型包括清算方案、清算报告、清算会计报表等。

贷款审计贷款审计是指对银行或其他金融机构的贷款业务进行的审计，以确定其贷款风险和贷款资产的准确性。

资料类型包括贷款合同、贷款申请书、贷款审批文件等。

离任审计离任审计是指对企业高管或其他关键职位员工离任前进行的审计，以确定其任职期间的财务状况和行为是否合规。

资料类型包括任职期间的财务报表、相关文件和记录等。

改制审计改制审计是指对企业进行改制或重组时进行的审计，以确保其财务状况和行为符合相关法规和规定。

资料类型包括改制方案、改制协议、财务报表等。

移民审计移民审计是指对申请移民的个人或企业进行的审计，以确定其资产和财务状况是否符合移民要求。

资料类型包括个人或企业的财务报表、税务申报表、银行对账单等。

旅行社审计旅行社审计是指对旅行社进行的审计，以确保其业务合规和财务状况良好。

资料类型包括旅行社的财务报表、业务记录、合同文件等。

会计报表审计会计报表审计是最常见的审计业务，包括对各类企业中期会计报表和年度会计报表进行审计，以判断其是否遵循相关会计准则和制度规定。

资料类型包括会计报表及附注、全部账目、会计凭证、科目余额表等。

外汇年检审计外汇年检审计是指对企事业单位外汇收支情况、账户使用情况和外汇法规遵循情况进行的审核，提供给外汇管理局。

资料类型包括会计报表及附注、全部账目、会计凭证、科目余额表等。

事业单位审计事业单位审计是指对各类事业单位进行的审计，以确保其财务状况和行为合规。

资料类型包括财务报表、业务记录、合同文件等。

财产转移审计财产转移审计是指对企业或个人财产转移行为进行的审计，以确定其是否符合相关法规和规定。

资料类型包括转移协议、财产清单、财务报表等。

银行审计资料清单(范本)
1.备查凭证和会计凭证
所有银行交易相关的备查凭证和会计凭证，包括收据、付款单、支票、银行对账单等。

2.银行对账单
所有银行账户的月度银行对账单，包括所有流入和流出的款项。

3.银行账户明细
所有银行账户的详细交易明细，包括收款、付款、利息等。

4.银行流水账
所有银行账户的月度银行流水账，包括收入、支出、余额等。

5.借款合同和还款记录
所有与银行借款相关的合同和还款记录，包括借款合同、还款计划、还款凭证等。

6.利息计算和支付记录
所有与银行利息相关的计算和支付记录，包括计算表格、利息凭证、利息支付记录等。

7.资金调拨申请和批准记录
所有关于资金调拨的申请和批准记录，包括申请单、批准单、资金调拨凭证等。

8.授权人签字授权书
所有授权人签字授权书的复印件，包括银行账户的授权人签字授权书等。

以上是银行审计所需的一般资料清单，根据具体情况可能会有所变化。

请根据审计需求和要求适度调整和补充。

审计所需资料会计报表审计◆清算审计◆贷款审计◆离任审计◆改制审计◆移民审计◆旅行社审计◆会计报表审计◆外汇年检审计◆事业单位审计◆财产转移审计◆代表处经费支出审计◆高新企业重新认定审计◆工资、劳动保险联合审计◆外资企业会计报表审计◆律师事务所审计◆物业管理收费审计◆社团（非营利民间组织）审计各类企业中期会计报表，年度会计报表审计，判断其是否在所有重大方面遵循了企业会计准则及会计制度的规定，是最常规的审计业务。

通常提供给公司的股东、上级单位，以及政府主管部门。

事业单位审计外汇年检审计专门对企事业单位外汇收支情况、账户使用情况、外汇法规遵循情况进行的审核，提供执行《事业单位会计制度》的单位也需要对年终财务报告进行审计，以确认其财务报告的真实性，通常该审计报告提供给其上级单位。

