外协加工产品核价流程讲课稿

外协件价格核算流程2020年11月17日发布 2020年11月25日实施文件制(修)订记录表文件会签记录表1流程目的规范公司外协件采购价格形成机制、审批流程，规避价格风险、控制采购成本、提高工作效率。

2适用范围适用于XXX外协件采购活动。

3流程基本要素起点：接收外协件计划。

终点：采购合同签订。

流程所有者：XXX营运管理部外协核价工程师。

客户：物流管理部外协员。

目标：为物流管理部采购外协件提供价格标准，将采购价格控制在合理范围内。

4术语、定义与缩写公司：XXX。

外协件：由公司提供图纸或技术要求，经常规工艺过程实现并委托合格供方加工的产品。

5岗位职责物流管理部外协员：依据需求计划及外协件图纸寻找供应商并询价，获取报价单，并组织与供应商进行价格谈判。

物流管理部领导：审核供应商选择的合规性及报价的合理性，协调处理价格差异。

营运管理部外协核价工程师：依据图纸核算采购价格，对供应商报价进行审核，确保外协件采购价格控制在合理范围。

营运管理部领导：审核核算价格及核算过程的合理性。

公司领导：批准价格差异的处理方式，批准核算标准及核算方式。

6流程绩效指标7流程图8流程活动说明9关键风险控制点风险控制点：核价与调价。

控制策略：调研分析市场价格信息、建立外协件价格数据库。

10管理原则/管理规定控制采购成本、保证合理利润、与供应商平等合作、互利共赢。

11相关文件《计划管理细则》、《物资采购管理制度》、《采购合同评审与签订流程》12模板与记录表格附件1：8附件29附件3附件4：11。

一．目的:保证本公司外协生产的成品及半成品加工质量，并确保本公司产品质量及企业信誉。

同时为指导、规范公司外协加工行为，使外协生产有序、顺利进行，确保外协加工厂的生产过程能够满足本公司对成品质量的要求，特制订本标准。

二．适用范围:本标准规定了建滔科技有限公司产品、半成品外协加工生产全过程控制的基本要求，主要包括：外协厂供应商资格审核、技术资料准备、首件确认、生产制程控制、包装出货要求、异常处理、制程优化、质量考核等基本要求。

