第六章 现金收付业务

现金收支规范管理制度第一章总则为了加强财务管理，规范财务流动，保障资金的安全和合理利用，制定本规范管理制度。

第二章管理范围本制度适用于公司内部所有部门的现金收支管理。

第三章现金收支的管理1. 现金日常收支需由专人负责，仅限于经费使用，严禁用于私人目的。

2. 现金支出必须经过预算审批，未经批准的支出一律不予报销。

3. 预算外的支出需提出书面申请，经相关部门审批后方可报销。

4. 现金收支必须按照规定的程序进行，不得私自挪用或转让。

第四章收款管理1. 凡涉及到现金收取的款项，必须由专人负责，做到日清月结。

2. 每一笔现金收款需及时登记，包括金额、来源、日期等信息。

3. 现金收款必须在现场出示相关业务凭证，确保账目真实性。

4. 现金收款不得私自占为己有，一律交与财务部门进行统一管理。

第五章支付管理1. 凡涉及到现金支付的事项，必须有相关凭证和审批文件。

2. 现金支付需经过专人核对金额、收款方等信息，确保准确无误。

3. 现金支付需在规定时间内完成，延迟支付需提出书面解释。

4. 现金支付需在凭证上签字确认，确保账目清晰可查。

第六章财务监督1. 财务部门应定期对各部门的现金收支情况进行审核。

2. 财务部门不定期地对各部门开展现金盘点，确保资金安全。

3. 发现财务问题，及时向主管部门报告并提出解决方案。

4. 财务部门应加强对现金管理制度的宣传和培训，确保全员执行。

第七章处罚条例1. 对违反现金管理规定的人员，依据公司规定进行相应的处理。

2. 对涉嫌挪用、私吞公司资金的人员，将立即启动调查程序，依法处理。

第八章其他规定1. 本规定未尽事宜，由公司财务部门负责解释。

2. 本规定自颁布之日起生效，如有修改，需经过公司董事会讨论批准。

3. 公司全体员工必须认真执行本规定，不得私自变动或违规操作。

以上为公司现金收支规范管理制度的内容，希望全体员工认真遵守，以确保公司资金的安全和合理使用。

现金管理制度第一章总则第一条为加强公司现金管理，规范现金收支行为，确保现金资产的安全与完整，根据《中华人民共和国会计法》、《现金管理暂行条例》及相关法律法规，结合公司实际情况，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司所有涉及现金收付的业务活动，包括现金的提取、保管、使用、盘点及记录等各个环节。