清算审计企业由于各种原因终止，对其清算期间的债权债务清偿情况，资产变现情况，以及清算期间的收益、损失，费用支出情况进行的审计。

通常包括破产清算审计、合同约定终止清算审计等。

税务主管部门在对企业进行税务清缴，出具完税证明前，工商部门在对企业进行注销登记前都需要该审计报告。

旅行社审计针对昆明市旅游局对旅行社年检时使用，是对由旅行社提交的年检报告书中的综合指标进行的专项审计。

对财务信息执行商定程序指对特定财务数据、某一会计报表或整套会计报表等财务信息执行与特定主体商定的审计程序，并将执行情况及结果报告与委托方。

财产转移审计对股东投入到公司的实物资产是否已移交给公司、是否已登记入账、并办理了相关财产转移手续进行的一种专项审计。

该审计报告通常是提供给工商局办理登记的必要文件。

移民审计提供给使馆，以反映申请移民人士所拥有企业的经营结果的专项审计。

通常包括最近三年的财务报表，以及财务指标分析等内容。

我们同时提供专业人员翻译的英文报告。

工资、劳动保险联合审计提供给劳动和社会保障局，对企业是否按照国家有关部门的规定为职工按时、足额交纳各项保险进行的专项检查性审计。

事务所审计所需资料清单及说明（上市公司详细版参考）一、基本资料（连续审计单位可提供当年度变化的相关资料）1. 贵单位基本情况介绍（包括经营范围、主要产品及经营特点等）（综合办）。

2. 贵单位组织机构设置图以及主要管理人员基本资料（人力资源部）。

3. 贵单位财务部门机构设置图、岗位分工及岗位职责介绍。

4. 贵单位成立时政府批文、合同章程及投资协议（综合办）。

5. 贵单位历史沿革及经历的改制重组情况，主要包括：贵单位改制设立具体情况及方式、发起人、历次股本形成及股权变化情况、发行前最大10名股东名称及其持股数量和比例、相关批复文件。

6. 贵单位发起人（应追溯至实际控制人）的基本情况，主要包括：股东或实际控制人名称及其股权的构成情况、所持有的贵公司股权被质押或其他有争议的情况、如发起人或股东为企业法人，则应披露其主要业务、注册资本、总资产、净资产、净利润，并标明这些数据是否经过审计及审计机构的名称。