建滔科技外发生产的执行部门必须遵照执行。

三．基本流程:1.外协加工厂审查1.1 PMC根据订单和公司内部产能评估，确认外发生产的需求，向供应链提出申请，确认、引进外发协作生产厂家。

1.2 供应链牵头，品质部、生产部、业务部参与对协作厂家的实地审查，确认其质量保证体系及设备、现场、人员对产能、品质的保证能力。

1.3 参与部门的相关人员填写《外协生产厂家考察表》，审核合格通过后交PMC 备案执行外发。

1.4 供应链负责与协作厂家签订《外协生产质量及交期保证协议书》及相关服务价格等业务往来合同。

2．外协生产准备事宜2.1 PMC按BOM备齐外发产品的全部物料。

同时沟通辅料是否由我公司提供，如果协作厂家自备，辅料的品质是否符合要求：如是否为无铅工艺、是否客户指定的辅料品牌等。

2.2 技术资料的准备和提供。

技术中心负责提供生产技术文件及BOM，工程部提供作业指导书，一并交付PMC提交外协加工厂。

2.3 工装、治具及特殊设备及仪器的准备。

工程部与外协加工厂沟通，负责准备缺少工装、夹具及设备等，并通过PMC交付给外协加工厂。

2.4 首件确认以及制程监控人员的派遣。

由PMC协调，品质部派一名IPQC人员、工程部派一名PIE工程师到外协加工厂家跟线监控、指导。

外协厂家生产正常可以自主保证质量生产时，以上人员可以撤回。

2.5 PMC对于所有的物料、辅料、工装、设备等物资，都要列清单办理交接手续，备案。

外协件加工价格管理和控制程序1、外协件需求计划由制造部提出，经公司批准。

采购部收到外协件需求计划后，应从技术部、制造部获取有关技术资料和厂家资料，然后向有关厂家询价；2、采购部要对外协厂家提供的外协件成本价格资料及报价进行审核，在货比三家的基础上提出建议价格；3、采购部填写《外协件价格审批单》报价格管理员核价，审批单要附技术部、制造部提供的技术资料及厂家提供的外协件成本价格资料；4、价格管理员接到采购部填写的《外协件价格审批单》后，要对配套厂家的成本情况进行调研，将核实的价格填列在《外协件价格审批单》上，由价格主管填写审核意见；5、外协件价格在不高于价格管理员核定的价格前提下，按照下列标准请领导审批：a、外协件总价在5万元以下的业务由主管领导审批；b、外协件总价在5～20万元的业务由总经理审批；c、超过20万元外协件价格由公司价格管理小组集体研究决定；6、采购部根据价格管理员核定，领导审批的采购价格与外协厂家进行谈判，最终确定价格要填写《外协件价格反馈表》，报价格管理员备案，签约后采购合同也要报价格管理员备案。

外加工件加工价格控制程序1、外协件的加工计划由制造部提出，公司批准。

但制造部须提出必须外加工的原因、必要性、内外加工的成本比较、拟选择的厂家；2、外加工计划经公司批准后，制造部应向价格管理员提出加工件建议价格、技术资料及外协厂家成本资料等，同时报送《零件外加工价格审批单》；3、价格管理员在接到制造部《零件外加工价格审批单》后，要对外协厂家成本情况进行分析，并按技术要求和相关方法进行测算，同时核实价格。

价格核实后报价格主管领导审核同意；4、外加工价格在不高于价格管理员核定的外加工价格的前提下，按照下列标准请领导审批：a)外加工总价在5万元以下的业务由主管领导审批；b)外加工总价在5～10万元的业务由总经理审批；c)超过10万元外加工价格由公司价格管理小组集体研究决定；5、制造部与外协厂家最终确定的外加工价格要填写《零件外加工价格反馈表》报价格管理员备案，签约后合同也要报价格员备案。

产品工序加工单价制定流程
一、产品加工单价制定流程：
1、新产品开发设计完成后，由开发部相关打样人员编制产品工序名称和工序编号。

2、开发部在实际加工过程中，对每个工序的难易程度以及加工所耗用的时间进行实
际测定登记，经开发部经理审核签字后提交人资部。

3、人资部根据开发部提供的新产品工序加工资料，参考各车间、岗位的工资标准，
呈报初步的各个工序加工单价建议，并将新产品的加工单价提供给业务部，以作为其接单核价的参考。

4、生产部在进行大货生产时，由开发、人资和生产组成的价格制定小组，深入车间
对员工在生产过程中加工每个工序所耗用的时间进行测定，并根据各个岗位的工资标准，测算出各个工序的加工单价。

5、开发、人资和生产三方对测算出的新产品加工单价，确认并会签后呈报行政副总
审核，总经理批准。

6、为了保证产品加工单价制定的更加合理有效，在该产品生产1-2批次后再依据员
工的熟练程度、生产量，对各工序生产过程进行再次测定，最终制定出更加成熟准确的产品加工单价。

由生产相关制单人员编制明细表，经人资和生产经理会签后呈报行政副总审核、总经理批准并存档。

7、加工单价的计算公式：
加工单价＝合理的月工资÷工作时间/月×加工单件产品合理用时
8、老产品经改良后的新做法，由开发部相关人员按照增加的零部件或加工工艺要求
对其编制工序名称及工序编号，测定所耗用的工时提报。

9、托外加工的产品，加工单价、材料耗用量、材料价格等在本厂价格的基础上进行
调整，定价由生产工程制单人员编制明细，由生产调度会同行政副总制定，呈报总经理审批。

外协加工管理流程一、目的为明确外协加工的范围，规范外协加工的流程，以确保在外协加工阶段不影响公司自身的利益，且确保产品的品质及交货期均能符合需求。

特制定本制度。

二、适用范围为配合本公司销售、生产上的需要，需通过外协单位完成产品加工以及外单位来料加工的业务均属于本制度范围。

三、外协加工条件外协加工需满足下列条件之一：1.公司人员、设备不足或生产能力负荷已达饱和；2.外协单位有专门性的技术；3.外加工质量较佳且价格便宜；4.公司给外单位加工的业务。