第三条现金管理遵循“安全第一、收支清晰、限额管理、日清月结”的原则，旨在提高资金使用效率，防范现金风险。

第二章现金的提取与保管第四条公司应根据日常经营需要，合理预测并确定现金库存限额，报经财务部门负责人批准后执行。

超过库存限额的现金应及时存入银行。

第五条现金的提取应严格按照公司审批流程进行，由出纳人员持有效凭证到银行办理。

提取大额现金时，应提前向银行预约，并采取相应的安全防范措施。

第六条现金应存放在安全、可靠的保险柜中，保险柜应放置于公司指定的安全区域，并由专人负责管理。

保险柜的开启密码和钥匙应分别由两人以上保管，不得由同一人保管。

第三章现金的收付与记账第七条现金收付应坚持“收有凭、付有据”的原则，所有现金收支业务必须取得合法有效的原始凭证，并经过审批流程后方可办理。

第八条出纳人员应认真审核每一笔现金收支业务，确保凭证真实、合法、有效，金额准确无误。

对于不符合规定的凭证，出纳人员有权拒绝办理。

第九条现金收付业务完成后，出纳人员应及时、准确地在现金日记账上登记收支情况，并做到日清月结，确保账实相符。

第四章现金的盘点与检查第十条公司应定期（如每月末）对库存现金进行盘点，以检查现金的实际库存数与现金日记账的账面余额是否一致。

盘点工作应由出纳人员以外的其他财务人员进行，出纳人员应配合盘点工作。

第十一条盘点结束后，应编制现金盘点表，对盘点结果进行分析，如有差异应及时查明原因并报告财务部门负责人。

对于长款或短款，应按规定程序进行处理。

第五章现金管理的监督与检查第十二条公司应建立健全现金管理的内部监督机制，定期对现金管理制度的执行情况进行检查，确保制度得到有效执行。

人行现金收付管理制度一、总则为了规范和加强人民银行现金收付管理，保障国家金融安全和人民群众利益，制定本管理制度。

二、基本原则1. 遵守法律法规，秉持诚实守信原则，保密客户信息。

2. 严格执行人行规章制度，做到公开、公平、公正。

3. 确保资金安全，做到稳妥、可控。

4. 提高服务效率，便民利民、全天候。

三、收付方式1. 现金收款：接受各类硬币、纸币存款，确保无误差。

2. 现金付款：按照客户要求，提供相应金额的现金支付服务。

四、现金收付基本流程1. 现金收款流程：（1）客户前来存款，出示身份证明，填写存款单；（2）现金柜员核对存款金额，记录入账；（3）存款单交由出纳进行存入人行账户。

2. 现金付款流程：（1）客户出示取款凭证和身份证明；（2）出纳核对账户余额，确认可取款金额；（3）出纳按客户要求提取相应金额现金；（4）出纳在账户上记录取款金额，客户签字确认。

五、现金库管理1. 人行设立专门的现金库房，专人管理。

2. 确保现金库房防盗、防火、防水等安全设施完备。

3. 设立现金清点台账，保证每日清点现金数量无误。

4. 每日对库房内现金进行封存登记，确保安全。

六、现金清分处理1. 人行设立现金清分中心，对各类现金进行清点、分类。

2. 确保清分设备齐全，能够高效、准确地处理各类面额的纸币、硬币。

3. 经过清分后的现金，进行封装、封存备用。

七、风险防控1. 人行设立风险防控管理部门，负责监测、防范各类风险。

2. 建立现金风险控制指标，及时发现风险并采取措施。

3. 加强内部控制，员工管理严格，确保工作人员不与客户串通。

八、责任制度1. 各级人行机构设立现金收付管理岗位，明确相关工作职责。

2. 确保每一笔现金收付操作均有专人监督、审核。

3. 定期进行现金审核、清点，发现问题及时解决。

九、违规处理1. 对违反现金收付管理制度的员工，按规定进行严肃处理。

2. 对涉嫌犯罪的行为，及时移交司法机关处理。

3. 对客户携带假币、伪造货币等行为，配合相关部门进行处理。

第一章总则第一条为加强公司现金管理，确保公司资金安全、合理、高效地使用，提高资金使用效益，根据《中华人民共和国公司法》、《企业财务通则》等相关法律法规，结合公司实际情况，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司全体员工，涉及公司现金收支、现金保管、现金使用等方面。