若涉及自然人股东，应披露该自然人的姓名、简要背景及其所持有的贵单位股权被质押的情况等。

7. 贵单位历次验资报告、评估报告、营业执照、章程、以前年度审计报告。

8. 贵单位分支机构设立情况及分支机构营业地点、营业范围等基本情况介绍。

9. 贵单位子公司设立情况，子公司营业执照、验资报告、章程合同、投资协议等。

10. 贵单位内部控制制度建立情况及内部控制制度，包括采购、生产、销售、设备管理、财务会计等方面。

11. 贵单位股东大会、董事会、管理层会议记录及会议决议（综合办）。

12. 贵单位税务登记证、纳税申报表，缴纳税种、税率；所享受的税收优惠政策及批准文件。

13. 行业特许经营许可证（如有）、税务登记证、组织机构代码证、外汇登记证（如有）、贷款证（如有）（综合办）。

14. 贵单位业务及生产经营有关的资产权属变更的情况。

对公司业务及生产经营所必须的商标、土地使用权、房产、专利与非专利技术、重要特许权利的使用及权属情况。

境外项目审计清单模板境外项目审计清单模板通常包括以下内容：1. 项目背景信息：包括项目名称、项目所在国家/地区、项目类型、项目规模等。

2. 审计目标和范围：明确审计的目标和范围，例如审计项目的财务状况、合规性、风险管理等。

3. 审计程序和方法：列出用于审计的具体程序和方法，例如数据分析、抽样检查、文件复核等。

4. 审计重点和关键风险：确定审计的重点和关注的关键风险，例如资金流动性、合同履约风险等。

5. 审计工作计划：制定审计的时间表和工作计划，包括审计开始和结束日期、审计阶段和任务分配等。

6. 审计文件和记录：记录审计过程中的关键信息和发现，包括工作底稿、会议纪要、发现的异常情况等。

7. 审计结论和建议：总结审计结果，提出审计结论和相应的建议，例如改进控制措施、优化业务流程等。

以下是一个简单的境外项目审计清单模板示例：项目背景信息：- 项目名称：XXX公司在国外的投资项目审计- 项目所在国家/地区：某国家/地区- 项目类型：投资项目- 项目规模：投资金额XXX万美元审计目标和范围：- 目标：评估项目的财务状况、合规性和风险管理情况- 范围：包括财务报表审计、合规性审查、风险评估等审计程序和方法：- 数据分析：对项目的财务数据进行统计分析，检查异常情况- 抽样检查：随机抽取一部分交易进行审核，验证准确性和完整性- 文件复核：核对项目相关的合同、协议和文件，确保合规性审计重点和关键风险：- 资金流动性：评估项目的资金来源和运作情况，防范资金流动风险- 合同履约风险：检查项目的合同执行情况，避免潜在的合同纠纷审计工作计划：- 审计开始日期：XXXX年XX月XX日- 审计结束日期：XXXX年XX月XX日- 审计阶段和任务分配：详细列出每个审计阶段的任务和责任人审计文件和记录：- 工作底稿：记录审计过程中的关键信息和发现- 会议纪要：记录与项目相关的会议讨论和决策- 异常情况：记录发现的异常情况和处理措施审计结论和建议：- 结论：总结审计结果，如财务状况良好、合规性存在问题等- 建议：提出改进控制措施、优化业务流程等建议，以提升项目管理效率请注意，以上仅为一个示例，实际的境外项目审计清单模板可能根据具体情况进行调整和补充。

4外汇收支情况表审计需提供的资料第一篇：4 外汇收支情况表审计需提供的资料外汇收支情况表审计需要提供资料清单财务资料：1、会计报表及附注2、上一年度外汇收支情况表及其审核报告3、总账、明细账：双币账请列示原币和本位币4、会计凭证：涉及外币收支的所有凭证（逐笔）5、所有外币帐户的余额表（含年初余额、本年度发生额和年末余额）6、外币及人民币银行存款对账单、余额调节表：全年所有账户银行存款对账单7、涉外收入申报单、银行收汇凭证：逐笔8、进口付汇备案表或备案凭证：逐笔9、出口收汇进料加工批次核销信息登记表10、本年结汇情况汇总表11、本年购汇情况汇总表备查资料：1、企业法人营业执照、外商投资企业批准证书2、成立批文、变更批文3、公司章程及补充章程4、企业组织机构代码证5、外汇登记证、外汇账户开户通知书、外汇账户变更有关资料6、海关登记证7、最近一期的验资报告8、已审计的本年度会计报表更多信息，请联系项目负责人：王军会计师事务所公司地址：金水路80号电话：第二篇：净资产审计需提供资料净资产审计需提供资料清单备查类资料：1、营业执照、组织机构代码证、税务登记证；2、公司章程、协议；3、单位基本情况、组织结构图（包含与关联公司关系）；4、设立、变更验资报告；5、上审计报告；6、财务会计制度及相关内部控制制度；7、资产负债表、利润表、现金流量表及财务报表附注；8、股东会、董事会决议及其它重要的资料；财务类资料：1、总账、明细账、现金日记账、银行存款日记账、会计凭证；2、所有银行账户清单、银行存款对账单、银行存款余额调节表；3、科目余额表（至最末级）；4、现金盘点表；5、应收帐款、其他应收款明细表及账龄情况（须注明对方单位名称、联系地址）；6、存货清单（需标明名称、数量、单价、总金额等）；7、固定资产分类及明细清单、折旧表（需标明固定资产名称、数量、购置日期、原值、预计残值、使用年限、折旧额、净值）；①房屋建筑物（房产证、购进付款发票复印件、自建房屋预决算报告、竣工验收报告书）；②设备（行驶证、购进付款发票复印件、购进安装合同）；③固定资产清单；8、无形资产清单，及相应的权属证；9、待摊费用及长期待摊费用清单；10、短期借款（借款合同、借据、银行进帐单、贷款证、抵押担保资料）；11、应付帐款、其他应付款明细表（须注明对方单位名称、联系地址）；12、未交税金（纳税申报表、完税凭证）；13、相关收入、成本等重要经营合同、协议，房屋租赁合同；15、制造费用、经营费用、管理费用、财务费用明细表；第三篇：收支预计表（精选）收支预计表部门别：年月日单位：千元资金收付内容月（次月）月（次一月）月（次二月）项目代号收付日期金额主管：经办：适用范围：供各部门提供三个月份资金预计。