四、职责1、物控部是公司外协加工的归口部门，负责外协加工计划申报，负责外协单位比价，负责与外协单位签订合同（或协议），负责外协单位的联系、协调、进度跟催；负责对外协加工所提供的材料、半成品等物资的登记、追踪，以及负责外协方付款业务的办理等。

2、技术部负责提供产品的加工图纸、工艺、技术支持。

3、品质部负责外协单位质量的监视、测量和验收，负责提供外加工产品的质量标准。

压铸外协时品质部工程师需到外协厂现场跟踪确认质量。

4、物控部负责外协出返厂物质手续的办理。

5、门卫室负责确认外协出返厂手续是否齐全、清点外协物资等。

6、外协单位：负责提供产品加工，负责产品交期、质量等。

7、压铸工艺工程师（刘光权）负责压铸外协工艺参数的确认。

五、外协加工程序5.1送外协单位加工的流程：物控部提交外协加工申请→外协负责人安排外协加工计划→外协加工询比价→确定外协单位→准备外协加工物料、技术标准→出厂检验→安排出厂→进行外协加工→品质工程师现场确认品质→外协品返厂→入厂检验→物控部仓库接收5.2事前准备：➢压铸模具、切边模具准备：1、由爱得信模修组检查保养模具。

2、检查模具：日期章是否正确；末件产品上发生的问题是否已修复；模具型腔是否生锈、完整；滑块是否运动顺畅；顶杆高低是否合格；冷却水管是否完好。

➢夹具、刀具、量具准备1、如外协加工涉及到夹具、刀具的，由生产部机加车间负责准备，并负责检查是不是合格可用。

外协加工过程问题讲解一、加工工艺安排：一般接到订单首先会确认加工工艺，用线切割加工还是用切片加工等等。

比如：面包型，可以用线切割加工也可以用切片后再磨瓦，我们就要计算到底用那一种加工工艺更为合适。

在加工成本上控制得最低。

二、接单的交货期问题：交期就是命令，作为生产部门我们必须天天围着交货期转，必须全过程控制、赶着，是最关键的，也是最重要的，它关系到我们营销部门能不能接到好的、大的订单的一个至关重要的因素。

所以, 在接到订单时, 首先要确认交期。

如果根据我们生产流程的时间内完不成的话，及时反馈给销售人员，请他们根据我们的生产情况重新确定交货日期以及交货方式(是否可以分批交货)但是你如果盲目的答应交期，到时却拿不出产品，营销那里也交代不了，我们的信誉在客户那里也消失了。

这样，对公司的损失就大了。

三、数量控制问题：由于每个订单中产品的数量和规格都不一样，产品的加工数量要根据产品的实际情况而定。

如果说加工工艺单一，数量大的，那么，我们就应该把数量控制得小一点。

如果加工工艺要经过几次加工，那么，我们就应该把数量控制得多一点。

还有，加工难度比较大的，数量相对要多备一点。

还有我们在发产品的过程中，也要考虑加工户的技术，如果说加工户平时的加工技术好的话，在备料的时候，可以适当的少备一些，相反，如果加工户的加工技术差一点的话，我们在备料的时候就要考虑多备一点。

四、加工过程质量控制、异常情况处理：我们的产品基本上是经过外协加工的，那么，过程控制按理说是由加工单位来控制的，作为外协调度，要知道这一批产品在加工过程中会不会出现异常情况，如果有异常情况发生的话，要采取应急补救措施，以保证产品的交货期。

在这里我想提两个要求：1、公差问题：我希望我们营销员下订单的时候能充分考虑一下工厂的成本控制，不要什么产品都随意的写个+/-0.05，有些甚至是客户怎么写就怎么下，完全没有考虑加工能力，等产品做完了，发现不能用，那损失的还是公司的利益。