第三条公司财务部门负责现金管理制度的制定、实施和监督，确保现金管理制度的有效执行。

第二章现金收支管理第四条公司现金收支必须遵守国家法律法规和公司财务制度，严禁私设小金库、公款私存。

第五条公司现金收入必须及时、准确、完整地入账，不得隐瞒、截留、挪用。

第六条公司现金支出必须按照规定的程序和审批权限进行，严禁无计划、无依据的现金支出。

第七条公司现金收支应当实行日清月结制度，确保现金收支平衡。

第三章现金保管管理第八条公司设立专职出纳员负责现金的保管和收付工作，出纳员应具备良好的职业道德和业务素质。

第九条出纳员应确保现金安全，现金存放地点应当符合国家相关规定，并安装必要的防盗设施。

第十条现金日记账应当逐日登记，出纳员和会计应定期核对，确保账实相符。

第十一条现金盘点每月至少进行一次，盘点时出纳员必须在场，确保盘点结果的准确性。

第四章现金使用管理第十二条公司现金使用应当遵循以下原则：（一）现金支付优先级：首先使用银行存款，不足部分使用现金。

（二）现金支付限额：根据公司实际情况，设定现金支付限额，超过限额部分使用银行转账。

（三）现金支付用途：主要用于小额零星开支、工资发放、零星采购等。

第十三条公司各部门使用现金应当符合以下要求：（一）制定现金使用计划，经部门负责人审批后报财务部门备案。

（二）使用现金应当出示相关凭证，经财务部门审核无误后方可支付。

（三）使用现金应当及时登记在现金支出登记簿上，并定期向财务部门报送。

第五章监督与考核第十四条公司财务部门对现金管理制度执行情况进行监督，对违反规定的部门和个人进行通报批评，并追究相关责任。

第十五条公司对现金管理制度的执行情况进行定期考核，考核结果作为各部门和个人绩效考核的重要依据。

现金收付管理办法现金报销管理制度江西省农村信用社（农商银行）现金收付管理办法第一章总则第一条为了维护正常的金融秩序,打击防范和利用大额现金交易进行经济犯罪活动,规避金融风险,保护存款人的合法权益,促进银行转账结算业务的发展,根据《中华人民共和国人民银行法》、《中华人民共和国商业银行法》、《现金管理暂行条例》、《大额现金支付登记备案规定》、《关于进一步加强大额现金支付管理的通知》等有关规定，特制定本制度。

第二条本制度所称开户单位是指在农村信用社开立基本存款账户、一般存款账户、临时存款账户、专用存款账户办理人民币现金收付及相关业务的机关、团体、部队、企业、事业单位、个体经营者、非银行金融机构及其他机构。

非银行金融机构包括：证券公司、保险公司、信托投资公司、账务公司、金融租赁公司、金融期货公司。

第三条本制度适用于在信用社办理存取款的单位和个人。

第二章单位账户的现金管理第四条开户单位可以通过在信用社开立的基本存款账户办理日常转账结算和现金收付业务。

第五条开户单位可以通过在信用社开立的一般存款账户办理转账结算和现金缴存业务，但不能从一般存款账户支取现页脚内容6现金报销管理制度金。

第六条经信用社审查并报人民银行批准，开户单位可以通过在信用社开立的临时存款账户支取现金。

第七条经信用社审查并报人民银行批准，开户单位（除非银行金融机构处）可以通过在信用社开立的专用存款账户支取现金。

经信用社核定的可以支取现金的专用存款账户只能用于个人支付的社会保障支出、房屋折迁、破产清算、劳务报酬、农副产品采购等特定用途。

第八条经信用社审查批准，非银行金融机构可以通过在信用社开立的自有资金专用存款账户支取现金。

非银行金融机构按照规定开立的受托管理客户资金专用存款账户可以办理现金解缴业务，但只能选择其中的一个受托管理客户资金专用存款账户办理现金支取业务，该账户由非银行金融机构选定并由信用社报当地人民银行审核，当地人民银行在确认该非银行金融机构尚无在其他开户银行申请开立的受托管理客户资金专用存款账户办理现金支取业务后签署审核意见。