审计业务需提供资料以及审核人员注意事项
（客户提供资料须加盖公章）
1、营业执照副本复印件（查看原件）
2、税务登记证副本复印件（查看原件）
3、公司章程复印件（查看原件）
4、上年度审计报告复印件（查看原件）
5、验资报告复印件（如变更的含工商部门变更通知）（查看原件）
6、业务约定书（由事务所提供样式，被审验单位签字盖章）
7、管理层声明书（由事务所提供样式，被审验单位签字盖章）
8、会计报表（包括资产负债表、利润表、现金流量表和报表附注）
9、各银行账户银行对账单和余额调节表、银行询证函
10、往来款项询证函【未收到询证函的要实施一定比率替代程序（50%-60%）】
11、应收票据、应付票据验原件索取复印件及盘点明细表
12、固定资产清单及折旧计算表（要实施抽盘程序）
13、存货盘点表（若有存货请提供）（要实施抽盘程序）
14、年度各税种纳税申报表
15、报表各科目余额明细表
16、借款合同或银行借款凭据复印件（查看原件）
17、固定资产及无形资产产权证明验原件留复印件（房产证、土地证、车辆行驶证等）。

审计需要提供的资料清单索引号：BC
管理层：
为了做好贵公司（单位）的审计工作，根据审计准则和审计工作的需要，请贵公司在审计现场工作结束之前准备好如下（包括但不限于）资料：
附件一：
具体项目需提供资料单
1、进出口货物备案表
2、进口许可证
3、购销合同
4、履行合同备货采购等单证
5、招投标相关单证
6、收汇、付汇单证
7、产品入库、出库凭证
8、装箱单
9、提货单
10、检验检疫相关单证
11、产地证明
12、保险单证（含受益人证明）
13、运输合同及相关单证
14、报关单（如代理报关，另提供代理报关协议）
15、结汇核销单证
16、财务入账凭证单据（含收汇、付汇付账；设备、材料入账；收入、
成本结转；）
17、加工贸易手册
18、海关完税凭证
以上资料望尽快准备，愿我们合作愉快，谢谢！
事务所有限公司
年月日。

验资、审计、税审需要的‎资料清单一、验资需准备‎的资料清单‎(特别注意：货币资金出‎资必须开立‎验资临时账‎户；必须以股东‎名义缴款；缴款时必须‎注明“投资款”字样)（一）、内资公司设‎立验资清单‎（货币资金）1、公司章程（复印件）；2、《企业名称预‎先核准通知‎书》（复印件）；3、进账单（原件）；4、股东会选举‎董事、监事的决议‎（复印件）；5、董事会或者‎执行董事聘‎任经理的决‎议或者决定‎；6、股东的法人‎资格证明（营业执照复‎印件及上个‎月会计报表‎）或者自然人‎身份证明（复印件）；7、公司董事长‎或者执行董‎事签署的《公司设立登‎记申请书》（复印件）；8、住所使用证‎明及声明（房产证或租‎房合同）（复印件）；9、全体股东指‎定代表或者‎共同委托代‎理人办理公‎司设立登记‎的证明（复印件）；10、法律、行政法规规‎定设立有限‎责任公司必‎须报经审批‎或经营范围‎中有必须报‎经审批项目‎的，还应当提交‎有关的批准‎文件（复印件）；11、公司登记机‎关要求提供‎的其他文件‎（复印件）。

（二）、内资有限公‎司增资验资‎（货币资金）1、近期会计报‎表（原件）；2、股东会关于‎增资的决议‎（原件）；3、被审单位企‎业原章程、修改后章程‎或补充章程‎（原件）；4、股东身份证‎明、法人股东近‎期会计报表‎；5、被审单位企‎业营业执照‎、税务登记证‎、组织机构代‎码证（复印件）；6、经营场地使‎用证明（复印件）；7、以前各期验‎资报告（原件）；8、本次增资的‎银行进账单‎（原件）；9、股东或公司‎签署的投资‎者声明书（由事务所提‎供）；（三）、内资非首期‎出资验资清‎单（货币资金）1、以前各期验‎资报告；2、近期会计报‎表和审计报‎告；3、被审验的会‎计账册、凭证；4、被审验单位‎有关前期出‎资到位、出资者未抽‎回出资的书‎面申明；5、被审单位企‎业原章程、修改后章程‎或补充章程‎；6、被审单位企‎业营业执照‎、税务登记证‎、组织机构代‎码证复印件‎；7、经营场地使‎用证明；8、股东会决议‎；9、银行进账单‎；10、出资者身份‎证明；11、股东若为法‎人企业，提供近期会‎计报表和营‎业执照复印‎件（加盖股东单‎位公章）。