外协加工产品核价流程
一、工作步骤
1、技术中心分管技术人员提供加工产品的产品图纸、工艺文件、生产工艺路线、各加工工序所用设备（能够满足要求即可）、需进行表面处理的表面积；
2、如需加工方购料，技术中心工艺定额人员出具材料定额或进行材料审核；
3、综合部工时定额人员出具或审核各工序加工时间；
4、营销部外协人员掌握相关加工工序的市场价格标准和材料价格标准；
5、营销部外协人员根据技术中心、综合部提供审核的资料，市场的价格水平，加工产品的数量，加工方生产设备及能力条件，参照加工方的报价资料，进行材料、工费价格核算；考虑加工方管理费水平及利润水平，核算出总价；
6、公司核价人员按价格构成要素，逐项进行价格审核；
7、双方进行价格商务谈判，除营销部外协人员外，必要时公司核价人员、工艺技术人员也可参与，确定初步价格；
8、公司分管领导核实批准产品外协价格。

二、工作流程图
三、验证方法
1、选择两个加工方同时报价，进行价格比较；在对方报价资料中寻找有利于公司的内容进行测算；确定其中一家进行商务谈判；
2、在公司内部加工成本测算的基础上，与外协成本水平相比较，进行选择；
3、确定外协的原则
1）公司内部劳动能力严重不足，一时难以调整人力满足生产需要，但必须经过劳动力平衡的基础上决定；
2）公司内部设备、场地等生产硬件满足不了生产需要；
3）内部加工成本远高于外协成本。

4）在公司基本具备条件的情况下，一般不主张外协加工。

因为外协加工一般会增加产品成本和风险，比如：对方需要管理费及利润，公司运输费用的增加，质量控制难度增加，对方因自身的原因影响加工进度等。

产品生产/研制的外协加工流程本文中的外协加工仅包括PCB设计、PCB制板、PCB焊接、零件加工。

1由研发部提出外协申请单，发送采购员，抄送质管/进度监管员。

2采购员收到外协申请单后，与供方联系，进行价格、供货周期协商（如是零件加工，采购员会同零件设计员、行政办一起与供方进行价格协商），将协商结果填写在申请单上，发送总工程师审批。

抄送质管/进度监管员。

3总工程师对外协申请单审查（包括对价格的审查）批准后签名，发回采购员，抄送研发部经理、相关项目负责人、设计员、质管/进度监管员。

4采购员收到批准的申请单后，与供方起草外协合同，然后填写外协合同申请单。

将起草的外协合同和外协合同申请单报财务、总工程师、主管财务的公司领导审查。

财务、总工程师、主管财务的公司领导审查通过，在外协合同申请单上签名后，将外协合同和外协合同申请单发送采购员，将外协合同申请单抄送质管/进度监管员。

5采购员收到审查批准的外协合同申请单后，将外协合同和外协合同申请单同时发送总经理批准。

抄送质管/进度监管员。

6总经理签名批准外协合同申请单后，将外协合同和外协合同申请单同时发送采购员；将外协合同申请单发送行政主管，抄送研发部经理、项目负责人、设计员、质管/进度监管员。

7采购员收到批准的外协合同申请单后到行政主管处，行政主管对外协合同申请单和合同进行核实后对合同盖章。

采购员寄出合同同时通报研发部经理、项目负责人、设计员、质管/进度监管员。

8采购员建立外协跟踪表，每周抄送给总工、研发部经理、项目负责人、质管/进度监管员。

设计周期发生变化时，应当天将情况（包含相关的项目）发送给项目负责人、抄送总工程师、研发部经理、质管/进度监管员。

9采购员收到供方的货物后走验收入库流程，并通报研发部经理、项目负责人、设计员、质管/进度监管员。

10说明：除合同外，流程中的所有文件均为电子邮件。

发送接收者为下一步工作的执行者，抄送接收者为工作进程的知晓者。

质管/进度监管员负责对流程步骤、文件规格的符合性、文件审批人的有效性进行监管；对整个采购进度进行跟踪和督促，并随时将情况向有关领导反映。