银行人民币收付业务管理办法模版银行人民币收付业务管理办法第一章总则第一条为规范银行人民币收付业务，保护银行和客户的合法权益，制定本办法。

第二条本办法适用于银行及其分支机构开展的人民币收付业务。

第三条银行开展人民币收付业务，应当遵循公开、公正、公平、合法原则，保持良好的商业道德风尚。

第四条人民币收付业务是银行业务的重要组成部分，要高度重视，建立完善的风险管理机制，确保业务安全、合规、有效运行。

第五条人民币收付业务包括：现金存取、支付结算、代理收付等。

第二章现金收付业务第六条银行接受客户存入现金，应当按照客户要求妥善保管，并依法及时办理存款业务。

第七条银行付出现金，应当注意检查现钞真伪、品质、面额等情况，并留存记录。

第八条银行收缴假币，应当及时安排送交中国人民银行指定的接收点，并填写《假币交接证明书》。

如有相关证据，同时报案有关部门。

第三章支付结算业务第九条银行开展的支付结算业务，应当符合国家法律、法规及货币金融政策，按照相关规定办理结算。

第十条银行应当建立健全账户管理系统，确保账户管理规范、资金清晰透明。

第十一条银行按照客户要求开具支票、汇票等，应当严格审核确保有效性、真实性、合法性。

支票每月定期清点。

第十二条银行按照客户要求为其代付各种款项时，应当确认代付事项的合法性并采取措施妥善处理风险。

第十三条银行开展跨境人民币结算业务，应当遵循国家有关规定、申请审批程序及纳税义务等。

第四章代理收付业务第十四条银行为客户办理代理收款业务，应当遵循客户自主选择、合法合规、及时安全、费用合理的原则，明确委托内容和收费标准。

第十五条银行应当建立妥善管理代收款项的制度和监控机制，尽职调查委托事项，防范代收风险。

第十六条银行为客户办理代付款项业务，应当确认代付款项的真实性、合法性及客户意愿，严格审核并采取防范措施，保障代付款项的安全性。

第五章风险控制第十七条银行应当建立健全风险控制机制，制定相应的内部管理制度和风险控制措施，加强内部审计、风险评估、资产负债、资金运营等监督管理。

现金收款管理制度第一章总则第一条为规范公司现金收款管理行为，保障公司资金安全，提高公司工作效率，制定本管理制度。

第二条本管理制度适用于公司各部门、各岗位对现金收款工作的管理。

第三条公司现金收款管理是指公司各部门、各岗位在业务活动中对客户所支付的现金资金进行收取、记录和上缴等流程的规范管理工作。

第四条公司现金收款管理遵循公平、公正、透明、便捷的原则，确保公司资金安全，同时要求提高工作效率和服务质量。

第五条公司现金收款管理应坚持风险防范、内控制度、员工培训的原则，加强内部管理，不断完善现金收款管理制度，提高全员的意识和能力。

第二章现金收款程序第六条现金收款程序包括现金收款凭证的填写、抄表、审批、收款、登记、存储、上缴等流程。

第七条现金收款凭证应注明业务类型、金额、收款人、日期、收款单位、收款单位账号等信息，并由收款人及上级主管签字确认。

第八条现金收款抄表应按照公司规定的格式，正确填写收款金额、日期、收款人等信息。

第九条现金收款审批应有专人负责审批，确保审批人的身份真实、审批权限合法。

第十条现金收款人员应对收款金额进行清点并登记，并将现金及时存入公司指定的银行账户。

第十一条现金收款人员应将存款单和相关收款凭证、抄表等信息整理好，及时上缴给财务部门。

第十二条财务部门应对收到的现金进行验收，并将现金入账，并对现金收款相关信息进行登记和保存。

第三章现金收款管理要求第十三条公司现金收款管理要求严格遵循公司制度和规定，杜绝违规操作和侵占公司资金等行为。

第十四条现金收款人员应对现金进行妥善保管，确保不受到盗窃和损失，并定期进行现金清点和盘点，确保账实相符。

第十五条现金收款人员应遵守公司的安全制度，不得擅自携带现金外出，不得私自使用公司资金。

第十六条财务部门应加强对现金收款人员的培训和监督，及时发现并处理现金收款中存在的问题。

第十七条现金收款人员应遵守公司的相关规定，不得向客户承诺返利、回扣等利益，确保公司资金安全。

商业银行现金收付业务管理办法第一章总则第一条为进一步加强商业银行对人民币现金收付的柜面监督管理，规范柜面现金收付操作流程，防范现金收付风险，提高柜面服务水平，根据《现金管理暂行条例》、《现金管理暂行条例实施细则》《省农村商业银行系统现金管理工作指引》相关规定，结合本行实际，特修订本办法。

第二条本办法所称现金收付是指营业网点在柜面为客户办理的现金收入、现金付出、小面额兑换、残损兑换等各类现金业务。

第二章基本规定第三条现金收付业务必须坚持“现金收入先收款后记账，现金付出先记账后付款”。

收入现金时，应鉴别是否为现行流通的货币；付出现金时，票面要符合人民银行规定的流通标准。

第四条现金收付业务必须在有效监控和客户视线范围内，做到当面点准，一户一清。

不得将几笔款项混收，不得与其他款项混收或相互调换券别，不得与内部钞券混淆。

一笔款项未收妥时，柜员不得离岗。

复核柜员制的机构办理现金收付业务时，坚持“双人临柜、换人复核”的原则。

第五条现金收付坚持“五清”制度，做到凭证审清、钞券点清、金额问清、钞券交清、笔笔分清。

清点现金，必须做到逐张清点。

按照“三先三后”程序操作，即先卡大数、后点细数；先点主币、后点辅币；先点大额票币、后点小额票币。

对大面额人民币不论数量多少，一律进行正反票面机器清点与复点，对有疑问的人民币要进行手工复点，以辨别其真伪。

第六条严格执行现金收付“两条线”管理制度。

柜面收入的现金和对外支付的现金实行分开管理，不得坐收坐支。

回笼的现金必须经过清分整点后方可对外支付，对外支付的现金应符合XXX对人民币流通标准的相关规定。

运营管理部负责对营业网点现金收付“两条线”制度的执行情况进行监督检查。

第七条办理现金业务人员必须经过反假货币知识与技能培训，具备判断和挑剔假币的专业能力。

第八条严禁柜员代客户、无客户时办理现金存取业务；柜员不得办理本人业务。

第九条严格执行“一日三碰库”制度，严格执行“三不留”规定，营业终了，日终所有柜员现金尾箱装箱（包）双人加锁（封）押运至总行业务库保管。

现金管理控制制度第一章总则第1条为规范公司的现金管理,防范在现金管理中出现舞弊、腐败等行为，确保公司的现金安全,特制定本制度。

第2条本制度适用于现金收付业务办理、库存现金管理等。

第3条公司所有经济往来，除本制度规定的范围可以使用现金外，其他均应当通过开户银行进行转账结算。

第4条公司的现金管理按照账款分开的原则,由专职出纳人员负责。

出纳与会计岗位不能由同一人兼任，出纳也不得兼管现金凭证的填制及稽核工作。

第二章现金收取、支付范围规定第5条现金的收取范围.1．个人购买公司的物品或接受劳务。

2．个人还款、赔偿款、罚款及备用金退回款。

3．无法办理转账的销售收入.4．不足转账起点的小额收入。

5．其他必须收取现金的事宜。

第6条在下列范围内可以使用现金，不属于现金开支范围的业务应当根据规定通过银行办理转账结算。

1．员工薪酬，包括员工工资、津贴、奖金等。

2．根据国家规定颁发给个人的科学技术、文化艺术、体育等各种奖金。

3．各种劳保、福利费用及国家规定的对个人的其他支出.4．支付给公司外部个人的劳务报酬.5．出差人员必须随身携带的差旅费及应予以报销的出差补助费用。

6．结算起点1000元以下的零星支出.7．向股东支付红利。

8．根据规定允许使用现金的其他支出。

第三章现金限额管理第7条公司按规定建立现金库存限额管理制度,超过库存限额的现金应及时存入银行。

第8条财务部要结合本公司的现金结算量和与开户行的距离远近合理核定现金的库存限额.第9条现金的库存限额以不超过2～3个工作日的开支额为限，具体数额由财务部向主办银行提出申请，主办银行核定.第10条核定后的现金库存限额标准，出纳员必须严格遵守,若发生意外损失,超限额部分的现金损失由出纳员承担赔偿责任.第11条需要增加或减少现金的库存限额时，应申明理由，经财务总监、总经理审批后，向主办银行提出申请，由主办银行重新核定。

第12条库存的现金不准超过银行规定的限额，超过限额要当日送存银行。